厦门思泰克智能科技股份有限公司         2023 年度内部控制自我评价报告




           厦门思泰克智能科技股份有限公司
            2023 年度内部控制自我评价报告

厦门思泰克智能科技股份有限公司全体股东：

     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合厦门思泰克
智能科技股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2023年12
月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

     一、重要声明
     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
内部控制的有效性具有一定的风险。


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     二、内部控制评价结论
     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。
     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自
我评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
     自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出
日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

     三、内部控制评价工作情况
     （一）内部控制评价范围
     1、纳入评价范围的单位
     本次内部控制评价的范围主要是根据风险导向原则，涵盖了公司
的各项经营业务和事项，重点关注重大业务事项和高风险领域。纳入
评价范围单位为厦门思泰克智能科技股份有限公司。
     2、纳入评价范围的主要业务和事项
     包括：治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、
企业文化、财务管理、采购及付款、生产管理、销售及收款、资产管
理、对外投资、货币资金管理、日常借款与费用开支管理、关联交易、
对外担保、信息披露、合同管理、工程项目。重点关注的高风险领域
主要包括：货币资金管理、采购及付款、销售及收款、资产管理、关
联交易、信息披露等。
     上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
     （二）公司的内部控制制度体系
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     公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、
《厦门思泰克智能科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）
的有关规定，建立了完善和规范的法人治理结构和独立的内部管理控
制制度，制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会
议事规则》等制度。股东大会、董事会、监事会依法行使各自职权，
通过制度的制定和执行，在完善法人治理结构、提高公司自身素质、
规范公司日常运作等方面取得了较大的进步。公司主要的内部控制制
度如下：
     1、《股东大会议事规则》：对股东大会的职权、召开方式、召
集、提案、通知与变更、会议的出席和登记、会议的召开、表决和决
议、关联交易中的股东回避和表决、股东大会记录、决议的实施等作
了明确的规定，保证了公司股东大会的规范运作。
     2、《董事会议事规则》：为进一步规范本公司董事会的议事方
式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规
范运作和科学决策水平，根据《公司法》等法律、法规和其他规范性
文件以及《公司章程》的规定，制订本规则。公司《董事会议事规则》
对董事及独立董事任职资格、董事会的构成与职权、董事会专门委员
会、董事会会议的召开、提案、决策程序、决议、会议记录、决议的
执行和反馈等作了明确的规定，保证了公司董事会的规范运作。
     3、《监事会议事规则》：对监事的任职资格、权利和义务、监事
会的构成、职权、会议的召开方式、议事程序、决议、会议记录、监
事会决议的执行和反馈等做了明确规定，保证了公司监事会的规范运
作。
     4、公司相关的财务内部控制管理制度：规范了本公司财务收支
的计划、控制、核算、分析和考核工作，建立健全了财务核算体系，

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真实完整地提供公司的会计信息，保证了定期报告中财务数据的真实
可靠。
     5、《人力资源管理制度》：根据《劳动法》等有关法律法规，根
据企业发展需要，公司实行劳动合同制；通过公开招聘的办法引进企
业所需人才；在分配体制上，公司对员工实施与考核相挂钩的薪酬制
度，交纳社会保险及住房公积金等。
     6、《内部审计制度》：为加强公司内部审计工作管理，提高审计
工作质量，实现公司内部审计工作规范化、标准化，依据相关法律、
法规和《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，制定了内部
审计制度，对会计账目及相关资产进行核查，加强内部管理和监督，
促进廉政建设，以维护公司的合法权益。
     （三）控制环境
     公司的控制环境反映了治理层和管理层对于控制的重要性的态
度，控制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的
效果。公司本着规范运作的基本理念，积极努力地营造良好的控制环
境，主要体现在以下几个方面：
     （1）企业文化
     公司秉承“以新技术引领新发展”的企业宗旨，致力于以机器视
觉技术和产品为核心，以“自主研发、技术创新”为愿景，倡导“诚
信、进取、协作、创新、共赢”的核心价值观。员工通过努力工作获
取合理报酬，通过与公司共同发展来促进社会文明进步并最终实现个
人价值。公司通过建立健康、良好的企业文化和经营理念，培养员工
积极健康向上的价值观和社会责任感，增强凝聚力，实践了现代管理
理念，引导公司不断提升治理水平，树立良好的公司形象和品牌。
     （2）治理结构

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     公司依据自身实际情况及相关法律法规的要求，建立了股东大会、
董事会、监事会以及在管理层领导下的经营团队。公司合理确定了各
部门及分公司的组织形式和性质，并贯彻了不相容职务相分离的原则，
比较科学地划分了每个部门内部的责任权限，形成了相互制衡机制。
同时，切实做到与公司控股股东“五独立”。公司已成立了审计部，
指定专门的人员具体负责内部稽核，保证相关控制制度的贯彻实施。
     公司已按照《公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证
券法》”）和有关监管部门的要求及《公司章程》的规定，建立了合
理的决策机制并规定了重大事项的决策方法，并制订了《股东大会议
事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作细则》
等制度，明确了权力决策机构与经理层之间职责权限，使之各司其责、
相互制衡、科学决策、协调运作。
     股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监
督，认真行使法定职权，维护公司和全体股东的合法权益。
     监事会向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、经理及其他
高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合
法权益。
     公司在董事会下设立了董事会秘书，负责处理董事会日常事务，
此外董事会还设立了提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、
战略与发展委员会等四个专门委员会。
     总经理在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，保
证公司的正常运转。
     （3）人力资源
     公司贯彻“以人为本，勇于创新”的人力资源管理观念，坚持遵
循“人才发掘、吸引留住优秀人才” 的原则，聘用认同本企业文化、

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爱岗敬业、符合职位要求、有发展潜力的人员。公司建立和实施了员
工的聘用、培训、辞退与辞职制度，以及员工的薪酬、考核、晋升与
奖惩等人事管理制度，吸引符合公司发展要求的优秀人才加入。同时，
公司通过切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工职业技能和素
养，通过良好的员工考核和激励机制来留住优秀人才，保证人员的稳
定性，全面确保公司人力资源工作的稳步发展。
     （4）管理控制方法
     公司通过对股东大会、董事会及经营层的分层授权，达到公司管
控的目标。
     公司明确了股东大会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、
监督等方面的职责、权限、程序以及应履行的义务，形成了决策机构、
经营机构和监督机构科学分工，各司其责，有效制衡的治理结构。
     公司各级各部门以制度流程为载体，明确授权，明晰业务审批决
策流程，推行分权制度，强化权责挂钩，进一步提升组织效率和经营
质量。
     （5）外部影响
     影响公司的外部环境主要来自于管理监督机构的监督、审查，经
济形势及行业动态等。公司能适时地根据外部环境的行动及变化不断
提高控制意识、强化和改进内部控制政策及程序。
     （四）控制活动
     为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制政策和程序，
主要包括：交易授权控制、不相容职务相互分离控制、会计系统控制、
财产保全控制、独立稽查控制、关联交易的控制等。
     1、交易授权批准控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责
任等相关内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的

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职权，经办人员必须在授权范围内办理经济业务。
     2、不相容职务相互分离控制：建立了岗位责任制度和内部牵制
制度，通过权力、职责的划分，制定了各组成部分及其成员岗位责任
制，以防止差错及舞弊行为的发生，按照合理设置分工，科学划分职
责权限，贯彻不相容职务相分离及每个人的工作能自动检查另一个人
或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：
授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、监督检查等。
     3、会计系统控制：在财务核算方面，公司总部和分公司均设置
了独立的会计机构，在岗位职能设置上作到会计与出纳分离、制单与
审核分离，各岗位能够起到相互牵制的作用。公司依法设置会计机构，
配备会计从业人员，严格执行国家规定的《企业会计准则》及其相关
规定，并建立了具体的公司财务制度。公司统一使用电算化核算系统，
并给各使用人员设置权限，相应人员通过加密来行使自己的权限。通
过企业财务软件运用，确保财务内部控制的有效性和财务数据的准确
性，充分发挥财务工作在企业内控中的重要作用。
     4、财产保全控制：为了保护资产的安全和完整，公司根据不同
资产的特性分别建立了从资产购买、使用、接触、保管等日常管理机
制，严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财
产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。
     5、独立稽查控制：公司在审计委员会下设立了独立的审计部，
并配备专职人员，审计部直接对审计委员会负责及报告工作。审计部
在审计委员会的直接领导下，对公司内部控制制度的建立和实施、公
司财务信息的真实性和合法性等情况进行检查监督及评价。对于审计
发现的问题，根据审计工作程序进行改进与报告。公司各内部机构及
控股子公司必须配合审计部依法履行职责，不得妨碍审计部开展独立

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工作。
     6、关联交易的控制：公司根据《公司法》《证券法》和公司章程
的有关规定，结合公司实际情况，制定了《关联交易管理制度》，对
关联交易的审批程序、决策权限、信息披露等进行了详细规定。公司
十分重视关联交易的内控管理，公司章程、股东大会议事规则和董事
会议事规则明确了关联交易的决策权限。公司在处理关联交易时，严
格遵循公开、公平、公正的原则，交易定价公允，充分维护公司和中
小股东的合法权益。
     （五）信息与沟通
     公司执行《信息披露事务管理制度》，并设置董事会秘书和董事
会办公室，对具体不同信息的沟通与反馈按管理层级及职责，在各项
制度里面规定了信息、文书的搜集及处理，保证了信息及文书得到系
统和统一的管理，同时保证业务信息和重要风险信息的安全和保密。
已颁布的制度流程基本上能够保证本公司及时、真实和完整的传达内
外部信息给管理层以及与外界保持联系。本报告期内，部门处理内外
部信息，并管理保存书面资料，各项控制措施能够得到有效地执行。
     （六）内部监督
     公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司
依法运作情况进行监督，对股东大会负责。审计委员会是董事会的专
门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，
确保董事会对经营层的有效监督。审计委员会下设审计部，并以风险
结果为导向制定审计计划，根据公司业务发生情况，开展采购、销售 、
资金、人事等专项审计；此外，审计部还建立有公司内外的投诉举报
通道，并根据投诉信息开展舞弊专项审计。

     四、公司内部控制工作依据及内部控制缺陷认定标准
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     公司依据企业内部控制规范体系, 结合公司相关制度、流程、指
引等，组织开展年度内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控
制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司
规模、行业特征、风险偏好、风险承受度及经营状况等因素，区分财
务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用本公司的内
部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准情况如
下：
     重大缺陷：指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致严重影响企
业内部控制的有效性，进而导致企业无法及时防范或发现严重偏离控
制目标的情形；重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重
程度虽低于重大缺陷，但仍有较大可能导致企业无法及时防范或发现
偏离控制目标的情形，须引起企业董事会和经营层的重视和关注；一
般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
     （一）财务报告内部控制缺陷认定标准
     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     1、定量标准以营业收入、利润总额、资产总额作为衡量指标。
     （1）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与营业收入相关的，
以营业收入指标衡量。
     如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额
不超过营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 1%
但不超过 3%认定为重要缺陷；如果超过营业收入 3%，则认定为重大
缺陷。
     （2）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以
利润总额指标衡量。
     如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额

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不超过利润总额的 3%，则认定为一般缺陷；如果超过利润总额的 3%
但不超过 5%，则为重要缺陷；如果超过利润总额的 5%，则认定为重
大缺陷。
     （3）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，
以资产总额指标衡量。
     如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额
不超过资产总额的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 1%
但不超过 3%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 3%，则认定为重大
缺陷。
     2、公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     重大缺陷：出现下列情形的，认定为重大缺陷：
     （1）公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损
失和不利影响；
     （2）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司未能首先
发现；
     （3）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加
以改正；
     （4）公司审计委员会和公司内部审计部门对内部控制的监督无
效。
     重要缺陷：公司财务报告内部控制重要缺陷的定性标准：
     （1）未按公认会计准则选择和应用会计政策；
     （2）未建立反舞弊和重要的制衡制度和控制措施；
     （3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立或实施相应的
控制，且没有相应的补偿性控制；
     （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能

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合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
     一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
     （二）非财务报告内部控制缺陷认定标准
     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     1、定量标准以利润总额、资产总额作为衡量指标。
     内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以利润总
额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错
报金额不超过利润总额的 3%，则认定为一般缺陷；如果超过利润总额
的 3%但不超过 5%，则为重要缺陷；如果超过利润总额的 5%，则认定
为重大缺陷。
     内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产
总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告
错报金额不超过资产总额的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总
额 1%但不超过 3%的，则认定为重要缺陷；如果超过资产总额 3%，则
认定为重大缺陷。
     2、公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、
发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率
或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加
大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷
发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不
确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。以上标准将随着公司
经营规模的扩大而作适当调整。根据上述认定标准，结合日常监督和
专项监督情况，本次内部控制评价过程中未发现报告期内存在重要缺

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陷和重大缺陷。

     五、内部控制缺陷认定及整改情况
     （一）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
     财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述财务报告内部
控制缺陷的认定标准，通过内部控制测试和评价，公司的内部控制制
度设计合理、运行有效，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大
缺陷、重要缺陷。
     （二）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
     非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述非财务报告
内部控制缺陷的认定标准，经内部控制测试，报告期内未发现公司非
财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
     为保证公司内控制度的长期有效性和完备性，公司将严格遵守中
国证监会的有关规定，严格执行财政部、证监会等部门联合发布的《企
业内部控制基本规范》及深交所《内部控制指引》的要求，以风险管
理为主线，加强内部控制体系和制度建设。
     加强依法运作意识，提高内部控制的法律效力。加强公司董事、
监事、高级管理人员及员工后续培训学习工作，树立风险防范意识，
培育良好企业精神和内部控制文化。
     加强公司内部控制，优化业务和管理流程，持续规范运作，及时
根据相关法律法规的要求不断修订和完善公司各项内部控制制度，进
一步健全和完善内部控制体系。
     强化内部控制制度的执行力，强化审计工作，充分发挥审计委员
会和内审人员的监督职能，定期和不定期地对公司各项内控制度进行
检查，确保各项制度得到有效执行。
     进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平，加强董事
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会下设各专门委员会的建设和运作，更好地发挥各委员会在专业领域
的作用，进一步提升公司科学决策能力和风险防范能力。

     六、对内部控制制度的自我评价意见
     经过认真核查，公司董事会认为：公司现有内部控制制度已基本
建立健全，能够适应公司管理的要求和发展的需要，能够对编制真实、
公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运
行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证。
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司在所有重大方面保持了与财务报告
有关的有效的内部控制，本公司不存在内部控制设计或执行方面的重
大缺陷。




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                                         二〇二四年三月二十八日




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