西安三角防务股份有限公司
                       对外担保管理办法


                            第一章 总则

    第一条 为规范西安三角防务股份有限公司（以下简称“公司”）

的对外担保行为，确保投资者的合法权益，保护公司财产安全，降低

经营风险，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》

《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公

司规范运作》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对

外担保的监管要求》等法律、法规、规范性文件以及《西安三角防务

股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司的

实际情况，制定本办法。

    第二条 本办法所称“对外担保”，是指公司及其控股子公司为

他人提供的保证、抵押、质押及其他方式的担保，具体种类包括但不

限于借款担保、银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。

    第三条 公司及控股子公司对外担保适用本办法。

    公司对控股子公司提供担保属于对外担保。

    对外担保同时构成关联交易的，还应执行《西安三角防务股份有

限公司关联交易管理制度》的相关规定。

    第四条 公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待对外担保，

严格控制对外担保可能产生的风险。
    第五条 公司对外担保应当遵循应遵循合法、审慎、互利、安全

的原则，严格控制担保风险，公司有权拒绝任何强令其为他人提供担

保的行为。

    第六条 公司对外担保，须根据《公司章程》和本办法规定经股

东大会或董事会审议。未经公司事先批准，公司控股子公司不得对外

提供担保。

    第七条 公司控股子公司发生的对外担保，应视同公司行为，应

按照本办法第十八条的规定，在按照权限由公司董事会或股东大会审

议通过后，再由子公司董事会（或执行董事）、股东会（或股东）审

议。公司控股子公司应在其董事会（或执行董事）或股东会（或股东）

做出决议后，及时通知公司按规定履行信息披露义务。

    第八条 公司应当按照相关法律、法规、规范性文件披露提供担

保事项，同时还应披露截止披露日公司及其控股公司对外担保总额、

公司对控股公司提供担保的总额、上述数额分别占公司最近一期经审

计净资产的比例。

    第九条 公司在办理贷款担保业务时，应向银行业金融机构提交

《公司章程》、有关该担保事项董事会决议或者股东大会决议原件、

该担保事项的披露信息等材料。

    第十条 公司独立董事应在年度报告中，对公司报告期末尚未履

行完毕和当期发生的对外担保情况、执行本制度情况进行专项说明，

并发表独立意见。

    第十一条   对外担保的管理部门为公司财务部，公司其他部门
应积极予以协助。

    第十二条   财务部在对外担保过程中的主要职责如下：

    （一）审查申请担保单位提供的相关资料；

    （二）对申请担保单位的资信状况和担保风险进行评估；

    （三）妥善保管担保合同及被担保人的文件；

    （四）公司对外提供担保之后，及时做好对被担保人的跟踪、监

督工作；

    （五）向监事会、董事会报告对外担保的有关情况；

    （六）办理与对外担保有关的其他事宜。

    第十三条   董事会秘书向董事会报告对外担保的相关情况并负

责组织董事会或股东大会的对外担保审批程序。

                   第二章 对外担保的审查和批准

    第十四条   公司不主动对外提供担保，确需对外提供担保的，

由被担保企业向公司提出申请。申请公司提供担保的企业应具有良好

的经营状况和相应的偿债能力。

    第十五条   公司在决定提供担保前，应掌握被担保对象的资信

状况。财务部应要求担保申请人向公司提供以下资料：

    （一）企业基本资料、经营情况分析报告；

    （二）最近一期审计报告和财务报表；

    （三）主合同及与主合同相关的资料；

    （四）本项担保的银行借款用途、预期经济效果；

    （五）本项担保的银行借款还款能力分析；
    （六）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明；

    （七）反担保方案、反担保提供方具有实际承担能力的证明；

    （八）公司认为需要提供的其他有关资料。

    第十六条     财务部应当审核申请担保企业是否符合以下要求并

制作对外担保业务评估报告：

    （一）依法设立并有效存续的企业法人，不存在需要终止的情形；

    （二）经营状况和财务状况良好，并具有稳定的现金流量或者良

好的发展前景；

    （三）已提供过担保的，没有发生债权人要求公司承担连带担保

责任的情形；

    （四）拥有可抵押(质押)的资产，具有相应的反担保能力；

    （五）提供的财务资料真实、完整、有效；

    （六）公司能够对其采取风险防范措施；

    （七）没有其他重大法律风险。

    第十七条     财务部应将对外担保业务评估报告提交财务总监和

公司总经理审核。财务总监和公司总经理审核同意后报董事会批准。

    第十八条     公司对外担保必须经董事会审议，除应当经全体董

事的过半数通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同

意并经全体独立董事三分之二以上同意。

    涉及关联交易的，关联董事不得对该项决议行使表决权，也不得

代理其他董事行使表决权，该董事会会议由过半数无关联关系的董事

出席即可举行，董事会所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出
席董事会的无关联关系董事人数不足 6 人的，应将该事项提交股东大

会审议。

    第十九条   董事会应认真审议分析被担保人的基本情况，如财

务状况、营运状况、信用情况、纳税情况和行业前景等，并对担保的

合规性、合理性、被担保方偿还债务的能力以及反担保方的实际承担

能力进行判断，审慎作出决定。必要时可聘请外部专业机构对实施对

外担保的风险进行评估，以作为董事会或股东大会进行决策的依据。

对存在下列情形的申请担保单位，不得为其提供担保：

    （一）不符合国家法律法规或国家产业政策的；

    （二）提供虚假资料的；

    （三）公司曾为其提供担保，发生过逾期还款等情况的；

    （四）经营状况恶化、资信不良的；

    （五）上年度亏损或上年度盈利甚少且本年度预计亏损的；

    （六）董事会认为不能提供担保的其他情形。

    第二十条   下述担保事项应当在董事会审议通过后提交股东大

会审议：

    （一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，超过最近一

期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保；

    （二）公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的 30%

以后提供的任何担保；

    （三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；

    （四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保；
    （五）对股东、实际控制人（如有）及其关联方提供的担保；

    （六）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产

的 30%；

    （七）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产

的 50%且绝对金额超过 3000 万元；

    （八）深圳证券交易所规定的其他担保情形。

    上述所称公司及其控股子公司的对外担保总额，是指包括公司对

控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担

保总额之和。

    须经股东大会审议通过的担保，应经出席股东大会股东所持表决

权的过半数通过；上述第（六）项担保，应当经出席会议的股东所持

表决权的三分之二以上通过。

    股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案

时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项

表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的过半数通过。

                   第三章 对外担保的风险管理

    第二十一条 经股东大会或董事会审议批准的担保项目，应订立

书面合同。担保合同须符合有关法律法规，明确约定下列条款：

    （一）被担保的主债权的种类、金额；

    （二）债务人履行债务的期限；

    （三）担保的方式；

    （四）担保的范围；
    （五）担保的期间；

    （六）各方的权利、义务和违约责任；

    （七）双方认为需要约定的其它事项。

    第二十二条 签订人签订担保合同时，必须持有董事会或股东大

会对该担保事项的决议及对签订人的授权委托书。签订人不得越权签

订担保合同，也不得签订超过董事会或股东大会授权数额的担保合同。

    签订担保合同时，签订人必须对担保合同有关内容进行审查，对

于明显不利于公司利益的条款或可能存在无法预料的风险条款，应当

要求对方删除或更改。

    第二十三条 控股子公司经公司批准签订对外担保合同的，应将

担保合同复印件及时交公司财务部备案。

    第二十四条 为控股子公司、参股公司提供担保的，该控股子公

司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等担保或者反

担保等风险控制措施。

    第二十五条 被担保人提供的反担保，须与公司为其提供担保的

数额相对应。

    公司在接受反担保抵押、反担保质押时，应当按照法律规定办理

抵押、质押等相关手续。

    第二十六条 财务部应妥善保管担保合同及相关原始资料，及时

进行清理检查，并定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的

完整、准确、有效，关注担保的时效、期限，将担保合同签订、修改、

展期、终止、垫款、收回垫付款等情况及时通报监事会、董事会秘书
和其他相关管理部门。在合同管理过程中，一旦发现未经董事会或股

东大会审议程序批准的异常合同，应及时向董事会、监事会及深交所

报告。

    第二十七条 财务部应指定人员具体负责管理每项担保业务，经

办负责人应及时跟踪、掌握被担保人的情况，收集被担保人最近一期

的财务资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关注被担

保人单位的生产经营、资产负债变化、对外担保以及合并分立、法定

代表人变化等情况，建立相关财务档案，定期向董事会报告。

    公司所担保债务到期前，要积极督促被担保人按约定期限履行债

务，对担保过程中可能出现的风险及时向公司财务部报告，如发现被

担保人经营状况严重恶化或发生公司解散、分立等重大事项的，有关

责任人应及时报告董事会。董事会应采取有效措施，将损失降低到最

小程度。

    第二十八条 财务部对可能出现的以下风险，按以下方式进行处

理：

    （一）担保期间，因被担保人和受益人的主合同条款发生变更需

要修改担保合同的范围、责任和期限时，报送董事会秘书重新履行审

批程序。

    （二）公司担保的债务到期后需展期并需由公司继续提供担保的，

作为新的对外担保，报送董事会秘书重新履行审批程序和信息披露义

务。

    （三）当被担保人债务到期后，公司应督促被担保人在限定时间
内履行偿债义务。被担保人十五日内未履行还款义务，或被担保人出

现破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，及时了解

被担保人的债务偿还情况，并通报董事会秘书，由董事会秘书报告董

事会审议，并及时履行信息披露义务；

    （四）被担保人不能履约，债权人对公司主张债权时，应立即启

动反担保追偿程序，同时通报董事会秘书，并由其报告董事会。

    （五）人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，

财务部应提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。

    第二十九条 公司作为一般保证人时，在主合同纠纷未经审判或

仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，不得对债务

人先行承担保证责任。

    第三十条   公司向债权人履行担保责任后，应当采取有效措施

向债务人或反担保人追偿，并将追偿情况及时向股东披露。

                       第四章 责任和处罚

    第三十一条 公司应当按照规定向负责公司年度审计的注册会计

师如实提供公司全部对外担保事项。

    第三十二条 相关责任人，包括但不限于董事、总经理、财务总

监、公司向子公司委派的董事、公司向子公司委派的股东代表、财务

部相关人员等未能正确履行职责或怠于履行职责或擅自越权签订担

保合同，给公司造成损失的，可视情节轻重对其进行罚款或处分。

    相关责任人涉嫌触犯《中华人民共和国刑法》有关规定的，由公

司移送司法机关依法追究其刑事责任。
                          第五章 附则

    第三十三条 本办法未尽事宜，依据国家法律、行政法规、部门

规章、其他规范性文件及《公司章程》的有关规定执行。若本办法与

日后国家新颁布的法律法规、中国证监会、深圳证券交易所新发布的

规定及《公司章程》相冲突的，冲突部分以国家法律法规及中国证监

会、深圳证券交易所最新发布的规定和《公司章程》为准，并及时对

本办法进行相应修订。

    第三十四条 本办法所称“以上”含本数，“超过”不含本数。

    第三十五条 本办法由公司董事会负责解释。

    第三十六条 本办法经公司股东大会审议通过后生效实施，修改

时亦同。




                                   西安三角防务股份有限公司

                                                2024 年 12 月