海通证券股份有限公司

                                     关于

                  厦门思泰克智能科技股份有限公司

            2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见



    海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为厦门思泰
克智能科技股份有限公司（以下简称“思泰克”或“公司”）首次公开发行股票并在
创业板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等
法律、法规和规范性文件的要求，对《厦门思泰克智能科技股份有限公司 2023 年
度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下：

    一、 内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自我评价报告
基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间未发
生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    二、 内部控制评价工作情况

    （一） 内部控制评价范围

    1、纳入评价范围的单位

    本次内部控制评价的范围主要是根据风险导向原则，涵盖了公司的各项经营
业务和事项，重点关注重大业务事项和高风险领域。纳入评价范围单位为厦门思
泰克智能科技股份有限公司。

    2、纳入评价范围的主要业务和事项

    包括：治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、
财务管理、采购及付款、生产管理、销售及收款、资产管理、对外投资、货币资
金管理、日常借款与费用开支管理、关联交易、对外担保、信息披露、合同管理、
工程项目。重点关注的高风险领域主要包括：货币资金管理、采购及付款、销售
及收款、资产管理、关联交易、信息披露等。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二） 公司的内部控制制度体系

    公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《厦门思泰克智
能科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，建立了完善和
规范的法人治理结构和独立的内部管理控制制度，制定了《股东大会议事规则》
《董事会议事规则》《监事会议事规则》等制度。股东大会、董事会、监事会依法
行使各自职权，通过制度的制定和执行，在完善法人治理结构、提高公司自身素
质、规范公司日常运作等方面取得了较大的进步。公司主要的内部控制制度如下：

    1、《股东大会议事规则》：对股东大会的职权、召开方式、召集、提案、通知
与变更、会议的出席和登记、会议的召开、表决和决议、关联交易中的股东回避
和表决、股东大会记录、决议的实施等作了明确的规定，保证了公司股东大会的
规范运作。

    2、《董事会议事规则》：为进一步规范本公司董事会的议事方式和决策程序，
促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，根
据《公司法》等法律、法规和其他规范性文件以及《公司章程》的规定，制订本
规则。公司《董事会议事规则》对董事及独立董事任职资格、董事会的构成与职
权、董事会专门委员会、董事会会议的召开、提案、决策程序、决议、会议记录、
决议的执行和反馈等作了明确的规定，保证了公司董事会的规范运作。

    3、《监事会议事规则》：对监事的任职资格、权利和义务、监事会的构成、职
权、会议的召开方式、议事程序、决议、会议记录、监事会决议的执行和反馈等
做了明确规定，保证了公司监事会的规范运作。
    4、《财务内部控制管理制度》：规范了本公司财务收支的计划、控制、核算、
分析和考核工作，建立健全了财务核算体系，真实完整地提供公司的会计信息，
保证了定期报告中财务数据的真实可靠。

    5、《人力资源管理制度》：根据《劳动法》等有关法律法规，根据企业发展需
要，公司实行劳动合同制；通过公开招聘的办法引进企业所需人才；在分配体制
上，公司对员工实施与考核相挂钩的薪酬制度，交纳社会保险及住房公积金等。

    6、《内部审计制度》：为加强公司内部审计工作管理，提高审计工作质量，实
现公司内部审计工作规范化、标准化，依据相关法律、法规和《公司章程》的有
关规定，结合公司的实际情况，制定了内部审计制度，对会计账目及相关资产进
行核查，加强内部管理和监督，促进廉政建设，以维护公司的合法权益。

    （三） 控制环境

    公司的控制环境反映了治理层和管理层对于控制的重要性的态度，控制环境
的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。公司本着规范运作
的基本理念，积极努力地营造良好的控制环境，主要体现在以下几个方面：

    （1）企业文化

    公司秉承“以新技术引领新发展”的企业宗旨，致力于以机器视觉技术和产
品为核心，以“自主研发、技术创新”为愿景，倡导“诚信、进取、协作、创新、
共赢”的核心价值观。员工通过努力工作获取合理报酬，通过与公司共同发展来
促进社会文明进步并最终实现个人价值。公司通过建立健康、良好的企业文化和
经营理念，培养员工积极健康向上的价值观和社会责任感，增强凝聚力，实践了
现代管理理念，引导公司不断提升治理水平，树立良好的公司形象和品牌。

    （2）治理结构

    公司依据自身实际情况及相关法律法规的要求，建立了股东大会、董事会、
监事会以及在管理层领导下的经营团队。公司合理确定了各部门及分公司的组织
形式和性质，并贯彻了不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个部门内
部的责任权限，形成了相互制衡机制。同时，切实做到与公司控股股东“五独立”。
公司已成立了审计部，指定专门的人员具体负责内部稽核，保证相关控制制度的
贯彻实施。

    公司已按照《公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）和
有关监管部门的要求及《公司章程》的规定，建立了合理的决策机制并规定了重
大事项的决策方法，并制订了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会
议事规则》《独立董事工作制度》等制度，明确了权力决策机构与经理层之间职责
权限，使之各司其责、相互制衡、科学决策、协调运作。

    股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督，认真行
使法定职权，维护公司和全体股东的合法权益。

    监事会向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人
员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

    公司在董事会下设立了董事会秘书，负责处理董事会日常事务，此外董事会
还设立了提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、战略委员会等四个专门
委员会。

    总经理在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，保证公司的正
常运转。

    （3）人力资源

    公司贯彻“以人为本，勇于创新”的人力资源管理观念，坚持遵循“人才发
掘、吸引留住优秀人才” 的原则，聘用认同本企业文化、爱岗敬业、符合职位要
求、有发展潜力的人员。公司建立和实施了员工的聘用、培训、辞退与辞职制度，
以及员工的薪酬、考核、晋升与奖惩等人事管理制度，吸引符合公司发展要求的
优秀人才加入。同时，公司通过切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工职
业技能和素养，通过良好的员工考核和激励机制来留住优秀人才，保证人员的稳
定性，全面确保公司人力资源工作的稳步发展。

    （4）管理控制方法

    公司通过对股东大会、董事会及经营层的分层授权，达到公司管控的目标。

    公司明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面
的职责、权限、程序以及应履行的义务，形成了决策机构、经营机构和监督机构
科学分工，各司其责，有效制衡的治理结构。

    公司各级各部门以制度流程为载体，明确授权，明晰业务审批决策流程，推
行分权制度，强化权责挂钩，进一步提升组织效率和经营质量。

    （5）外部影响

    影响公司的外部环境主要来自于管理监督机构的监督、审查，经济形势及行
业动态等。公司能适时地根据外部环境的行动及变化不断提高控制意识、强化和
改进内部控制政策及程序。

    （四） 控制活动

    为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制政策和程序，主要包括：
交易授权控制、不相容职务相互分离控制、会计系统控制、财产保全控制、独立
稽查控制、关联交易的控制等。

    1、交易授权批准控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内
容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员必须在
授权范围内办理经济业务。

    2、不相容职务相互分离控制：建立了岗位责任制度和内部牵制制度，通过权
力、职责的划分，制定了各组成部分及其成员岗位责任制，以防止差错及舞弊行
为的发生，按照合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每
个人的工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相
容的职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、监督检查等。

    3、会计系统控制：在财务核算方面，公司总部和分公司均设置了独立的会计
机构，在岗位职能设置上作到会计与出纳分离、制单与审核分离，各岗位能够起
到相互牵制的作用。公司依法设置会计机构，配备会计从业人员，严格执行国家
规定的《企业会计准则》及其相关规定，并建立了具体的公司财务制度。公司统
一使用电算化核算系统，并给各使用人员设置权限，相应人员通过加密来行使自
己的权限。通过企业财务软件运用，确保财务内部控制的有效性和财务数据的准
确性，充分发挥财务工作在企业内控中的重要作用。

    4、财产保全控制：为了保护资产的安全和完整，公司根据不同资产的特性分
别建立了从资产购买、使用、接触、保管等日常管理机制，严格限制未经授权的
人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，
以使各种财产安全完整。

    5、独立稽查控制：公司在审计委员会下设立了独立的审计部，并配备专职人
员，审计部直接对审计委员会负责及报告工作。审计部在审计委员会的直接领导
下，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和合法性等情况
进行检查监督及评价。对于审计发现的问题，根据审计工作程序进行改进与报告。
公司各内部机构及控股子公司必须配合审计部依法履行职责，不得妨碍审计部开
展独立工作。
    6、关联交易的控制：公司根据《公司法》《证券法》和公司章程的有关规定，
结合公司实际情况，制定了《关联交易管理制度》，对关联交易的审批程序、决策
权限、信息披露等进行了详细规定。公司十分重视关联交易的内控管理，公司章
程、股东大会议事规则和董事会议事规则明确了关联交易的决策权限。公司在处
理关联交易时，严格遵循公开、公平、公正的原则，交易定价公允，充分维护公
司和中小股东的合法权益。

    （五） 信息与沟通

    公司执行《信息披露事务管理制度》，并设置董事会秘书和董事会办公室，对
具体不同信息的沟通与反馈按管理层级及职责，在各项制度里面规定了信息、文
书的搜集及处理，保证了信息及文书得到系统和统一的管理，同时保证业务信息
和重要风险信息的安全和保密。已颁布的制度流程基本上能够保证本公司及时、
真实和完整的传达内外部信息给管理层以及与外界保持联系。本报告期内，部门
处理内外部信息，并管理保存书面资料，各项控制措施能够得到有效地执行。

    （六） 内部监督

    公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情
况进行监督，对股东大会负责。审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责
公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经营层的有效监督。
审计委员会下设审计部，并以风险结果为导向制定审计计划，根据公司业务发生
情况，开展采购、销售 、资金、人事等专项审计；此外，审计部还建立有公司内
外的投诉举报通道，并根据投诉信息开展舞弊专项审计。

    三、公司内部控制工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系, 结合公司相关制度、流程、指引等，组织
开展年度内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、
重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好、风险承
受度及经营状况等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标
准情况如下：

    重大缺陷：指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致严重影响企业内部控制
的有效性，进而导致企业无法及时防范或发现严重偏离控制目标的情形；重要缺
陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度虽低于重大缺陷，但仍有较大
可能导致企业无法及时防范或发现偏离控制目标的情形，须引起企业董事会和经
营层的重视和关注；一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

    （一） 财务报告内部控制缺陷认定标准

   公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

   1、定量标准以营业收入、利润总额、资产总额作为衡量指标。

   （1）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与营业收入相关的，以营业收入指
标衡量。

   如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额不超过营业
收入的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 1%但不超过 3%认定为重
要缺陷；如果超过营业收入 3%，则认定为重大缺陷。

   （2）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以利润总额指标
衡量。

   如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额不超过利润
总额的 3%，则认定为一般缺陷；如果超过利润总额的 3%但不超过 5%，则为重
要缺陷；如果超过利润总额的 5%，则认定为重大缺陷。

   （3）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指
标衡量。

   如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额不超过资产
总额的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 1%但不超过 3%认定为重
要缺陷；如果超过资产总额 3%，则认定为重大缺陷。

   2、公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

   重大缺陷：出现下列情形的，认定为重大缺陷：

   （1）公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；

   （2）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司未能首先发现；

   （3）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；

   （4）公司审计委员会和公司内部审计部门对内部控制的监督无效。

   重要缺陷：公司财务报告内部控制重要缺陷的定性标准：

   （1）未按公认会计准则选择和应用会计政策；
    （2）未建立反舞弊和重要的制衡制度和控制措施；

    （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立或实施相应的控制，且没有
相应的补偿性控制；

    （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编
制的财务报表达到真实、准确的目标。

    一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

    （二） 非财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    1、定量标准以利润总额、资产总额作为衡量指标。

    内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以利润总额指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额不超过利润总额
的 3%，则认定为一般缺陷；如果超过利润总额的 3%但不超过 5%，则为重要缺
陷；如果超过利润总额的 5%，则认定为重大缺陷。

    内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡
量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额不超过资产总
额的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额 1%但不超过 3%的，则认定为
重要缺陷；如果超过资产总额 3%，则认定为重大缺陷。

    2、公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能
性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的
不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显
著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标
为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加
大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。以上标准将随着公司
经营规模的扩大而作适当调整。根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情
况，本次内部控制评价过程中未发现报告期内存在重要缺陷和重大缺陷。

    四、内部控制缺陷认定及整改情况

    （一）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述财务报告内部控制缺陷的
认定标准，通过内部控制测试和评价，公司的内部控制制度设计合理、运行有效，
报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    （二）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述非财务报告内部控制缺
陷的认定标准，经内部控制测试，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大
缺陷、重要缺陷。

    五、保荐机构核查意见

    保荐机构通过与公司相关董事、监事、高级管理人员及有关人员沟通交流；
与公司聘任的会计师事务所等中介机构相关人员沟通交流；查阅公司董事会、监
事会、股东大会等会议资料、年度内部控制评价报告、各项业务和管理规章制度
等相关文件；查阅相关信息披露文件；查看生产经营现场等措施，从公司内部控
制环境、内部控制制度建立和内部控制实施情况等方面对其内部控制制度的合规
性、有效性进行了核查。

    经核查，海通证券认为：截至 2023 年 12 月 31 日，公司的法人治理结构较为
健全，现有的内部控制制度符合有关法律、法规和规范性文件的相关要求，于 2023
年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制；
《厦门思泰克智能科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》较为公
允地反映了 2023 年度公司内部控制制度的建设及运行情况。

    （以下无正文）