证券代码：301272               证券简称：英华特      公告编号：2024-065




                        苏州英华特涡旋技术股份有限公司
                        关于开展外汇套期保值业务的公告


   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。


       重要内容提示：

    1、交易目的：为控制汇率风险，降低汇率波动对公司成本控制和经营业绩造成
的不利影响，公司在保证正常经营的前提下，拟开展外汇套期保值业务，进一步提高
应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强财务稳健性。
    2、交易品种及交易工具：公司开展的外汇套期保值业务，包括但不限于远期结
售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及相关组合产品等。
    3、交易场所：具有合法外汇套期保值业务经营资格的银行金融机构。
    4、交易金额：不超过 1,000 万美元（或其他等值外币币种）的自有资金，不涉
及募集资金。
    5、已履行的审议程序：本事项已经公司第二届董事会第十三次会议和第二届监
事会第十三次会议审议通过，本事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审
议。
    6、风险提示：公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率、利率风险原则，不进
行以投机为目的外汇套期保值业务，但在业务开展过程中仍存在一定的风险，包括但
不限于汇率波动风险、内部控制风险、客户违约风险、回款预测风险等，敬请投资者
注意投资风险。


    苏州英华特涡旋技术股份有限公司（以下简称“英华特”或“公司”）于 2024
年 12 月 10 日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十三次会议，分别
审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司使用额度不超过 1,000


                                       1
万美元（或其他等值外币币种）的自有资金开展外汇套期保值业务，该交易额度自董
事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用，但在期限内任一时点的交易金额（含
前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过上述交易额度。如单笔交易的存续
期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止。

       一、开展外汇套期保值目的

    公司拟开展的外汇套期保值业务与生产经营紧密相关，随着公司海外业务的发
展，汇率波动将对公司业绩造成一定影响。为控制汇率风险，降低汇率波动对公司成
本控制和经营业绩造成的不利影响，公司在保证正常经营的前提下，拟开展外汇套期
保值业务，能进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动
风险，增强财务稳健性。

       二、开展外汇套期保值业务基本情况

    （一）币种及业务品种
    公司外汇套期保值业务以套期保值为目的，只限于从事与公司生产经营所使用
的主要结算货币相同的币种，主要外币币种有美元、欧元等。公司进行的外汇套期保
值业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、
利率期权及相关组合产品等。
    （二）资金来源
    公司拟开展的外汇套期保值资金来源于公司自有资金，不存在使用募集资金或
银行信贷资金从事该业务的情形。
    （三）交易额度及期限
    公司拟开展不超过 1,000 万美元（或其他等值外币币种）的外汇套期保值业务，
使用期限为自董事会审议通过之日起 12 个月。在上述使用期限及额度范围内，不再
上报董事会进行审批，不再对单一金融机构出具董事会决议，资金可以循环滚动使
用。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时
止。
    （四）交易对手方
    公司开展外汇套期保值业务的交易对手方为经监管机构批准，有外汇套期保值
业务经营资格的银行金融机构，不存在关联关系。


                                      2
    （五）授权
    公司董事会授权董事长及其授权人士依据公司制度的规定具体实施外汇套期保
值业务方案，签署相关协议及文件，由公司财务部负责具体实施事宜。
    （六）流动性安排
    公司开展外汇套期保值业务以正常的本外币收支业务为背景，以具体经营业务
为依托，投资金额和投资期限与实际业务需求相匹配，以合理安排使用资金。
    （七）审议程序
    公司本次拟开展外汇套期保值业务事项不涉及关联交易。根据《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定，本次拟开展的外汇套期保值业务事项
在公司董事会审议权限内，无需提交公司股东大会审议。本次交易事项已经公司于
2024 年 12 月 10 日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十三次会议
审议通过，保荐机构发表了明确同意的意见。

    三、开展外汇套期保值业务的风险分析、风险控制措施

   （一）风险分析

    公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所
有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防
范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险。
    1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行外汇套期保值产品汇率
报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。
    2、内部控制风险：外汇套期保值专业性较强，复杂程度较高，可能会由于员工
操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失的风险。
    3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，
会造成外汇套期保值交易延期导致公司损失。
    4、回款预测风险：销售部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行
过程中，客户可能调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致外汇套期保值
交易延期交割风险。

    （二）风险控制措施


                                     3
    1、为避免和降低汇率大幅波动带来的损失，公司会加强对汇率的研究分析，实
时关注国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度地避免和降低汇兑损失。
    2、公司已制订《外汇衍生品交易业务管理制度》，对业务的操作原则、审批权
限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离、风险控制等做出规定。公司将严
格按照《外汇衍生品交易业务管理制度》相关规定进行操作，加强过程管理。
    3、为防止外汇套期保值业务延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催
收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
    4、为防范内部控制风险，公司所有的外汇套期保值行为均以正常生产经营为基
础，以具体经营业务为依托，不得进行投机交易，并严格按照《外汇衍生品交易业务
管理制度》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。
    5、为控制交易违约风险，公司仅与具有相关业务经营资质的银行等金融机构开
展外汇套期保值业务，保证公司外汇套期保值工作开展的合法性。

    四、会计政策及核算原则

    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计
准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》《企业会
计准则第 39 号——公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业
务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

    五、可行性分析

    公司拟开展的外汇套期保值业务与生产经营紧密相关，随着公司海外业务的发
展，汇率波动将对公司业绩造成一定影响。为控制汇率风险，降低汇率波动对公司成
本控制和经营业绩造成的不利影响，公司在保证正常经营的前提下，拟开展外汇套期
保值业务，能进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动
风险，增强财务稳健性。
    公司已根据相关法律法规的要求制订了《外汇衍生品交易业务管理制度》，通过
加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规
程。因此，公司开展外汇套期保值业务具有可行性。

    六、审批程序及相关意见



                                    4
    （一）董事会审议情况
    公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议
案》，同意公司以自有资金开展额度不超过 1,000 万美元（或其他等值外币币种）的
外汇套期保值业务，期限为自董事会审议通过之日起 12 个月，在上述使用期限及额
度范围内，资金可以循环滚动使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期
限自动顺延至该笔交易终止时止。公司董事会授权董事长及其授权人士依据公司制
度的规定具体实施外汇套期保值业务方案，签署相关协议及文件，由公司财务部负责
具体实施事宜。
    （二）监事会审议情况
    公司第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议
案》，经审核，监事会认为：公司开展外汇套期保值业务，有助于规避外汇市场的风
险，降低汇率大幅波动对公司的不利影响。公司出具的《关于开展外汇套期保值业务
的可行性分析报告》为外汇套期保值业务的开展提供了充分的可行性分析依据。公司
已制订《外汇衍生品交易业务管理制度》，为公司从事外汇套期保值业务制订了具体
操作规程和可行的风险控制措施。本次交易事项审议程序合法合规，不存在损害公司
和股东利益，尤其是中小股东利益的情形。
    （三）保荐机构核查意见
    经核查，保荐人认为：英华特本次开展外汇套期保值业务的事项已经公司第二届
董事会第十三会议和第二届监事会第十三次会议审议通过，符合相关的法律法规的
要求并履行了必要的法律程序，相关事项符合《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
等相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
    公司外汇套期保值业务围绕公司日常经营需求开展，与公司外汇收支情况紧密
联系，适度开展外汇套期保值业务能提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避
和防范公司所面临的外汇汇率及利率波动风险，增强公司财务稳健性，不影响公司正
常的生产经营。
    保荐人提请投资者关注：虽然公司对外汇套期保值业务采取了相应的风险控制
措施，但外汇套期保值业务固有的汇率波动风险、内部控制固有的局限性等风险，都
可能对公司的经营业绩产生影响。


                                     5
   综上所述，保荐人对公司本次开展外汇套期保值业务事项无异议。

    七、备查文件

   1、苏州英华特涡旋技术股份有限公司第二届董事会第十三次会议决议；
   2、苏州英华特涡旋技术股份有限公司第二届监事会第十三次会议决议；
   3、国金证券股份有限公司关于苏州英华特涡旋技术股份有限公司开展外汇套期
保值业务的核查意见；
   4、《苏州英华特涡旋技术股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的可行性分
析报告》。


   特此公告。




                                   苏州英华特涡旋技术股份有限公司董事会

                                                       2024 年 12 月 10 日




                                   6