长江证券承销保荐有限公司
            关于青岛德固特节能装备股份有限公司
           调整部分募投项目内部投资结构的核查意见


    长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”“保荐机构”）作为青
岛德固特节能装备股份有限公司（以下简称“德固特”“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业
务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》以及《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月
修订）》等有关规定，对公司调整部分募投项目内部投资结构的事项进行了核查，
具体情况如下：


     一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛德固特节能装备股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]165 号）同意注册，公司首次公开
发行人民币普通股（A 股）股票 2,500 万股，每股面值 1 元，发行价为人民币 8.41
元/股，募集资金总额为人民币 21,025 万元，扣除发行费用总额（不含增值税）
人民币 3,456.01 万元，募集资金净额为人民币 17,568.99 万元，信永中和会计师
事务所（特殊普通合伙）已于 2021 年 2 月 26 日对公司首次公开发行股票的资金
到位情况进行了审验，并出具了 XYZH/2021JNAA40009 号《验资报告》。


     二、募集资金投资项目的基本情况

    截至 2024 年 6 月 30 日，公司首次公开发行股票募投项目及募集资金使用情
况如下：




                                     1
                                                                                  单位：万元
                                募集资金承      募集资金投     累计投入      累计投入比例
        承诺投资项目
                                诺投资总额        资净额①       金额②        ③=②/①
节能装备生产线技术改造项目          28,627.50      11,090.37      6,917.45           62.37%
研发中心建设项目                     9,123.20       3,534.36      3,534.36          100.00%
补充营运资金                         7,600.00       2,944.26      2,944.26          100.00%
            合        计            45,350.70     17,568.99      13,396.07                  -


      三、部分募投项目内部投资结构调整的情况

     结合目前募投项目进展情况和公司发展战略规划，公司拟调整“节能装备生
产线技术改造项目”内部投资结构。具体情况如下：
                                                                                  单位：万元
                                 调整前                        调整后
序
         费用名称                       占总投资                     占总投资      增减情况
号                         投资额                       投资额
                                          比例                         比例
1    设备购置费            21,247.00       74.22%      19,762.00         69.03%     -1,485.00
2    工程建设其他费用        241.10         0.84%       1,226.10          4.28%       985.00
3    基本预备费             1,289.30        4.50%       1,789.30          6.25%       500.00
4    铺底流动资金           5,850.10       20.44%       5,850.10         20.44%               -
       合        计        28,627.50      100.00%      28,627.50        100.00%               -


      四、部分募投项目内部投资结构调整的原因

     公司“节能装备生产线技术改造项目”投资规划形成时间较早，其可行性方
案系根据当时的生产技术及预计的未来发展需要做出的。近年来，随着项目建设
的正式推进实施，公司根据实际建设需要，出于审慎考虑，对项目所需采购设备
及资金需求进行了再梳理及统筹优化，确保募集资金使用的高效化及规范化。
     鉴于国内外市场环境及设备技术发生的变化，原先计划采购的部分生产机器
和装备已不适合公司的经营发展规划，原计划采购的部分设备价格出现下滑；同
时，因上述设备采购需求发生调整，导致配套基础工程内容出现变化，叠加大宗
商品价格变动等因素，工程建设及预备类费用预估上浮。因此，公司决定缩减“节
能装备生产线技术改造项目”中设备购置费的额度，同时调增工程建设其他费用
及基本预备费的额度。
     综上，为提高募投项目资金使用效率，公司决定对上述项目内部投资结构进
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行调整。


    五、部分募投项目内部投资结构调整对公司的影响

    本次拟调整“节能装备生产线技术改造项目”内部投资结构，是公司根据项
目实施的实际情况做出的审慎决定，项目的可行性未发生重大变化，符合公司实
际经营需求，将有利于公司整体的业务布局，提高募投项目效益，将对公司未来
发展和经营成果产生积极影响，符合公司的发展战略和全体股东的利益。不会对
募投项目产生重大不利影响，不会影响募投项目的正常进行，不存在变相改变募
集资金投向和损害公司及股东利益的情形。


    六、履行的程序和相关意见

    （一）董事会审议情况

    2024 年 9 月 23 日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整
部分募投项目内部投资结构的议案》，同意公司为进一步提高募集资金使用效率，
根据募投项目实施情况及公司运营发展需要，本着公司和股东利益最大化的原则，
经审慎研究论证，在募集资金投资总额、募投项目实施主体不发生变更的情况下，
对部分募投项目内部投资结构进行优化调整。

    （二）监事会审议情况

    2024 年 9 月 23 日，公司第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整
部分募投项目内部投资结构的议案》。经审议，监事会认为：本次调整只涉及调
整部分募投项目内部投资结构，是公司根据募投项目实施的实际情况做出的审慎
决定，符合公司经营发展需要，不会对募投项目的实施造成不利影响，有利于提
高募集资金使用效率。本次部分募投项目内部投资结构调整履行了必要的法律程
序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公
司章程》的规定，因此，监事会同意本次调整部分募投项目内部投资结构的事项。




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    七、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次调整部分募投项目内部投资结构的事项，
是公司基于实际情况作出的调整，符合公司未来发展的需要和全体股东的利益。
公司本次调整部分募投项目内部投资结构的事项已经公司董事会、监事会审议通
过，履行了必要的决策程序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024
年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作（2023 年 12 月修订）》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等有关规定。
    综上，保荐机构对公司本次调整部分募投项目内部投资结构的事项无异议。
    （以下无正文）




                                    4
（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于青岛德固特节能装备股份有
限公司调整部分募投项目内部投资结构的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人：__________________        __________________
                  王   珏                   方雪亭




                                          长江证券承销保荐有限公司
                                              2024 年 9 月 23 日




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