证券代码：300775        证券简称：三角防务   公告编号：2024-044

债券代码：123114        债券简称：三角转债


                   西安三角防务股份有限公司
         关于可转换公司债券 2024 年付息的公告

       本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完
整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    特别提示：

    1、“三角转债”将于2024年5月27日按面值支付第三年利息，

每10张三角转债（面值1,000.00元）利息为10.00元。

    2、债权登记日：2024年5月24日

    3、除息日：2024年5月27日

    4、付息日：2024年5月27日

    5、三角转债的票面利率为第一年0.40%、第二年0.60%、第三年

1.00%、第四年1.50%、第五年2.50%、第六年3.00%。

    6、三角转债本次付息的债权登记日为2024年5月24日，凡在

2024年5月24日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发

的利息，2024年5月24日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利

息。

    7、下一付息起息日：2024年5月25日

    西安三角防务股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年5月

25日公开发行9,043,727张可转换公司债券（债券简称：“三角转
债”，债券代码：123114），根据《西安三角防务股份有限公司创

业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称

“募集说明书”）和《西安三角防务股份有限公司创业板向不特定

对象发行可转换公司债券上市公告书》（以下简称“上市公告

书”）的有关规定，在“三角转债”的计息期限内，每年付息一

次，现将“三角转债”2023年5月25日至2024年5月24日期间的付息

事项公告如下：

    一、“三角转债”基本情况

   （一）发行证券种类

   本次发行证券种类为可转换为本公司A股股票的可转换公司债

券。该可转换公司债券及未来转换的A股股票将在深圳证券交易所上

市。

   （二）发行规模

   本次发行可转换公司债券总额为90,437.27万元，发行数量为

9,043,727张。

   （三）票面金额和发行价格

   本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币100元，按面值发

行。

   （四）债券期限

   本次发行的可转换公司债券期限为自发行之日起六年，即自

2021年5月25日至2027年5月24日。

   （五）票面利率
   本次发行的可转换公司债券票面利率为第一年0.40%、第二年

0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.50%、第六年3.00%。

   （六）还本付息的期限和方式

   本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到

期归还所有未转股的可转换公司债券本金并支付最后一年利息。在

本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将按照债券

面值的115%（含最后一期利息）赎回全部未转股的可转换公司债

券。

   （1）年利息计算

   年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面

总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。

   年利息的计算公式为：

   I=B×i

   I：指年利息额；

   B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称

“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面

总金额；

   i：指可转换公司债券的当年票面利率。

   （2）付息方式

   ①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，

计息起始日为可转换公司债券发行首日，即2021年5月25日。

   ②付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首
日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下

一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个

计息年度。

   ③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前

一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利

息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司

股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以

后计息年度的利息。

   ④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人

承担。

   （七）登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

（以下简称“中国结算深圳分公司”）

   （八）保荐机构：中航证券有限公司

   （九）“三角转债”信用评级：根据东方金诚国际信用评估有

限公司2023年6月15日出具的《西安三角防务股份有限公司主体及

“三角转债”2023年度跟踪评级报告》（东方金诚债跟踪评字

【2023】0162号），公司主体信用等级为 AA-，评级展望为稳定；

“三角转债”债券信用等级为 AA-，未发生变化。

    二、本次付息方案

   根据《募集说明书》的规定，本期为“三角转债”第三年付

息，计息期间为2023年5月25日至2024年5月24日，当期票面利率为

1.00%，每10张“三角转债”（面值1,000元）派发利息为人民币
10.00元（含税）。

   1、对于持有“三角转债”的个人投资者和证券投资基金债券持

有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代

缴，公司不代扣代缴所得税，实际每10张派发利息为8.00元；

   2、对于持有“三角转债”的合格境外投资者（QFII和

RQFII），根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、

增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）规定，暂

免征收企业所得税和增值税，实际每10张派发利息10.00元；

   3、对于持有“三角转债”的其他债券持有者，公司不代扣代缴

所得税，每10张派发利息10.00元，其他债券持有者自行缴纳债券利

息所得税。

    三、本次付息债权登记日、除息日及付息日

   1、债权登记日：2024年5月24日

   2、除息日：2024年5月27日

   3、付息日：2024年5月27日

    四、付息对象

   本期债券付息的对象为：截至 2024年5月24日（该日期为债权

登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记

在册的本期债券全体持有人。

    五、付息方法

   公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算

深圳分公司指定的银行账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公
司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券利息划付给相应的付

息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公

司认可的其他机构）。

    六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

   1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明

   根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规

和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应

缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国

家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通

知》（国税函〔2003〕612号）规定，本期债券利息个人所得税统一

由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴。

   2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

   对于持有本期债券的合格境外机构投资者、人民币境外机构投

资者等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税

法》），根据2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券市

场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号）规定，自

2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内债券市

场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。2021年10月

27日，国务院常务会议决定，将境外机构投资者投资境内债券市场

取得的债券利息收入免征企业所得税和增值税政策的实施期限，延

长至“十四五”末，即2025年12月31日。因此对非居民企业（包括

QFII，RQFII）债券持有者取得的本期债券利息免征企业所得税，即
每张面值100元人民币可转债的实际派发金额为1.00元人民币（含

税）。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立

的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

   3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

   其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。

   七、咨询方式

   咨询部门：公司证券部

   咨询电话：029-81660637

   特此公告。




                                西安三角防务股份有限公司

                                       董事会

                                   2024 年 5 月 20 日