中德证券有限责任公司
                关于龙口联合化学股份有限公司
             2024年度持续督导定期现场检查报告
保荐机构名称：中德证券有限责任公司 被保荐公司简称：联合化学
保荐代表人姓名：缪兴旺               联系电话：010-59026928
保荐代表人姓名：张少伟               联系电话：010-59026829
现场检查人员姓名：张少伟、苏子尧
现场检查对应期间：2023年12月30日至2024年12月17日
现场检查时间：2024年12月16日至2024年12月17日
一、现场检查事项                                       现场检查意见
（一）公司治理                                         是      否 不适用
现场检查手段：
（1）查阅历次股东大会、董事会、监事会会议材料，包括会议通知、会议决
议、会议记录、签到表、公告等；
（2）查阅公司章程及各项规章管理制度；
（3）向公司相关部门人员了解公司基本制度的执行情况，了解公司董事、监事
和高级管理人员履行职务勤勉尽责情况及变动情况，了解控股股东遵守相关法律
法规情况；
（4）了解公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的
情形；
（5）了解公司治理的基本业务情况，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联
交易等违规情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                   是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                       是
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认         是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                       是
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                                  不适用
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                  不适用
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立       是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争         是
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制
度、内部审计部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告；
（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、工作报告等；
（3）查阅公司对外投资管理制度。

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1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 是
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审
                                                        是
计部门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规            是
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
                                                        是
部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                        是
作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
                                                        是
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                        是
况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                        是
委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                        是
委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                        是
控制评价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                        是
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露制度及信息披露文件；
（2）查阅深交所互动易网站刊载公司资料；
（3）对董事会秘书进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    是
2.公司已披露的内容是否完整                              是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                        是
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载      是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅深交所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规定；取得
公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；
（2）对董事、高级管理人员、财务人员进行访谈，询问公司是否发生关联交易
及对外担保。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
                                                        是
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                        是
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                        是
务

                                  2
4.关联交易价格是否公允                                 是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                     是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务          不适用
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                              不适用
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                              不适用
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件；
（2）查阅公司开设募集资金专户的决议，募集资金三方监管协议等；
（3）查阅募集资金专户银行对账单、募集资金明细账；
（4）了解募集资金使用的具体方向及合规情况，募集资金投资项目的建设进
度。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议         是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                     是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 是
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                       是
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或          不适用
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
                                                       是
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 （ 详
益是否与招股说明书等相符                               见 问
                                                       题1）
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险             是
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；
（2）查阅同行业上市公司定期报告，与公司进行对比分析，了解业绩波动原因；
（3）与公司高级管理人员进行访谈沟通，了解业绩波动的原因、公司可能面临
的风险及公司的应对措施。
                                                       是
                                                       （ 详
1.业绩是否存在大幅波动的情况
                                                       见 说
                                                       明1）
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                         是
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常     是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺；
（2）询问董事、监事、高级管理人员关于公司、股东、董事、监事、高级管理


                                   3
人员等承诺的履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺                         是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                     是
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、三会会议资料等文件；
（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及对应凭证；
（3）与董事、高级管理人员进行访谈；
（4）查阅公司现金分红、对外投资相关资料，确认履行了相关审议程序。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露             是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                     不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因       是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                     是
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险         是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                     是
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
     说明1：关于业绩正向波动
    2024年1-9月，公司实现归属于母公司股东的净利润为4,408.33万元，同比
增长82.76%，主要原因系下游市场有所回暖，市场需求增加。
    问题1：关于募投项目
    经保荐机构现场检查，截至2024年6月30日，公司“年产8,000吨有机颜料
生产项目”“研发中心建设项目”累计投资进度分别为0.11%、0.32%，投入进
度不及预期，主要系近年来全球宏观经济环境存在多种不确定性，公司在产能
扩张方面统筹考虑，审慎决策，放缓了建设节奏。公司已于2023年8月17日召开
第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第十二次会议，审议通过了《关于
募集资金投资项目延期的议案》，将“年产8,000吨有机颜料生产项目”预计达到
可使用状态时间调整至2026年8月25日，将“研发中心建设项目”预计达到可使用
状态时间调整至2025年8月25日，独立董事同意公司关于募集资金投资项目延期
的事项。
    保荐机构将持续关注上市公司募投项目投资进度，督促公司结合最新的行
业发展情况积极推进募投项目实施，并做好相应的信息披露工作。




                                   4
   （此页无正文，为《中德证券有限责任公司关于龙口联合化学股份有限公
司2024年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）




   保荐代表人：

                           缪兴旺                    张少伟




                                                 中德证券有限责任公司

                                                         年   月   日




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