北京盈建科软件股份有限公司
2023 年度财务决算报告
北京盈建科软件股份有限公司（以下简称公司）2023 年度财务会计报表业
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了容诚审字[2024]361Z0265
号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见认为，公司财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量。现将决算情况报告如下：
一、主要财务数据和指标
单位：元
本年比上年增
项目 2023 年 2022 年
减
营业收入 162,504,673.32 167,355,791.31 -2.90%
归属于上市公司股东的净利润 -40,189,311.50 -27,941,881.48 -43.83%
归属于上市公司股东的扣除非
-53,626,572.16 -44,589,108.76 -20.27%
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -28,948,632.52 -50,049,298.48 42.16%
基本每股收益（元/股） -0.51 -0.35 -45.71%
稀释每股收益（元/股） -0.51 -0.35 -45.71%
加权平均净资产收益率 -4.43% -2.93% -1.50%
本年末比上年
2023 年末 2022 年末
末增减
资产总额 934,569,968.04 979,026,599.64 -4.54%
归属于上市公司股东的净资产 888,184,185.07 923,537,345.61 -3.83%
二、财务状况分析
（一）资产情况
单位：元
本年末比上年
项目 2023 年末 2022 年末
末增减
货币资金 752,582,023.07 774,722,747.05 -2.86%
应收票据 538,872.31 140,500.00 283.54%
本年末比上年
项目 2023 年末 2022 年末
末增减
应收账款 102,461,483.50 119,559,963.86 -14.30%
预付款项 3,855,772.32 5,618,180.65 -31.37%
其他应收款 4,632,800.59 5,146,249.79 -9.98%
存货 1,306,793.07 1,188,774.66 9.93%
合同资产 299,000.42 367,083.41 -18.55%
一年内到期的非流动资产 2,012,263.03 2,821,017.25 -28.67%
长期应收款 1,341,063.20 2,192,367.39 -38.83%
长期股权投资 20,285,378.35 21,804,678.51 -6.97%
固定资产 2,145,527.72 3,629,294.26 -40.88%
使用权资产 5,809,945.92 15,781,374.52 -63.18%
无形资产 16,900,702.76 3,154,801.28 435.71%
开发支出 - 10,979,155.58 -100.00%
长期待摊费用 1,076,738.95 3,069,983.76 -64.93%
递延所得税资产 19,319,596.88 8,842,895.60 118.48%
其他非流动资产 2,005.95 7,532.07 -73.37%
主要变动指标分析：
1、 应收票据比上年末增长 283.54%，主要系报告期票据结算业务增加所致。
2、 预付款项比上年末下降 31.37%，主要系报告期预付货款减少所致。
3、 长期应收款比上年末下降 38.83%，主要系报告期货款到期收回所致。
4、 固定资产比上年末下降 40.88%，主要系报告期固定资产计提折旧所致。
5、 使用权资产比上年末下降 63.18%，主要系报告期租赁资产计提折旧所
致。
6、 无形资产比上年末增长 435.71%，主要系报告期公司自研项目开发完成
结转至无形资产所致。
7、 开发支出比上年末下降 100.00%，主要系报告期公司自研项目开发完成
结转至无形资产所致。
8、 长期待摊费用比上年末下降 64.93%，主要系报告期租赁办公室装修费
摊销所致。
9、 递延所得税资产比上年末增长 118.48%，主要系报告期公司可抵扣亏损
确认的递延所得税资产增加所致。
10、 其他非流动资产比上年末下降 73.37%，主要系报告期一年以上到期的
合同资产减少所致。
（二）负债情况
单位：元
本年末比上年
项目 2023 年末 2022 年末
末增减
应付账款 6,110,746.83 6,720,109.58 -9.07%
合同负债 7,093,763.08 8,081,929.39 -12.23%
应付职工薪酬 18,832,633.05 17,172,467.82 9.67%
应交税费 6,721,217.57 5,128,518.91 31.06%
其他应付款 - 74,400.00 -100.00%
一年内到期的非流动负债 4,963,581.76 11,461,074.98 -56.69%
租赁负债 - 4,542,361.44 -100.00%
其他非流动负债 2,663,840.68 2,308,391.91 15.40%
主要变动指标分析：
1、 应交税费比上年末增长 31.06%，主要系报告期末应交的增值税增加所
致。
2、 其他应付款比上年末下降 100.00%，主要系应付供应商款项减少所致。
3、 一年内到期的非流动负债比上年末下降 56.69%，主要系公司租赁的办
公场所将于 2024 年到期，一年内需支付的租赁款减少所致。
4、 租赁负债比上年末下降 100.00%，主要系报告期公司支付租赁款所致。
（三）所有者权益情况
单位：元
本年末比上年
项目 2023 年末 2022 年末
末增减
股本 79,430,680.00 79,107,000.00 0.41%
资本公积 722,114,627.10 717,602,156.14 0.63%
盈余公积 27,190,366.88 27,190,366.88 -
未分配利润 59,448,511.09 99,637,822.59 -40.34%
所有者权益合计 888,184,185.07 923,537,345.61 -3.83%
主要变动指标分析：
1、 未分配利润比上年末下降 40.34%，主要系报告期公司经营亏损所致。
三、经营成果分析
单位：元
项目 2023 年 2022 年 增减幅度
营业收入 162,504,673.32 167,355,791.31 -2.90%
营业成本 12,431,805.00 11,151,231.23 11.48%
税金及附加 2,187,158.78 2,157,285.34 1.38%
销售费用 93,042,031.21 104,184,819.61 -10.70%
管理费用 17,631,916.72 24,932,411.63 -29.28%
研发费用 80,701,352.01 80,479,133.45 0.28%
财务费用 -2,180,572.93 -3,240,837.13 32.72%
其他收益 11,111,562.90 12,968,077.50 -14.32%
投资收益 12,950,506.36 15,207,598.61 -14.84%
信用减值损失 -33,338,761.64 -12,719,629.98 162.10%
资产减值损失 4,819.43 -1,990.10 -342.17%
资产处置收益 5,394.03 -2,483.16 317.22%
营业外收入 5.91 2,000,060.75 -100.00%
营业外支出 90,522.30 100,801.69 -10.20%
所得税费用 -10,476,701.28 -7,015,539.41 -49.34%
净利润 -40,189,311.50 -27,941,881.48 -43.83%
主要变动指标分析：
1、 财务费用比上一年度增长 32.72%，主要系报告期公司银行存款减少，相
应的利息收入减少所致。
2、 信用减值损失比上一年度增长 162.10%，主要系报告期公司部分客户回
款不及预期，计提的应收账款坏账准备增加所致。
3、 资产减值损失比上一年度下降 342.17%，主要系报告期合同资产减值损
失减少所致。
4、 资产处置收益比上一年度增长 317.22%，主要系报告期处置使用权资产
收益增加所致。
5、 营业外收入比上一年度下降 100.00%，主要系上年同期公司收到上市补贴
所致。
6、 所得税费用比上一年度下降 49.34%，主要系报告期公司亏损，确认的递
延所得税费用增加所致。
四、现金流情况
单位：元
项目 2023 年 2022 年 增减幅度
经营活动现金流入小计 180,454,124.01 198,176,623.81 -8.94%
经营活动现金流出小计 209,402,756.53 248,225,922.29 -15.64%
经营活动产生的现金流量净额 -28,948,632.52 -50,049,298.48 42.16%
投资活动现金流入小计 4,392,527,994.97 4,881,289,387.72 -10.01%
投资活动现金流出小计 4,381,599,752.89 4,877,909,964.06 -10.17%
投资活动产生的现金流量净额 10,928,242.08 3,379,423.66 223.38%
筹资活动现金流入小计 8,619,598.40 - 100.00%
筹资活动现金流出小计 12,889,931.94 58,866,987.64 -78.10%
筹资活动产生的现金流量净额 -4,270,333.54 -58,866,987.64 92.75%
现金及现金等价物净增加额 -22,290,723.98 -105,536,862.46 78.88%
主要变动指标分析：
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 42.16%，主要系报告期公
司支付给职工的现金支出较上年同期减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 223.38%，主要系报告期
公司对外投资及购建非流动资产的现金支出减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 92.75%，主要系上年同期
公司派发现金股利所致。
北京盈建科软件股份有限公司董事会
2024 年 4 月 10 日
