超越科技：中信证券股份有限公司关于安徽超越环保科技股份有限公司2024年半年度跟踪报告2024-09-18
中信证券股份有限公司关于
安徽超越环保科技股份有限公司
2024 年半年度跟踪报告
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称： 超越科技（301049）
保荐代表人姓名：邓俊 联系电话：010-68038911
保荐代表人姓名：周焱 联系电话：010-68038911
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不
超越科技已经按照有关法律法规的要求建立了
限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金
内部控制制度，在重大方面保持了有效的内部
管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易
控制。
制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 每月获取募集资金专户对账单
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件
是
一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 无
（2）列席公司董事会次数 1次
（3）列席公司监事会次数 无
1
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 无
（2）现场检查报告是否按照深圳证券交易所规定
不适用
报送
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 不适用
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 10次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
7.向深圳证券交易所报告情况（现场检查报告除
外）
（1）向深圳证券交易所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
（2）关注事项的主要内容 上市公司2024年1-6月业绩相较去年同期有回暖
迹象但净利润依然持续处于亏损状态，同时公
司2024年6月末应收账款较2023年末增长
16.47%，持续督导机构已提请公司关注提高生
产效率、控制成本费用、加强应收账款的回收
力度。上市公司募投项目投资进度较缓，持续
督导机构已提请公司关注后续募集资金的使
用。
（3）关注事项的进展或者整改情况 公司着手布局危废、废旧家电和汽车拆解业
务，同时，进一步夯实基础强化管理实现降本
增效；后续持续关注并合理安排废酸综合利用
等项目募集资金的使用；有序推进募投项目的
建设及实施，严格履行相应决策程序和信息披
露义务，确保信息披露内容的真实、准确、完
2
整。
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 无
（2）培训日期 不适用
（3）培训的主要内容 不适用
11.其他需要说明的保荐工作情况 公司实际控制人之一高志江持有的620.00万股
已于2024年8月6日被司法冻结；公司分别于
2024年3月13日、8月30日披露实际控制人被实
施留置及解除留置的公告。持续督导机构提请
公司关注后续进展及对公司生产经营的影响并
及时公告。
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
保荐人查阅了公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证
券交易所互动易网站披露信息，重大信息的传递披露流程文
1.信息披
件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，信息披露管理制 不适用
露
度，检索公司舆情报道，对高级管理人员进行访谈，未发现公
司在信息披露方面存在重大问题。
2.公司内
保荐人查阅了公司章程及内部制度文件，对公司高级管理人员
部制度的
进行访谈，未发现公司在公司内部制度的建立和执行方面存在 不适用
建立和执
重大问题。
行
保荐人查阅了公司最新章程、三会议事规则及会议材料、信息
3．“三会”
披露文件，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在“三会” 不适用
运作
运作方面存在重大问题。
4.控股股
保荐人查阅了公司股东名册、持股比例、最新公司章程、三会
东及实际
文件、信息披露文件，未发现公司控股股东及实际控制人发生 不适用
控制人变
变动。
动
3
保荐人查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专
户银行对账单和募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付
督促公司后续合理安排
进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披露文件和决策程序文
募集资金使用，有序推
件，实地查看募集资金投资项目现场，了解项目建设进度及资
5.募集资 进募投项目的建设及实
金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年
金存放及 施，严格履行相应决策
审会计师出具的募集资金使用情况鉴证报告，对公司高级管理
使用 程序和信息披露义务，
人员进行访谈，公司存在部分募集资金项目因市场等因素导致
确保信息披露内容的真
延期的情形，发行人于2023年12月29日、2024年4月23日分别公
实、准确、完整。
告了募集资金投资项目延期的公告，独立董事对上述事项发表
了审查意见，保荐机构对该事项发表了核查意见。
保荐人查阅了公司章程及关于关联交易的内部制度，取得了关
6.关联交 联交易明细，查阅了决策程序和信息披露材料，对关联交易的
不适用
易 定价公允性进行分析，对高级管理人员进行访谈，未发现公司
在关联交易方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司章程及关于对外担保的内部制度，取得了对
7.对外担
外担保明细，查阅了决策程序和信息披露材料，对高级管理人 不适用
保
员进行访谈，未发现公司在对外担保方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司资产购买、出售的内部制度，取得了资产购
8.购买、 买、出售明细，查阅了决策程序和信息披露材料，对资产购
不适用
出售资产 买、出售的定价公允性进行分析，对高级管理人员进行访谈，
未发现公司在购买、出售资产方面存在重大问题。
9.其他业
务类 别
重要 事
项（ 包
括 对 外 保荐人查阅了公司对外投资、风险投资、委托理财、财务资
投 资 、 助、套期保值等相关制度，取得了相关业务协议、交易明细，
不适用
风 险 投 查阅了决策程序和信息披露材料，对高级管理人员进行访谈，
资 、 委 未发现公司在上述业务方面存在重大问题。
托 理
财、 财
务 资
助、 套
4
期保 值
等）
10．发
行人或
者其聘
请的证 发行人配合了保荐人关于募集资金存放和使用情况、内部控制
券服务 制度等事项的访谈，配合提供了募集资金使用台账，内控相关不适用
机构配 制度等资料。
合保荐
工作的
情况
11.其他
（包括经 保荐人查阅了公司定期报告及其他信息披露文件、财务报表，
营环境、 查阅了公司董事、监事、高级管理人员名单及其变化情况，实 公司目前已积极展开应
业务发 地查看公司生产经营环境，查阅同行业上市公司的定期报告及 对措施，强化经营风 险
展、财务 市场信息，对公司高级管理人员进行访谈。公司所处的危险废 防范意识，严格履行相
状况、管 物处理行业近年来产能大幅上升，行业竞争加剧，危废处置价 应决策程序和信息披露
理状况、 格明显下降。上市公司2024年1-6月业绩相较去年同期有回暖迹义务，确保信息披露内
核心技术 象但净利润依然持续处于亏损状态。提请公司关注行业政策及 容 的 真 实 、 准 确 、 完
等方面的 市场竞争风险对公司业务的影响，并积极做好经营应对和风险 整。
重大变化 防范措施，强化经营风险防范意识。
情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
是否履行 未履行承诺的原
公司及股东承诺事项
承诺 因及解决措施
1、关于所持股份的限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限的承诺
是 不适用
2、持有公司5%以上股份的股东关于持股意向及减持意向的承诺
是 不适用
3、关于稳定股价的措施和承诺 是 不适用
4、关于欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺 是 不适用
5
5、关于填补被摊薄即期回报的措施及相关承诺 是 不适用
6、关于利润分配的承诺 是 不适用
7、相关责任主体承诺事项未履行约束措施 是 不适用
四、其他事项
报告事项 说明
原委派的保荐代表人为邓俊先生和先卫国先生，现因先卫国
先生工作变动不再继续担任公司持续督导期间的保荐代表
1.保荐代表人变更及其理由 人。
本次保荐代表人变更后，公司首次公开发行股票并在创业板
上市项目的持续督导保荐代表人为邓俊先生和周焱先生。
1、2024年1月5日，中国证监会对我公司出具《关于对中信
证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》，上述监管
措施认定：我公司保荐的恒逸石化股份有限公司可转债项
目，发行人证券发行上市当年即亏损、营业利润比上年下滑
50%以上。按照《证券发行上市保荐业务管理办法》第七十
条规定，中国证监会对我公司采取警示函监管措施。我公司
在收到上述监管函件后高度重视，采取切实措施进行整改，
对相关人员进行了内部追责，要求投行项目相关人员认真学
习保荐业务相关法律法规，引以为戒，不断提高风险意识。
2、2024年2月7日，中国证监会北京监管局对我公司保荐的
2.报告期内中国证监会和深圳证券
北京义翘神州科技股份有限公司（以下简称“义翘神州”）
交易所对保荐人或者其保荐的公司
出具《关于对北京义翘神州科技股份有限公司、冯涛采取出
采取监管措施的事项及整改情况
具警示函行政监管措施的决定》。上述监管措施认定：义翘
神州存在使用自有资金进行现金管理未及时履行审议程序及
信息披露义务的情况。上述行为违反了《上市公司信息披露
管理办法》第三条的规定，冯涛作为公司董事会秘书，未能
勤勉尽责，违反了《上市公司信息披露管理办法》第四条的
规定。我公司在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起
仔细分析问题原因，并落实整改。督促上市公司认真、及时
履行信息披露义务，确保信息披露内容真实、准确、完整，
切实维护全体股东利益。3、2024年2月23日，中国证券监督
管理委员会北京监管局对我公司保荐的北京星网宇达科技股
6
份有限公司（以下简称“星网宇达”）出具《关于对北京星
网宇达科技股份有限公司、刘景伟、袁晓宣采取出具警示函
行政监管措施》。上述监管措施认定：星网宇达于2021年1
月15日披露《独立董事提名人声明》，其中第三十六项为
“被提名人不存在同时在超过五家以上的公司担任董事、监
事或高级管理人员的情形”，刘景伟保证声明真实、准确、
完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。经查，独立
董事刘景伟当时同时担任董事、监事或高级管理人员的公司
家数超过五家，星网宇达未充分核查独立董事相关任职情
况，对外公告的《独立董事提名人声明》内容与事实不符。
上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条第一
款的规定。我公司在上市公司收到监管函后，与上市公司一
起仔细分析问题原因，并落实整改。督促上市公司认真汲取
教训，切实加强信息披露等方面证券法律法规学习，严格遵
守有关规定,杜绝此类违法行为再次发生，并按时向北京证
监局报送书面整改报告。4、2024年4月30日，深圳证券交易
所对我公司出具《关于对中信证券股份有限公司的监管
函》，上述监管措施认定：我公司担任方大智源科技股份有
限公司（以下简称发行人）首次公开发行股票并在创业板上
市保荐人，在尽职调查过程中，未按照《保荐人尽职调查工
作准则》第七十条以及《监管规则适用指引——发行类第4
号》4-11等执业规范要求，对发行人关联交易情况进行充分
核查，导致招股说明书遗漏披露关联交易相关信息。在核查
工作底稿已有记录的情况下，中信证券未充分关注并执行进
一步的核查程序，在深交所问询后仍未审慎核查，发表的核
查意见不准确。上述行为违反了深交所《股票发行上市审核
规则》第二十七条、第三十八条相关规定。我公司在收到上
述监管函件后高度重视，采取切实措施进行整改，提交了书
面整改报告，并对相关人员进行了内部追责。同时，要求投
行项目人员严格遵守法律法规、深交所业务规则和保荐业务
执业规范的规定，诚实守信，勤勉尽责，认真履行保荐职
责，切实提高执业质量，保证招股说明书和出具文件的真
实、准确、完整。5、2024年5月7日，中国证监会对我公司
7
出具《关于对中信证券股份有限公司及保荐代表人秦国安、
李天智采取出具警示函措施的决定》，上述监管措施认定：
我公司及保荐代表人在保荐江苏博涛智能热工股份有限公司
首次公开发行股票并上市过程中，未勤勉尽责履行相关职
责，对发行人存在内部控制制度未有效执行、财务会计核算
不准确等问题的核查工作不到位。上述行为违反了《证券发
行上市保荐业务管理办法》第五条的规定。我公司在收到上
述监管函件后高度重视，及时进行整改，加强保荐代表人的
管理，督促各保荐代表人勤勉尽责履行相关职责，扎实推进
项目，提高执业质量和风险意识。6、2024年5月8日，广东
证监局对我公司及保荐代表人出具《关于对中信证券股份有
限公司、凌鹏、浦瑞航采取出具警示函措施的决定》。上述
监管措施认定：我公司作为广东泉为科技股份有限公司（原
广东国立科技股份有限公司）首次公开发行股票持续督导机
构，在持续督导履职过程中存在对贸易业务客户和供应商之
间的关联关系核查不充分、对贸易业务真实性核查不充分、
对业务单据审核中未关注到运输合同与计量报告对应的船运
公司存在明显差异、对业务单据审核中未关注到销售合同和
租船合同约定的装货港存在明显异常等违规行为。上述行为
违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》第二十八条第六
项的规定，保荐代表人对上述违规行为负有主要责任。我公
司在收到上述监管函件后高度重视，及时进行整改，加强保
荐代表人的管理，督促各保荐代表人勤勉尽责履行相关职
责，扎实推进项目，提高执业质量和风险意识。7、2024年5
月9日，中国证券监督管理委员会上海监管局对我公司保荐
的上海海顺新型药用包装材料股份有限公司（以下简称“海
顺新材”）出具《关于对上海海顺新型药用包装材料股份有
限公司采取出具警示函措施的决定》。上述监管措施认定：
2024年4月18日，海顺新材披露《关于前期会计差错更正的
公告》，对2023年三季报财务报表的部分数据进行更正。
2023年三季报相关信息披露不准确，违反了《上市公司信息
披露管理办法》第三条第一款的规定。我公司在上市公司收
到监管函件后，与上市公司一起仔细分析问题原因，并落实
8
整改。督促上市公司引以为戒，健全完善内部控制，切实提
高公司财务核算水平和信息披露质量。
1、2024年1月5日，中国证监会对我公司保荐代表人出具
《关于对毛宗玄、朱玮采取监管谈话措施的决定》，上述监
管措施认定：我公司保荐的恒逸石化股份有限公司可转债项
目，发行人证券发行上市当年即亏损、营业利润比上年下滑
50%以上。按照《证券发行上市保荐业务管理办法》第七十
条规定，中国证监会对保荐代表人采取监管谈话的行政监督
管理措施。我公司在收到上述监管函件后高度重视，采取切
实措施进行整改，对相关人员进行了内部追责，要求投行项
目相关人员认真学习保荐业务相关法律法规，引以为戒，不
断提高风险意识。2、2024年1月22日，深圳证券交易所对我
公司保荐的思创医惠科技股份有限公司出具《关于对思创医
惠科技股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的决定》。
纪律处分认定：思创医惠科技股份有限公司（以下简称思创
医惠）及相关当事人存在以下违规行为：一、公开发行文件
编造重大虚假内容，二、思创医惠2019年、2020年年度报告
3.其他需要报告的重大事项 存在虚假记载。思创医惠前述公开发行文件编造重大虚假内
容的行为，违反了2019年修订的《中华人民共和国证券法》
第五条、第十九条第一款，《创业板上市公司证券发行注册
管理办法（试行）》第五条第一款、第九条第四项、第十三
条第一款第三项、第三十八条第一款，《深圳证券交易所创
业板上市公司证券发行上市审核规则》第十五条的规定。思
创医惠2019年年度报告、2020 年年度报告未能如实披露，
违反了《证券法》第七十八条第二款，《深圳证券交易所创
业板股票上市规则（2020年12月修订）》第1.4条、第5.1.1
条的规定。我公司在上市公司收到监管函件后，与上市公司
一起仔细分析问题原因，并落实整改。督促上市公司引以为
戒，严格遵守法律法规和深圳证券交易所业务规则的规定，
诚实守信，依法充分披露投资者作出价值判断和投资决策所
必须的信息，保证信息披露的真实、准确、完整。3、2024
年4月30日，深圳证券交易所对我公司保荐的方大智源科技
股份有限公司（以下简称“方大智源”）出具《关于对方大
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智源科技股份有限公司给予通报批评处分的决定》。纪律处
分认定：根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准
则第57号——招股说明书》第七十五条、第七十六条以及
《监管规则适用指引——发行类第4号》4-11等相关规定，
方大智源应当披露报告期内关联交易相关情况。科创源作为
方大智源报告期内纳入合并财务报表范围的子公司，其与方
大集团存在的资金拆借应当按照关联交易有关规则要求进行
披露。方大智源招股说明书、首轮问询回复等文件中均未披
露上述关联交易情况，相关信息披露未做到真实、准确、完
整，违反了深交所《股票发行上市审核规则》第二十五条、
第三十八条的规定。我公司在方大智源收到监管函件后，与
方大智源一起仔细分析问题原因，并落实整改，督促方大智
源引以为戒，严格遵守法律法规和深交所业务规则，诚实守
信，依法履行信息披露义务，保证发行上市申请文件和信息
披露的真实、准确、完整。4、2024年4月30日，深圳证券交
易所向我公司出具《关于对保荐代表人章巍巍、胡璇给予通
报批评处分的决定》，纪律处分认定：章巍巍、胡璇作为我
公司推荐的方大智源科技股份有限公司（以下简称“发行
人”）首次公开发行股票并在创业板上市项目的保荐代表
人，直接承担了对发行上市申请文件进行审慎核查的职责，
在尽职调查过程中，未按照《保荐人尽职调查工作准则》第
七十条以及《监管规则适用指引——发行类第4号》4-11等
执业规范要求，对发行人关联交易情况进行充分核查，导致
招股说明书遗漏披露关联交易相关信息。在核查工作底稿已
有记录的情况下，章巍巍、胡璇未充分关注并执行进一步的
核查程序，在深交所问询后仍未审慎核查，发表的核查意见
不准确。上述行为违反了深交所《股票发行上市审核规则》
第二十七条、第三十八条相关规定。我公司在知悉对保荐代
表人的纪律处分后高度重视，对相关人员进行了内部问责，
并要求相关人员应当引以为戒，严格遵守法律法规、保荐业
务执业规范和深交所业务规则等规定，诚实守信、勤勉尽
责，认真履行保荐代表人职责，切实提高执业质量，保证招
股说明书和出具文件的真实、准确、完整。5、2024年5月16
10
日，深圳证券交易所对我公司保荐的深圳市智动力精密技术
股份有限公司（以下简称“智动力”）出具《关于对深圳市
智动力精密技术股份有限公司及相关当事人给予通报批评处
分的决定》，纪律处分认定：智动力于2023年12月26日披露
的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》显示，因
2021年度智动力对收购广东阿特斯科技有限公司形成的商誉
进行减值评估时，未充分考虑含商誉相关资产组的预计未来
现金流量现值预测中所使用的关键参数设定的合理性，导致
2021年及2022年商誉减值计提金额不准确。智动力对前期相
关商誉、资产减值损失以及相关减值补偿进行了追溯调整。
智动力的上述行为违反了《创业板股票上市规则（2023年修
订）》第1.4条、第5.1.1条的规定。我公司在上市公司收到
监管函件后，与上市公司沟通交流，并落实整改。督促公司
董监高恪尽职守、履行忠实勤勉义务，要求公司提升会计核
算水平，确保会计核算和财务管理的规范性，做到信息披露
的真实、准确、完整。
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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于安徽超越环保科技股份有限公司2024年
半年度跟踪报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名： 年 月 日
邓俊
年 月 日
周焱
保荐人：中信证券股份有限公司 年 月 日
（加盖公章）
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