证券代码：301234       证券简称：五洲医疗      公告编号：2024-014



             安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司

            关于开展外汇套期保值业务的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。



    重要内容提示：
    1、交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额
    为有效规避和防范汇率波动风险对公司生产经营、成本控制造成的不良影响，
安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司及控股子公司（以下简称“公司”）拟于 2024
年继续开展外汇套期保值业务，总额度为不超过 5,000 万美元（或相同价值的其
他外汇金额）。公司开展外汇套期保值业务仅限于业务运营过程中使用的结算货
币，交易对手选择具备业务经营资格、经营稳健且资信良好的金融机构。
    2、已经履行及尚待履行的审议程序
    2024 年 4 月 15 日，公司本次开展外汇套期保值业务的相关议案已经公司第
三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过。本议案尚待提交公
司 2023 年年度股东大会审议。
    3、风险提示
    公司开展外汇套期保值业务过程中可能存在市场风险、交易风险、履约风险、
流动性风险、技术风险、政策风险等情况，敬请投资者注意投资风险。
    一、外汇套期保值业务概述
    1、交易目的
    公司经营的出口业务主要采用美元、欧元结算，为了规避和防范汇率波动导
致汇兑损益对公司经营业绩的影响，公司拟于 2024 年度在开展远期结售汇业务
的基础上继续开展外汇套期保值业务。公司开展外汇套期保值业务以运营出口业
务收到的外汇为基础，按照稳健原则且以货币保值和规避汇率风险为目的。公司
不开展无实际需求的投机性外汇套期保值交易，不进行单纯以盈利为目的交易。
    2、交易金额
    公司本次拟开展外汇套期保值业务累计金额不超过 5,000 万美元（或相同价
值的其他外汇金额）。
    3、交易方式
    （1）交易品种：公司外汇套期保值业务包括但不限于远期结售汇、外汇掉
期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等单一品种或者上述产品的组合，
对应基础资产包括利率、汇率、货币等。
    （2）交易币种：本次拟开展的外汇套期保值业务涉及币种为公司及子公司
出口业务中使用的结算货币，主要外币币种为美元。
    （3）合作机构：公司开展外汇套期保值业务的合作机构为经国家主管机关
批准，具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构。本次外汇套期保值业务交易
对手不涉及关联方。
    在公司董事会、股东大会审议通过后，公司将根据《外汇套期保值业务管理
制度》的规定开展交易。
    4、交易期限
    公司本次外汇套期保值业务期限在公司董事会、股东大会审议通过后 12 个
月内有效，或公司股东大会再次审议通过相关议案时止。外汇套期保值业务每项
交易期限不超过 12 个月。单项交易存续期超过授权期限，则该项交易授权期限
自动顺延至交易终止时止。
    5、资金来源
    公司开展外汇套期保值业务以公司运营出口业务收到的外汇为基础，以自有
资金开展，不涉及使用募集资金或融资资金。
    二、审议程序
    根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 7 号——交易与关联交易》，以及《公司章程》《外汇套期保值业
务管理制度》等的规定，2024 年 4 月 15 日，公司将本事项提交第三届董事会第
二次会议及第三届监事会第二次会议审议。
    公司本次拟开展的外汇套期保值业务不涉及关联交易，尚需提交公司股东大
会审议。
    三、交易风险分析及风险防控措施
    1、交易风险分析
    公司开展外汇套期保值业务以规避和防范汇率波动风险为目的，遵循合法、
审慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业
务仍存在一定的风险，主要包括：
    （1）汇率波动风险：外汇套期保值业务合约汇率、利率与到期日实际汇率、
利率的差异将产生交易损益。在汇率波动较大的情况下，外汇套期保值业务合约
汇率可能偏离公司实际收付汇的汇率，造成公司损失。
    （2）内部控制风险：外汇套期保值交易的专业性、时效性较强，可能会因
公司内部控制制度不完善而造成风险。
    （3）客户违约风险：客户应收款项发生逾期，款项无法在信用期限内收回，
造成外汇套期保值业务期限错配导致公司损失。
    （4）外币收支预测风险：公司根据客户订单和订单预计执行情况进行外币
收支预测，实际执行过程中因行业景气度及客户经营状况变化可能会出现客户调
整订单，造成外币收支时间预测不准确，导致交易期限错配风险。
    2、风险防控措施
    公司开展外汇套期保值业务主要以运营出口业务收到的外汇为基础，以规避
和防范汇率波动风险为目的，遵循合法、审慎、安全和有效的原则，不做投机性、
套利性的交易操作，主要风险控制措施如下：
    （1）公司开展的外汇套期保值业务品种为出口业务结算货币，在规模、方
向、期限等方面与基础业务相匹配，遵循合法、审慎、安全、有效为原则，不做
投机性交易。
    （2）公司已经制定《外汇套期保值业务管理制度》，对相关业务的风险防控
做出制度安排。公司对业务的决策程序、报告机制、监督控制措施等事项从制度
上明确了工作职责和权限、以及信息披露等具体要求。公司在开展外汇套期保值
业务时，将严格按照相关制度的规定执行。
    （3）为避免客户违约，防止远期结售汇延期交割风险，公司重视应收款项
管理，能够及时掌握客户支付能力信息，并通过信用保险等措施将风险控制在较
小范围。
    （4）公司根据合同、订单的执行情况，结合给予客户的信用期限等情况合
理预测应收款项收回时间。销售部门负责及时提供客户的业务执行信息及相关变
化情况，财务部门负责关注整体业务开展情况，并向管理层报告。审计部门负责
审查监督外汇套期保值业务的运作情况。
       四、交易相关会计处理
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计
准则第 24 号—套期会计》《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》相关规定及
其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行会计处理，并反映在财务报表相关项
目。
    公司根据外汇套期保值业务实际执行情况分别对合同签订日、资产负债表日、
交割日三个时点进行确认，并根据确认结论进行会计核算和财务报表列报，保证
外汇套期保值业务执行情况客观、及时、准确在财务报表反映。
       五、审议程序
    1、董事会审议情况
    2024 年 4 月 15 日，第三届董事会第二次会议审议通过《关于开展外汇套期
保值业务的议案》，同意公司及控股子公司使用累计金额不超过 5,000 万美元（或
相同价值的其他外汇金额）开展外汇套期保值业务，交易额度自 2023 年年度股
东大会审议通过之日起十二个月内有效，在有效期内该额度可循环使用。
    2、监事会审议情况
    公司监事会认为：公司开展外汇套期保值业务以运营出口业务收到的外汇为
基础，可以有效防范和控制汇率波动给公司经营造成的风险，符合公司业务发展
的实际需求。公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》等业务管理制度和程序，
已经建立健全了有效的审批程序和风险控制体系。公司本次开展外汇套期保值业
务相关决策程序和审批流程符合相关法律法规和公司制度等的规定，不存在损害
公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。
    公司监事会同意根据实际经营需要，同意公司开展外汇套期保值业务。
       六、保荐机构审核意见
    经核查，保荐机构认为：公司本次拟开展外汇套期保值业务已经公司董事会、
监事会审议通过。本事项履行了必要的审议程序，尚需提交公司 2023 年年度股
东大会审议。公司本次开展外汇套期保值业务事项符合《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易（2023 年修订）》、《深圳证券交易
所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等相关
规定。开展外汇套期保值业务的目的是为了规避外汇市场汇率波动带来的风险和
不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
    综上，保荐机构对公司本次开展外汇套期保值业务的事项无异议。
    七、备查文件
    1、公司第三届董事会第二次会议决议；
    2、公司第三届监事会第二次会议决议；
    3、公司开展外汇套期保值业务可行性分析报告；
    4、光大证券股份有限公司关于安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司开展外
汇套期保值业务的核查意见。



    特此公告。




                   安徽宏宇五洲医疗器械股份有限公司董事会

                           二〇二四年四月十六日