东方证券股份有限公司
                          关于明月镜片股份有限公司
                          部分募投项目延期的核查意见


     东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”或“保荐机构”）作为明月镜片
 股份有限公司（以下简称“明月镜片”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上
 市之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业
 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
 市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
 的监管要求》等有关规定，对明月镜片部分募投项目延期的事项进行了核查，具
 体情况如下：
     一、募集资金基本情况
     经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意明月镜片
 股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3473 号）同意
 注册，明月镜片获准首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,358.54 万股，每
 股 面 值 1 元 ，每股 发行价 格为 人民币 26.91 元，募 集资 金总 额为人 民币
 903,783,114.00 元 ， 扣 除 各 类 发 行 费 用 后 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
 792,923,877.64 元。上述募集资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
 进行了审验，并于 2021 年 12 月 13 日出具了“信会师报字[2021]第 ZA15935 号”
 《验资报告》。
     公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户，并与保荐机构、存放募集
 资金的商业银行签署了《募集资金监管协议》。
     二、募集资金使用情况
     截至 2024 年 11 月 30 日，公司募投项目投资进度情况如下：
                                                                         单位：万元
                                                    截至 2024 年 11
                                     拟使用募集资金                  项目可行性是否
        项目名称            投资总额                月 30 日已投入金
                                       投资金额                      发生重大变化
                                                            额
1、高端树脂镜片扩产项目      32,367.69      30,042.80         3,157.80             否

2、常规树脂镜片扩产及技术    14,968.48      14,086.43         6,710.20             否
升级项目

3、研发中心建设项目            6,210.47      6,210.47         3,016.27             否
4、营销网络及产品展示中心
                               6,456.34      6,456.34         1,126.87             否
建设项目
合计                          60,002.98     56,796.04        14,011.14                -
     注：①上表单项数据相加与合计数存在的尾数差异系小数点四舍五入造成。②上述数
 据未经审计，最终以审计数据为准。
       三、本次部分募集资金投资项目延期的具体情况
       根据募投项目的实施进度，经审慎分析和认真研究，为了维护全体股东和公
 司的利益，在项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规
 模都不发生变更的情况下，公司决定将募投项目“常规树脂镜片扩产及技术升级
 项目”进行延期。上述募投项目截至 2024 年 11 月 30 日的资金投入情况，及本次
 延期前后项目达到预定可使用状态日期如下：
                                                                         单位：万元
                            拟使用募集 截至 2024 年 11                延期后预计达到
                                                       原预计达到预定
           项目名称         资金投资金 月 30 日已投入                 预定可使用状态
                                                       可使用状态日期
                                额          金额                          日期
常规树脂镜片扩产及技术升
                              14,086.43      6,710.20        2024/12/8       2027/12/7
级项目
       截至目前延期的募投项目仍处于稳步推进过程中，不存在变更用途的计划。
 若未来因市场环境、行业政策等因素而导致募投项目发生重大变化，公司将按照
 规定履行相关审批程序并及时履行信息披露义务。
       四、部分募集资金投资项目延期的具体原因
       公司拟用募集资金 14,086.43 万元投资于常规树脂镜片扩产及技术升级项
 目，建设内容包括生产车间、配套车间等其他配套工程设施。自募集资金入账以
 来，公司积极推进募投项目的实施，且上述募投项目是基于公司发展战略、业务
 开展情况和行业发展趋势确定的，已在前期经过充分的可行性论证。但 2021 年
 度和 2022 年度公司所处行业受到宏观环境因素影响短期内有所波动，鉴于本项
 目投资范围较大，为保障募集资金的使用效益，经审慎分析和认真研究，在保证
 募集项目不变的情况下，公司对募投项目分批次实施。
       根据外部客观环境因素的变化情况，公司调整了部分项目的实施进度和方案，
 故延长了建设时间，结合目前募投项目的实际进展情况，经审慎研究，公司决定
 对上述募投项目达到预定可使用状态的时间进行延期。公司将继续统筹协调、全
力推进，确保募投项目后续的顺利实施。公司拟采取如下措施以保障募集资金投
资项目延期后能够按期完成：
    1、密切关注市场变化，加强募集资金使用的内部和外部监督，确保募集资
金使用的合法有效；
    2、加强对募投项目的管理，定期对项目进度进行监督，确保募投项目进度、
质量可控，保障项目按期完成。
    五、本次部分募投项目延期对公司的影响
    本次部分募投项目延期，是公司根据募投项目实际情况做出的审慎决定，未
改变投资项目的实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模，
项目的延期仅涉及募投项目进度的变化，不存在变相改变募集资金投向和损害公
司及股东利益的情形，亦不会对公司的正常经营产生重大不利影响。公司也将加
强对项目进度的监督，使项目按新的计划进行，实现公司与全体投资者利益的最
大化。
    六、履行的审议程序
    （一）董事会审议情况
    公司于 2024 年 12 月 6 日召开第二届董事会第十六次会议审议通过《关于部
分募投项目延期的议案》，董事会同意公司在募投项目实施主体、实施方式、建
设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，将“常规树脂镜片
扩产及技术升级项目”的预定可使用状态时间相应调整。本次募投项目延期是公
司经综合考虑，根据项目实际开展情况、建设进度等作出的审慎决定，该事项仅
涉及项目建设进度变化，未调整募投项目的实施主体、投资总额和资金用途，不
存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。
    （二）监事会审议情况
    公司于 2024 年 12 月 6 日召开第二届监事会第十六次会议审议通过《关于部
分募投项目延期的议案》，监事会认为：公司本次部分募集资金投资项目延期的
事项，是公司根据实际经营情况作出的合理决策，符合上市公司募集资金使用的
有关规定，符合全体股东利益，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。
决策和审批程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》的相关规定。因此，监事会同意公司本次部分募集资金投资项目
延期。
    七、保荐机构核查意见
    经核查，保荐机构认为：公司本次部分募集资金投资项目延期的事项已经董
事会、监事会审议通过，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》等相关法律法规和规范性文件的规定。
    综上，保荐机构对公司本次部分募集资金投资项目延期的事项无异议。


    （以下无正文）
   （本页无正文，为《东方证券股份有限公司关于明月镜片股份有限公司部
分募投项目延期的核查意见》之签章页）




   保荐代表人签名：




            郑   睿                                     温   畅




                                                东方证券股份有限公司

                                                    2024 年 12 月 6 日