证券代码：301508 证券简称：中机认检 公告编号：2024-022
中机寰宇认证检验股份有限公司
关于公司控股子公司使用募集资金购买资产以实施募投
项目的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
中机寰宇认证检验股份有限公司（以下简称“公司”或“中机认检”）控
股子公司中机寰宇（山东）车辆认证检测有限公司（以下简称“中机车辆”）
拟使用85,325.89万元（资金来源为：其中72,527.01万元由公司使用募集资金
通过增资的方式注入中机车辆，另外12,798.88万元由中机车辆少数股东德州建
能实业集团有限公司使用自有资金同比例增资注入中机车辆）购买资产以实施
募投项目。
本项交易涉及的议案已经第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第十
八次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。
本次交易系中机认检按照经中国证券监督管理委员会注册的证券发行申请
所披露的募集资金用途，使用募集资金购买由代建方代建的资产，不符合《上
市公司重大资产重组管理办法》规定的范围，故不构成重大资产重组。
一、交易概述
根据中机认检对外披露的《中机寰宇认证检验股份有限公司首次公开发行
股票并在创业板上市招股说明书》，中机认检首次公开发行募集资金用于“认
证检测公共服务平台项目”，项目建设实施采用“代建-购买”模式，公司及控
股子公司中机车辆委托德州建能实业集团有限公司（以下简称“德州建能”）
代建资产建设完成后，按照合同约定条件购买土地使用权、代建厂房及设备等
并进行资产产权转移。
募投项目实施主体为公司控股子公司中机车辆，中机车辆是为实施募投项
目设立的合资公司（中机认检持股85%，德州建能持股15%），募集资金通过增
资的方式由公司注入到中机车辆。中机认检和德州建能约定按照目前股权比例
（中机认检持股85%，德州建能持股15%）同比例出资，中机认检待募集资金到
位后，和德州建能共同注资到中机车辆，完成对德州建能代建资产的购买，并
进行资产产权变更手续。
为满足公司拓展新能源车辆及乘用车检测业务的需求，公司拟使用募集资
金购买德州建能代建的认证检测公共服务平台项目。认证检测公共服务平台项
目占地面积 160,287.98m2，总建筑面积 61,543.3m2，包括新能源三电及零部件试
验车间、整车及发动机排放试验车间、电磁兼容试验车间、整车碰撞试验车间、
动力站房及辅助车间、能源供应站、淋雨及结构部件测试车间等新建部分。项
目建成后，可形成新能源车辆整车及零部件检验的能力，同时也满足传统能源
乘用车、商用车、客车、工程机械、民航地面设备、军用装备、特种车辆等产
品的检测需求。
根据中机认检、中机车辆与德州建能于 2022 年 4 月签署的附条件生效的
《资产转让协议》的约定，《资产转让协议》自中机认检完成首发上市且募集资
金到账之日起生效。2024 年 1 月，中机认检、中机车辆与德州建能签署《资产
转让协议之补充协议》，约定根据中机车辆聘请的审计机构出具的专项审计报告
确定的转让资产价值确认资产转让价款。中机车辆聘请信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）济南分所出具了《中机寰宇（山东）车辆认证检测有限公司
认证检测公共服务平台项目财务竣工决算报告》（XYZH/2024JNAS1F0009），募
投项目最终审计金额为 853,258,917.58 元（含税），与可行性研究报告中原计划投
入金额对比如下：
类别 原计划（万元） 审计数（万元）
项目总投资 87,859.39 85,325.89
中机认检拟投入募集资金 74,680.48 72,527.01
德州建能实业集团有限公司拟投入自有资
13,178.91 12,798.88
金
经审计后实际投入金额较原计划投入金额减少 2,153.47 万元。募集资金结
余原因：在项目实施过程中，公司本着合理、高效、节约的原则，从项目的实
际需求出发，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对项目费用的监
督和管控，降低项目建设的成本和费用，节省了资金支出。待本次募投项目结
项，并履行相关决策程序后将结余募集资金 2,153.47 万元用于其他项目建设或
补充公司流动资金。
根据公司于2024年3月14日召开的第一届董事会第十九次会议及第一届监事
会第十七次会议审议通过的《关于使用部分募集资金向控股子公司增资以实施
募投项目的议案》，公司拟使用募集资金725,270,079.94元分两期向中机车辆支
付增资款项，并由中机车辆按照合同约定分期支付购买委托德州建能建设的募
投项目的款项，德州建能拟使用自有资金127,988,837.64元同比例、分两期向中
机车辆支付增资款项（款项支付方式及进度详见本公告之“五、交易协议的主
要内容”）。中机认检及德州建能拟增资的全部金额为853,258,917.58元，其中
120,000,000.00元计入注册资本，剩余733,258,917.58元计入资本公积。本次增资
完成后，中机车辆注册资本由60,000,000.00元增加至180,000,000.00元。股东拟
向中机车辆支付的两期增资款项明细如下：
股东向中机车辆支付的第一期增资款项明细表
单位：元
股东名称 第一期增资金额 计入注册资本 计入资本公积
中机认检 426,629,458.79 102,000,000.00 324,629,458.79
德州建能 75,287,551.55 18,000,000.00 57,287,551.55
总 计 501,917,010.34 120,000,000.00 381,917,010.34
股东向中机车辆支付的第二期增资款项明细表
单位：元
股东名称 第二期增资金额 计入注册资本 计入资本公积
中机认检 298,640,621.15 0 298,640,621.15
德州建能 52,701,286.09 0 52,701,286.09
总 计 351,341,907.24 0 351,341,907.24
本次增资完成后，中机车辆仍为公司控股子公司，中机认检持有中机车辆
的股权比例维持不变。
根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，上市公司按照经中国证
券监督管理委员会注册的证券发行申请所披露的募集资金用途，使用募集资金
购买资产、对外投资的行为，不适用该办法。本次交易系中机认检按照经中国
证券监督管理委员会注册的证券发行申请所披露的募集资金用途，使用募集资
金购买代建资产，故不构成重大资产重组。本次交易不构成关联交易。
本项交易已经第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第十八次会议审
议通过，尚需提交公司股东大会审议。
二、交易对方的基本情况
本次交易对方的基本情况如下：
名称 德州建能实业集团有限公司
统一社会信用代码 91371400724280888K
住所 德州经济技术开发区大学东路东首
法定代表人 霍晓兵
注册资本 100,000万人民币
企业性质 国有企业（区属国企）
天然气供应（有效期限以燃气经营许可证为准）；厨房
用具销售；在国家法律、法规允许的范围内并经德州经
济技术开发区管理委员会授权的国有资产管理和运营；
德州经济技术开发区管理委员会授权的土地整理和一级
经营范围
开发；工业园区开发、建设、运营、管理、维护；园林
绿化工程施工、养护；房屋租赁；物业管理；创业服务
信息咨询（涉及资质证的凭有效资质证经营）（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
成立日期 2001年10月13日
营业期限 2001年10月13日至无固定期限
登记机关 德州天衢新区市场监督管理局
股权结构 德州天衢建设发展集团有限公司持股100%
实际控制人 德州市人民政府国有资产监督管理委员会
是否为失信被执行人 否
德州建能系本次交易的交易对方，德州建能是德州经济技术开发区区属国
有企业（系德州市政府指定的本次代建单位），主要业务系土地整理和一级开
发、工业园区开发、建设、运营等。交易对方除与中机认检共同出资设立募投
项目实施主体中机车辆外，公司及公司前十名股东、董监高在产权、业务、资
产、债权债务、人员等方面与德州建能不存在其他可能或已经造成公司对德州
建能利益倾斜的其他关系。
三、交易标的基本情况
（一）标的资产概况
认证检测公共服务平台项目地址位于山东省德州市经济技术开发区，地块
北至天衢东路，南至规划尚德四路，西至崇德四大道，东至崇德五大道。占地
面积 160,287.98m2，总建筑面积 61,543.3m2。
本项目下涉及的土地使用权、房屋建（构）筑物、机器设备全部由德州建
能购买并建设，自 2020 年 5 月起开始建设，至 2023 年 11 月完成建设。
本项目建成后，包括新能源三电及零部件试验车间、整车及发动机排放试
验车间、电磁兼容试验车间、整车碰撞试验车间、动力站房及辅助车间、能源
供应站、淋雨及结构部件测试车间等新建部分。可形成新能源车辆整车及零部
件检验的能力，同时也满足传统能源乘用车、商用车、客车、工程机械、民航
地面设备、军用装备、特种车辆等产品的检测需求，主要检测车间名称及功能
见下表。
建筑面积
序号 车间名称 功能
（平方米）
可提供对多种用途、多种类型电池的检测，乘
用车、商用车及工程机械用驱动电机的检测，
新能源三电及零
1 17,736 整车充电的检测、充电接口的检测、DC/DC 的
部件试验车间
检测及充电桩的检测，汽车内饰件、安全带和
座椅的 VOC 检测。
可提供整车油耗、整车排放、发动机排放及可
靠性等国家强制性检测，乘用车、重型车国
六，非道路国三、国四环保法规、欧洲
整车及发动机排
2 16,316 ECE/EC 环保法规等检测认证，同时为企业提
放试验车间
供发动机标定、整车环境适应性、冷却系统、
热管理、进气系统、排气系统、燃料（汽油、
柴油、天然气）喷射系统等性能开发和零部件
建筑面积
序号 车间名称 功能
（平方米）
匹配试验能力，为汽车节能、热管理系统、动
力总成系统评价及排气污染物控制水平改进提
升提供科学的试验数据和解决方案。
主要对乘用车、商用车、工程机械、民航地面
设备、部分军工类设备等整车产品（以上包括
电磁兼容试验车
3 4,330 燃油车、混合动力车、纯电动车系列）、车辆
间
电子零部件及电动车辆用电机等产品进行电磁
骚扰和抗扰试验检测。
整车正面 100%重叠碰撞、正面偏置碰撞、侧
面柱撞、追尾碰撞、两车等速对碰、客车正面
整车碰撞试验车
4 10,008 碰撞、侧面碰撞以及台车模拟碰撞试验和行人
间
保护试验，预留多角度两侧对碰、动态翻滚试
验等。
对汽车整体或零件在不同强度的淋雨下渗水漏
水密闭性试验，检验汽车产品的防水性能，提
供汽车座椅头枕冲击、静态强度、安全带固定
点强度检测；提供乘用车顶部抗压强度、侧门
淋雨及结构部件
5 1,290 强度、侧门入侵强度、牵引钩试验；商用车顶
测试车间
压、前后碰撞、前后车角碰撞、驾驶室正面撞
击、双 A 柱撞击、顶部强度试验中的动态预加
载试验以及后围强度试验、前下部及后下部防
护强度、侧防护试验等。
本项目资产目前全部登记在德州建能名下，不存在抵押、质押或者其他第
三人权利，不存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项、不存在查封、
冻结等司法措施等。
1. 土地使用权
2020 年 3 月 13 日，德州建能与德州市自然资源局签订合同，取得宗地编号
为 G2018-031 得 土 地 使 用 权 ， 土 地 性 质 为 工 业 用 地 ， 出 让 价 款 为 人 民 币
59,950,000.00 元，使用期限至 2069 年 12 月 03 日止。德州建能于 2020 年 3 月
24 日取得“鲁（2020）德州市不动产权第 0003308 号”《不动产权证》，该土地
系代建资产之一。
2. 房屋建（构）筑物
德州建能依照所适用法律法规和建设程序的要求，负责本项目建筑物、设
施的建设工程，筹措建设资金并承担建设工程中应承担的费用和风险。2023 年
2 月至 2023 年 8 月，陆续取得 11 项建筑物的房屋产权证书。证载权利人为德州
建能实业集团有限公司。
截止评估基准日，房屋建筑物已办理不动产权证，具体如下：
檐高
序 建成 建筑面积
权证编号 建筑物名称 结构 层数 （m
号 年月 （㎡）
）
鲁2023德州市不
电磁兼容试 2层，含夹
1 动产权第0012437 钢结构 22/05 4,229.59 15.25
验车间 层
号
鲁2023德州市不 地下一层
东门卫及泵 钢和钢筋混
2 动产权第0012525 22/05 790.99 ，地上一 5.90
房 凝土结构
号 层
鲁2023德州市不 淋雨及结构
3 动产权第0012438 部件测试车 钢结构 22/05 1,199.12 1层 12.05
号 间
鲁2023德州市不
4 动产权第0049946 南门卫 框架结构 22/05 48.36 1层 3.60
号
鲁2023德州市不 整车及发动
钢和钢筋混 4层，含夹
5 动产权第0012465 机排放试验 22/05 16,114.03 22.05
凝土结构 层
号 车间
鲁2023德州市不
倾翻设施及
6 动产权第0012715 钢结构 22/05 157.28 1层 8.07
雨棚
号
鲁2023德州市不
整车碰撞试 门式钢架+ 2层，含夹
7 动产权第0065492 23/04 9,636.97 16.35
验车间 框架结构 层
号
鲁2023德州市不
动力站房及
8 动产权第0012478 混合结构 22/05 10,285.43 5层 22.00
辅助车间
号
鲁2023德州市不
9 动产权第0049945 能源供应站 砌体结构 22/06 65.17 1层 4.05
号
鲁2023德州市不
能源供应站
10 动产权第0049944 钢结构 22/06 219.27 1层 7.35
罩棚
号
鲁2023德州市不
三电及零部 钢和钢筋混 4层，含机
11 动产权第0012436 21/04 17,375.68 21.15
件试验车间 凝土结构 房层
号
构筑物为厂区室外工程，其中，道路主要材质为沥青路面等，面积为
38,678.53 ㎡。截至评估基准日，厂区道路正常，路面无严重开裂现象，维护良
好。
房屋建（构）筑物建成后，已陆续交付中机车辆试运营。
3. 机器设备
中机认检及中机车辆负责向德州建能提供试验设备采购清单及相应参数，
德州建能负责按照相关法律法规及审批程序，选择有相应资质的设备供应商进
行本项目的设备采购。三方共同负责对设备的验收。本项目范围内的机器设备
均为生产相关的车辆检验检测相关系统设备及各生产车间的暖通、起重、配电
设备。
（二）标的项目的审计情况
基于本次资产购买在实质上系“政府代建、企业购买”行为，根据中机认
检、中机车辆与德州建能签署《资产转让协议之补充协议》，约定根据中机车
辆聘请的审计机构出具的专项审计报告确定的转让资产价值确认资产转让价款。
中机车辆聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）济南分所出具《中机寰
宇（山东）车辆认证检测有限公司认证检测公共服务平台项目财务竣工决算报
告》（XYZH/2024JNAS1F0009），经审核，由德州建能建设的认证检测公共服务
平 台 项 目 审 定 竣 工 决 算 总 成 本 771,760,006.81 元 （ 不 含 税 ）， 含 税 合 计 为
853,258,917.58元，具体如下表：
（单位：元）
序号 类别 审计金额（不含税）
1 建筑工程 402,048,597.94
2 设备（含存货） 301,012,753.04
3 土地 68,698,655.83
合计 771,760,006.81
1. 建筑工程包括一期工程、二期工程、室外工程、能源供应站、公用工程
等 16 项合同。
2. 设备（含存货）包括 CVS 分析系统、发动机排放台架测试系统、整车
EMC 测试用转鼓及转台系统、底盘测功机、汽车电子 EMC 射频测试系统及存
货（备品备件）等合同 59 项。
3. 土地包括土地出让金、土地使用税、契税等相关费用。
认证检测公共服务平台项目所在地为山东省德州市经济技术开发区，相关
代建资产登记在德州建能名下，不存在抵押、质押或者其他第三人权利，不存
在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项、不存在查封、冻结等司法措施
等。
（三）交易标的评估情况
公司聘请了具有执行证券、期货相关业务资格的北京中同华资产评估有限公
司以2023年12月31日为评估基准日对标的项目涉及的资产进行了评估，并于2024年
3 月14日出具了《中机寰宇认证检验股份有限公司控股子公司中机寰宇（山东）车
辆认证检测有限公司拟购买认证检测公共服务平台项目资产评估报告》(中同华评
报字（2024）第020311号)(以下简称“《资产评估报告》”)。
本次评估范围为中机车辆拟购买德州建能建设的认证检测公共服务平台项目
涉及的土地、基建、设备等。
本次房屋建（构）筑物、设备评估选用重置成本法。因委估房屋建（构）筑
物、设备能够通过重置成本途径获得，重置成本能够合理估算，且房产外观、内部
情况良好，设备运行状况良好，均能正常使用。机器设备的购置价格及相关建设费
用、各项贬值状况可以合理衡量。故房屋建（构）筑物、机器设备采用重置成本法
进行评估。
因待估宗地所在区域土地交易较为活跃，可以搜寻到与待估宗地类似的足
够多的可比交易实例，故土地选用市场比较法进行评估。
经评估，于评估基准日2023年12月31日，在现状利用、完全产权前提下的资
产评估价值合计为772,948,223.00元（不含税）。
评估前后对照表
账面价值 评估价值 增减值
序 账面原值 折旧摊销
科目名称 评估基准日 评估方法 类别 （元） （元） （元）
号 （元） （元）
（A） （B） （B-A）
2023年 重置
1 建筑类 固定资产 402,048,597.94 2,558,610.69 399,489,987.25 387,835,711.00 -11,654,276.25
12月31日 成本法
2023年 重置
2 设备类 固定资产 301,012,753.04 2,822,099.09 298,190,653.95 323,722,212.00 25,531,558.05
12月31日 成本法
2023年 市场
3 土地使用权 无形资产 68,698,655.83 328,375.14 68,370,280.69 61,390,300.00 -6,979,980.69
12月31日 比较法
合计 771,760,006.81 5,709,084.92 766,050,921.89 772,948,223.00 6,897,301.11
本资产评估报告评估结论使用有效期为自评估基准日起一年。
四、交易的定价依据
根据中机认检、中机车辆与德州建能于 2022 年 4 月签署的附条件生效的
《资产转让协议》的约定，《资产转让协议》自中机认检完成首发上市且募集资
金到账之日起生效。双方约定资产转让价格按照项目竣工决算审计确定的德州建能
的总投资额为基础确定。德州建能为该项目购置土地、房屋、建筑物、基础设施建
设、设备采购及发生的各项成本、税金及费用（包括但不限于财务成本、资产购置、
租赁、出售、过户过程中产生的相关税费）加总的投资额减去德州建能因该项目在
取得土地使用权、建设和运营期间获得的项目相关政府补贴资金和中机车辆在购买
前支付德州建能的租赁费总和的差额。财务成本以各笔款项实际占用量、实际占用
时间及德州建能各笔款项支出的综合融资利率计算利息。
2024 年 1 月，中机认检、中机车辆与德州建能签署《资产转让协议之补充协议》，
约定根据中机车辆聘请的审计机构出具的专项审计报告确定的转让资产价值确认资
产转让价款。根据中机车辆聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）济南分所
出具的《中机寰宇（山东）车辆认证检测有限公司认证检测公共服务平台项目财务
竣工决算报告》，募投项目最终审计金额（即本次交易对价）为 853,258,917.58 元
（含税），剔除增值税等税收影响因素外，评估价值合计数和竣工决算报告审计值
合计数基本一致。
五、交易协议的主要内容
（一）协议主体
本协议主体的甲方为中机认检，乙方为德州建能，丙方为中机车辆。
（二）购买资产范围
本次购买资产为乙方建设的全部项目资产，包括项目用地的土地使用权、
厂房及相关设施设备的所有权。
（三）购买价款
根据《资产转让协议》《资产转让协议之补充协议》及《中机寰宇（山东）
车辆认证检测有限公司认证检测公共服务平台项目财务竣工决算报告》，各方确
定资产购买价款为：人民币853,258,917.58元（含税）。
（四）丙方增资及资产购买价款支付：
1. 第一期增资及第一期资产购买价款的支付：
甲方在协议生效之日起 10个工作日内向丙方支付第一期增资款人民币
426,629,458.79元。
丙方于收到甲方实缴的第一期增资款之日起10个工作日内，以银行转账方
式向乙方指定账户支付第一期资产购买价款人民币426,629,458.79元。乙方应于
收到第一期资产购买价款之日起10个工作日内，向丙方实缴第一期增资款人民
币75,287,551.55元。
2. 第二期增资及第二期资产购买价款的支付
甲方于丙方收到乙方实缴的第一期增资款75,287,551.55元、乙方完成全部项
目资产移交并与丙方签署资产移交事项确认书、且乙方办理完毕全部项目资产
的权属变更登记手续（即全部项目资产的权属证书变更至丙方名下）并经丙方
确 认 无 问 题 之 日 起 20 个 工 作 日 内 ， 向 丙 方 支 付 第 二 期 增 资 款 人 民 币
298,640,621.15元；乙方应同步在上述期限内向丙方支付第二期增资款人民币
52,701,286.09元。
丙方于收到甲方、乙方实缴的第二期增资款且丙方完成本次增资的工商变
更登记之日起10个工作日内，以银行转账方式向乙方指定账户支付第二期资产
购买价款人民币383,966,512.91元。
3. 第三期资产购买价款的支付
各 方 同 意 ， 第 三 期 资 产 购 买 价 款 为 资 产 购 买 价 款 的 5% （ 人 民 币
42,662,945.88元），即项目资产的质保金，由丙方于全部项目资产的权属证书变
更登记至丙方名下满1年之日起20个工作日内，扣除乙方应承担的违约金、赔偿
金及其他费用（如有）后，以银行转账方式支付至乙方指定账户。
（五）项目资产移交及权属变更登记
乙方同意，在收到丙方支付的第一期资产购买价款之日起20个工作日内，
向丙方完成剩余全部项目资产的移交并与丙方签署资产移交事项确认书。在收
到丙方按本协议支付的第一期资产购买价款之日起60个工作日内，办理完毕全
部项目资产的权属变更登记至丙方名下的各项变更手续，包括但不限于项目用
地的土地使用权证、房屋产权证或两证合一的不动产权证等。
六、涉及购买资产的其他安排
本次资产购买系中机认检按照首次公开发行申请文件披露的募集资金使用
用途实施募投项目，购买事项的安排根据已披露的项目情况进行。
七、购买资产的目的和对公司的影响
公司本次募集资金所投资的“认证检测公共服务平台项目”围绕公司主营
业务展开，通过完善新能源领域及乘用车检测能力，满足不断增长的市场需求，
增强公司盈利能力，为客户提供多元化、一站式服务，与公司未来经营战略方
向一致。
八、相关决策程序
（一）董事会审议情况
公司于2024年3月18日召开了第一届董事会第二十次会议，审议通过了《关
于公司控股子公司使用募集资金购买资产以实施募投项目的议案》，同意控股
子公司中机车辆使用85,325.89万元（资金来源为：其中72,527.01万元由公司使
用募集资金通过增资的方式注入中机车辆，另外12,798.88万元由中机车辆少数
股东德州建能实业集团有限公司使用自有资金同比例增资注入中机车辆）购买
资产以实施募投项目。
（二）监事会审议情况
公司于2024年3月18日召开了第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关
于公司控股子公司使用募集资金购买资产以实施募投项目的议案》，监事会认
为：本次控股子公司使用募集资金购买资产以实施募投项目事项不存在损害股
东利益的情况，不会对公司财务状况产生不利影响。募投项目实施后有利于促
进公司及中机车辆与募投项目所在地的相关业务资源高效对接，符合公司的发
展战略和长远规划，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板
上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《中机寰宇认证检验股份有
限公司章程》《中机寰宇认证检验股份有限公司募集资金管理制度》中关于公
司募集资金使用的有关规定。因此，监事会同意公司控股子公司使用募集资金
购买资产以实施募投项目的事项。
九、保荐机构核查意见
经核查，保荐人认为：中机认检本次控股子公司使用募集资金购买资产以
实施募投项目事项不存在损害股东利益的情况，不会对公司财务状况产生不利
影响。募投项目实施后有利于促进公司及中机车辆与募投项目所在地的相关业
务资源高效对接，符合公司的发展战略和长远规划。本次事项系中机认检按照
经中国证券监督管理委员会注册的证券发行申请所披露的募集资金用途，使用
募集资金购买由代建方代建的资产，不属于《上市公司重大资产重组管理办法》
规定的范围，不构成重大资产重组。本次事项已经公司董事会、监事会审议通
过，尚须提交公司2024年第二次临时股东大会审议，履行了必要的审议程序，
符合相关法律法规及深圳证券交易所的规定。公司本次事项符合《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——
创业板上市公司规范运作》等相关规定，不存在变相改变募集资金用途的情形，
不影响募集资金投资计划的正常进行，符合公司和全体股东的利益。
综上，保荐人对本次公司控股子公司使用募集资金购买资产以实施募投项
目事项无异议。
十、备查文件
1. 公司第一届董事会第二十次会议决议；
2. 公司第一届监事会第十八次会议决议；
3. 公司第一届董事会审计委员会第十五次会议决议；
4. 公司第一届董事会战略与投资委员会第十一次会议决议；
5. 《中泰证券股份有限公司关于中机寰宇认证检验股份有限公司控股子公
司使用募集资金购买资产以实施募投项目的核查意见》；
6. 《资产转让协议》、《资产转让协议之补充协议》、《资产购买协议》；
7. 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）济南分所出具的《中机寰宇（
山东）车辆认证检测有限公司认证检测公共服务平台项目财务竣工决算报告》
（XYZH/2024JNAS1F0009）；
8. 北京中同华资产评估有限公司出具的《中机寰宇认证检验股份有限公司控股
子公司中机寰宇（山东）车辆认证检测有限公司拟购买认证检测公共服务平台项目资
产评估报告》(中同华评报字（2024）第020311号)。
特此公告。
中机寰宇认证检验股份有限公司董事会
2024年3月18日
