五矿发展股份有限公司
               关于审计委员会对会计师事务所
              2023 年度履行监督职责情况的报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上
市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及
《公司章程》等有关规定，五矿发展股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履行
了对外部审计机构工作的监督职责。现将董事会审计委员会对会计
师事务所履行监督职责的情况汇报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国
际”）创立于 1988 年 12 月，组织形式为特殊普通合伙，注册地址为
北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，首席合伙
人为邱靖之。截至 2022 年末，天职国际合伙人数量为 85 人，注册
会计师人数为 1,061 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师人数为 347 人。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    2023 年 11 月 24 日，公司第九届董事会第十九次会议审议通过
了《关于变更会计师事务所的议案》，同意变更公司 2023 年度财务
审计和内部控制审计机构，同意聘请天职国际为公司 2023 年度财务
审计及内部控制审计机构。2023 年 12 月 27 日，公司 2023 年第三次
临时股东大会审议通过了上述事项。公司董事会审计委员会已对上
述事项进行审核并出具了书面审核意见。
   二、审计委员会对会计师事务所监督情况
   根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，公司董
事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
   （一）审计委员会对天职国际的专业资质、业务能力、诚信状
况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和
评价，认为其具备专业胜任能力和投资者保护能力，其独立性和诚
信状况等符合有关规定，具有为上市公司提供审计服务的经验与能
力，能够为公司提供专业、优质的财务审计和内部控制审计服务。
   （二）审计委员会认真审阅了天职国际对公司年度财务报告审
计的工作计划及相关资料，就审计范围、人员安排、关键时点、审
计重点等与天职国际进行了沟通，协商确定年度财务报告审计工作
相关安排。
   （三）在审计过程中，董事会审计委员会与天职国际进行了充
分的沟通和交流。董事会审计委员会在天职国际出具初步审计意见
后审阅公司财务会计报表，形成书面意见；听取天职国际关于公司
年报审计工作的汇报，就审计过程中关注的重大事项、审计报告的
出具情况等进行沟通。
   （四）2024 年 3 月 18 日，公司董事会审计委员会 2024 年第三
次会议审议通过了公司 2023 年度财务会计报表、公司内部控制审计
报告等事项，同意提交公司董事会审议。
    三、总体评价
    公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上
海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关
规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执
业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分
的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具
审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。



                                       五矿发展股份有限公司
                                           董事会审计委员会
                                     二〇二四年三月二十九日