民生证券股份有限公司

                   关于深圳市博实结科技股份有限公司

                   2024 年度持续督导定期现场检查报告


       保荐人名称：民生证券股份有限公司                       被保荐公司简称：博实结
              保荐代表人姓名：汪柯                        联系电话：0755-22662000
              保荐代表人姓名：谢柯                        联系电话：0755-22662000
现场检查人员姓名：谢柯、曾玉华
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2024 年 12 月 25 日—2024 年 12 月 27 日
                                                                  现场检查意见
一、现场检查事项
                                                         是           否         不适用
（一）公司治理
现场检查手段：查阅公司章程和公司治理相关制度；查阅三会文件及相关决议，核查其执行
情况；查阅三会会议记录及签名册；核查控股股东、实际控制人、董监高的变动情况及其对
外投资情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                   √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                     √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及
                                                         √
会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认           √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务
                                                         √
规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序
                                                                                   √
和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履
                                                                                   √
行了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独
                                                         √
立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争           √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内审制度及审计委员会工作细则；了解审计部门和审计委员会人员
构成；查阅审计委员会会议资料、内审部门提交的工作计划和报告；查阅对外投资、委托理


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财等内控制度；与公司有关人员进行现场沟通等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审
                                                             √
计部门（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设
                                                                        √1
立内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规
                                                             √
（如适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内
                                                             √
部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部
                                                             √
审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作                 √
中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与
                                                                        √2
使用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适               √
用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内
                                                             √
向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一
                                                             √
次内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是
                                                             √
否建立了完备、合规的内控制度
                                        （三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、全套信息披露文件及相关支持文件、内幕信息
知情人登记资料、投资者关系活动记录表以及互动易网站刊载的资料等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                         √
2.公司已披露的内容是否完整                                   √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要
                                                             √
进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                       √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合
                                                             √
公司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站               √


1   公司上市前已建立内部审计制度并设立内部审计部门
2   内部审计部门每半年度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计

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刊载
              （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规
定并核查执行情况；查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保明细；结合财务报表、日
记账等核查是否存在遗漏的关联交易事项等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联
人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的       √
制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直
                                                   √
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息
                                                                        √
披露义务
4.关联交易价格是否公允                                                  √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                                        √
露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被
                                                                        √
担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行
                                                                        √
了相应的审批程序和披露义务
                              （五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度；查阅募集资金使用相关的三会文件；查阅签订
的三/四方监管协议；获取募集资金账户银行对账单；抽取并核查募集资金使用相关的重大
合同、发票、凭证及其他相关资料等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议     √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理
                                                   √
财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地     √
点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金
                                                                        √
补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承
诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、
                                                   √
投资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险         √



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                                   （六）业绩情况
现场检查手段：与公司有关人员进行现场沟通；查阅公司定期报告、搜索行业数据，进行比
较分析等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                           √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显
                                                      √
异常
                          （七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：与公司有关人员进行现场沟通；查阅公司相关承诺事项并核查其履行情况等。
1.公司是否完全履行了相关承诺                          √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                      √
                                 （八）其他重要事项
现场检查手段：与公司有关人员进行现场沟通；核查现金分红相关的有关规定及其执行情况；
核查公司重大合同及其履行情况；查看上市公司的主要生产经营场所等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露              √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                               √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因        √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大
                                                      √
变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险          √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已
                                                                         √
按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无


（以下无正文）




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（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于深圳市博实结科技股份有限公司
2024 年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：


                       汪柯                                  谢柯




                                                 民生证券股份有限公司

                                                        年     月   日




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