非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
山东东岳有机硅材料股份有限公司
容诚专字[2024]518Z0225 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国 北京
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
关于山东东岳有机硅材料股份有限公司 E-ma il:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2024]518Z0225 号
山东东岳有机硅材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东东岳有 机硅材料股
份有限公司（以下简称东岳硅材公司）2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 25 日出具了容诚审字
[2024]518Z0178 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金
往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上
市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，东岳硅材公司管理层编制了
后附的山东东岳有机硅材料股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真
实、准确、完整是东岳硅材公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计东岳硅材公司 2023 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大 方面没有发
现不一致。除了对东岳硅材公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方
交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好地理解东岳硅材公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供东岳硅材公司年度报告披露之目的使用，不得用 作任何其他
目的。
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附件：山东东岳有机硅材料股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表。
（此页为山东东岳有机硅材料股份有限公司容诚专字[2024]518Z00225 号报告
之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 张春梅
中国注册会计师：
李泽毅
中国北京 中国注册会计师：
施银
2024 年 3 月 25 日
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山东东岳有机硅材料股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东东岳有机硅材料股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公 上市公司核算的 2023年初占用资 2023年度占用累计发 2023年度占用资 2023年度偿还累 2023年末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 会计科目 金余额 生金额(不含利息) 金的利息(如有) 计发生金额 金余额
- 非经营性占用
控股股东、实际控制人及
- 非经营性占用
其附属企业
- 非经营性占用
小计 — — — - - - - -
- 非经营性占用
前控股股东、实际控制人
- 非经营性占用
及其附属企业
- 非经营性占用
小计 — — — - - - - -
其他关联方及其附属企业 - 非经营性占用
小计 — — — - - - - -
总计 — — — - - - - -
往来方与上市公 上市公司核算的 2023年初往来资 2023年度往来累计发 2023年度往来资 2023年度偿还累 2023年末往来资 往来性质(经营性往
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因
司的关联关系 会计科目 金余额 生金额(不含利息) 金的利息(如有) 计发生金额 金余额 来、非经营性往来)
控股股东、实际控制人及 -
其附属企业 -
上市公司的子公司及其附 -
属企业 -
-
其他关联方及其附属企业
-
总计 — — — - - - - -
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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