2024 年半年度报告
公司代码：600084 公司简称：中信尼雅
中信尼雅葡萄酒股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王毅、主管会计工作负责人王爱国及会计机构负责人（会计主管人员）裴颉声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资
风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查询第三节“管理层讨论与分析”。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义......................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................... 4
第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................. 7
第四节 公司治理............................................................................................................................... 14
第五节 环境与社会责任................................................................................................................... 16
第六节 重要事项............................................................................................................................... 18
第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................... 23
第八节 优先股相关情况................................................................................................................... 26
第九节 债券相关情况....................................................................................................................... 26
第十节 财务报告............................................................................................................................... 26
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
新疆证监局 指 中国证券监督管理委员会新疆监管局
上交所 指 上海证券交易所
本公司、中信尼雅 指 中信尼雅葡萄酒股份有限公司
中信集团 指 中国中信集团有限公司
中信国安 指 中信国安实业集团有限公司
酒业公司 指 新疆尼雅葡萄酒有限公司，系公司控股子公司
农业公司 指 新疆尼雅生态农业科技开发有限公司，系公司全资子公司
北京中葡 指 北京中葡尼雅酒业营销有限公司，系公司全资子公司
新疆销售 指 新疆尼雅经贸有限公司，系公司全资子公司
徐州尼雅 指 徐州国安尼雅酒业有限责任公司，系公司全资子公司
新中葡 指 新疆中葡尼雅酒业销售有限公司，系公司全资子公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位
报告期 指 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 中信尼雅葡萄酒股份有限公司
公司的中文简称 中信尼雅
公司的外文名称 CITIC NIYA WINE CO., LTD.
公司的外文名称缩写 CITIC NIYA
公司的法定代表人 王毅
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王爱国 范晓芬
联系地址 新疆乌鲁木齐市红山路39号 新疆乌鲁木齐市红山路39号
电话 0991-8881238 0991-8881238
传真 0991-8882439 0991-8882439
电子信箱 wangaiguo@citicwine.com fanxiaofen@citicwine.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 新疆乌鲁木齐市红山路39号
公司办公地址 新疆乌鲁木齐市红山路39号
公司办公地址的邮政编码 830002
公司网址 http://www.citicwine.com
电子信箱 zxny600084@citicwine.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
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公司半年度报告备置地点 新疆乌鲁木齐市红山路39号
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中信尼雅 600084 不适用
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 66,925,215.43 122,329,809.70 -45.29
归属于上市公司股东的净利润 -4,995,360.21 6,213,991.59 -180.39
归属于上市公司股东的扣除非经常
-7,654,612.24 7,909,581.68 -196.78
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -52,821,026.73 31,257,174.10 -268.99
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,272,330,331.78 1,277,566,867.04 -0.41
总资产 1,365,206,740.09 1,419,070,681.73 -3.80
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.0044 0.0055 -180.00
稀释每股收益（元／股） -0.0044 0.0055 -180.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（
-0.0068 0.0070 -196.78
元／股）
加权平均净资产收益率（%） -0.3918 0.4852 减少0.8770个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-0.6003 0.6176 减少1.2179个百分点
收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司主要会计数据和财务指标说明详见后面章节分析。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的
235,544.76
冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、 2,101,766.26
对公司损益产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值
变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产
损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，
如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的
一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费
用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职
工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 397,520.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 184.84
少数股东权益影响额（税后） 75,394.39
合计 2,659,252.03
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司是一家集葡萄种植、生产、销售为一体的葡萄酒企业。依据中国证监会关于行业分类的
相关规定，公司属制造业-酒、饮料和精制茶制造业板块。报告期内公司主营业务未发生变化。
公司的采购模式为：公司酿酒原料采购模式为“公司+农户”的农业产业化经营模式，即公
司与农户签订原料收购合同，公司为农户提供生产管理及技术指导服务，公司按照合同及严格的
原料检验标准采购农户的酿酒葡萄原料。生产模式为：公司采用以销定产的基本原则，结合市场
产销情况和设备运行状态，配合“销量+合理库存”的模式制定生产计划，生产流程主要为原酒
的生产、加工和灌装包装环节。销售模式为：公司销售渠道按照区域进行划分，经销模式以经销
商代理为主。同时公司通过品牌建设，不断加强和完善营销管理体系，目前已形成了能够覆盖全
国省级地区的营销网络和客户服务体系。截止报告期末，公司在全国发展经销商、大客户等合作
伙伴二百余家，形成了以新疆地区及疆外核心经济圈为主的销售网络渠道。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司作为国内领先的集葡萄种植、生产加工、贸易、科研为一体的葡萄酒上市企业，拥有尼
雅、西域、新天、天方夜谭等多个国内知名葡萄酒品牌。报告期内，公司核心竞争力主要为：
1．小产区优势
公司坚持“倡导产地生态消费，引领品质生活”的企业理念，依托新疆天山北麓得天独厚的
原生态葡萄种植资源，成为小产区生态葡园建设的倡导者和践行者。2017 年，公司牵头制定了
玛纳斯小产区标准，玛纳斯核心基地被中国酒业协会认定为首个“中国葡萄酒小产区”，成为中
国葡萄酒小产区的标杆。
2．科研优势
公司坚持走科技创新之路，将科研作为公司发展的核心竞争力。在国家、自治区大力支持
下，先后创建了“中国轻工业酒类品质与安全重点实验室”、“国家特种分离膜工程技术研究中
心-葡萄酒应用分中心”、“食品真实性技术国际联合研究中心-新疆葡萄酒分中心”、“农业农
村部西北葡萄酒技术重点实验室”等国家级科研平台，“新疆酿酒葡萄与葡萄酒重点实验室”、
“新疆葡萄酒产业创新研究院”、“新疆酿酒葡萄与葡萄酒工程技术研究中心”、“新疆葡萄酒
及葡萄烈酒工程研究中心”、“自治区重点林木良种基地”等自治区级科研平台。依托这些平
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台，公司承担实施了一批重大科研项目，培养了一支经验丰富、专业能力较强的科研人才队伍，
为公司高质量发展奠定了坚实的基础。
3．品质优势
公司始终将食品安全和产品质量作为管理的重中之重，自通过 ISO9001 质量管理体系认证以
来，不断完善食品质量安全体系建设，长期与中国农业大学、中国食品发酵工业研究院、新疆农
业大学等科研机构开展技术交流合作，建立了新疆首个食品质量安全数据库，监测指标由最初的
34 项扩增至 84 项，形成从酿酒葡萄原料到葡萄酒成品的全方位、全流程质量安全控制体系，为
消费者提供安全、健康的产品保驾护航。在此基础上，公司先后荣获首个葡萄酒行业“国家绿色
工厂”称号，新疆首个国家“生态原产地产品保护标志”认证的葡萄酒企业，全疆首个食品领域
“自治区人民政府质量奖”。
4．文化优势
公司高度重视中国葡萄酒文化培育，公司的核心品牌为“尼雅”，据考证尼雅古国葡萄酒酿
造历史可追溯至 2000 多年前，是中国乃至东方葡萄酒文明的发源地。公司高度重视中国葡萄酒
文化培育，以“尼雅”为核心品牌，持续加大品牌投入力度，着力覆盖各个层面消费群体，满足
不同消费者需求，为其带来更优质的消费新体验，与此同时，公司积极参加全国各省市政企举办
的展会、活动，如 2024 成都春季糖酒会、第八届亚欧博览会、2024 世界人工智能大会、第二十
六届海峡两岸经贸交易会、第八届中国品牌日等活动，积极展现品牌内涵，提升品牌影响力，助
力公司市场发展。一直以来，公司坚持立足两千年的尼雅葡萄酒历史文化，围绕新疆特色资源，
坚持科技创新，增加与外界各企业间的异业联盟，全面增强公司在葡萄酒市场与产业中的核心竞
争力。
三、经营情况的讨论与分析
2024 年上半年，国内葡萄酒市场仍处于调整期，公司受国内市场消费品类结构变化、政策
因素等影响，市场竞争形势更加严峻，公司葡萄酒产品动销减缓，整体收入下滑，公司销售收入
较上年同期出现下降，报告期经营业绩出现亏损。报告期，公司实现营业收入 6,692.52 万元，
较上年同期减少 45.29%，归属于上市公司股东的净利润-499.54 万元，较上年同期减少
180.39%。上半年公司主要工作如下：
（一）持续深化营销体系改革
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报告期内，公司在深化营销改革的总体要求下，开展了重塑产品矩阵、明确价格体系、打造
主销产品、调整营销政策及经销商策略等工作，并明确将围绕有利润的收入，有现金流的利润作
为营销目标，依托协同资源为主体的客群进行差异化定位，立足于中高端产品，减少产品品类，
合理定价，市场资源聚焦投入，坚持良性的经销商关系，培育触达 C 端的销售模式，围绕重点产
品聚焦发力，提升复购率，努力把大金奖变成大单品。
（二）坚持开展科技创新产品研发
报告期内，公司作为自治区十四五重大专项牵头单位，重点推进自治区十四五重大专项、昌
吉州重大专项、新疆葡萄酒产业创新研究院项目、新疆葡萄产业集群项目及天山英才项目等项目
任务的有序落实，新疆尼雅葡萄酒有限公司工程技术中心获得全国轻工行业先进集体，公司牵头
起草的团体标准《葡萄富集酒》经中国酒协批准发布，于 2024 年 7 月 1 日正式实施，弥补了国
内空白，达到国内先进水平，推动国内企业科技创新、带动了葡萄酒行业发展。同时，公司依托
科研平台开展产品研发，加快对科技成果转化应用，其中公司研发的脱醇酒产品逐步投入市场，
规模化特种分离设备的运行及起泡酒灌装线的技改工作也有序推进。
（三）不断完善风险合规体系建设
报告期内，公司将产品质量和食品安全作为生产经营第一要务，在产品原料采购、生产与销
售环节严把质量关，定期组织召开食品安全会议，按照食品质量安全工作要求，对生产过程质量
控制及安全生产等事宜进行合理规划和部署。上半年，公司依据国家和公司的风险监控目录，对
相关产品开展山梨酸钾、甲醇等质量安全因子检测约 3000 批次，对公司罐存酒及成品酒理化指
标检测约 6500 次。同时，公司主动践行 ESG 理念，于 2024 年 7 月 31 日披露了公司 2023 年度环
境、社会和治理（ESG）报告。
2024 年下半年，公司将做实做透协同业务，以协同为抓手，推进在经济发达和酒类消费能
力较强城市的大经销商开拓，构建一批优质的合作商，借力大客户的成熟渠道，不断完善经销商
布局；优化线上渠道，借助各种销售推广节点和时机，积极开展品牌宣传；继续发力“新零售”
业务，深化与头部互联网公域平台的合作，抓住旺季营销时间节点，实现销售规模的扩大。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
详见第三节管理层讨论与分析（三）资产、负债情况分析。
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四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 66,925,215.43 122,329,809.70 -45.29
营业成本 30,113,512.52 53,260,890.17 -43.46
销售费用 15,130,903.44 29,952,758.41 -49.48
管理费用 23,067,861.32 25,581,460.56 -9.83
财务费用 -166,272.35 -27,164.03 不适用
研发费用 295,463.18 - 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -52,821,026.73 31,257,174.10 -268.99
投资活动产生的现金流量净额 -1,151,501.06 -834,600.05 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 - -19,593,819.35 不适用
税金及附加 7,742,992.13 12,127,247.78 -36.15
投资收益 3,000,000.00 7,325,125.01 -59.05
资产处置收益 - -977.88 不适用
营业外收入 640,045.46 390,097.13 64.07
营业外支出 6,980.46 4,118,775.31 -99.83
所得税费用 27,202.23 - 不适用
少数股东损益 -113,222.79 -60,527.94 不适用
营业收入变动原因说明：主要是本期成品酒收入减少所致。
营业成本变动原因说明：主要是本期成品酒收入减少，营业成本相应减少所致。
销售费用变动原因说明：主要是本期人工费用、营销费用及摊销费用等减少所致。
管理费用变动原因说明：主要是本期人工费用、差旅费用等减少所致。
财务费用变动原因说明：主要是上期有摊销的未确认融资费用所致。
研发费用变动原因说明：主要是本期发生费用化的研发支出所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期收入减少回款相应减少，并且支付上年
葡萄原料款所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是上期包含到期解付的信用证保证金所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是上期支付设备租赁款所致。
税金及附加变动原因说明：主要是本期收入减少，税金及附加相应减少所致。
投资收益变动原因说明：主要是上期含有注销下属公司确认的投资收益所致。
资产处置收益变动原因说明：主要是上期发生资产处置损失所致。
营业外收入变动原因说明：主要是本期收到专项奖金所致。
营业外支出变动原因说明：主要是上期含有注销下属公司无法收回的应收款转营业外支出所致。
所得税费用变动原因说明：主要是本期计提所得税费用所致。
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少数股东损益变动原因说明：主要是本期确认的少数股东损失同比增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上年期
末金额
末数占 末数占
较上年
项目名称 本期期末数 总资产 上年期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要是本期支
货币资金 62,076,115.81 4.55 115,842,257.71 8.16 -46.41 付葡萄原料款
所致。
主要是本期非
应收票据 2,954,500.00 0.22 300,000.00 0.02 884.83 “6+9”银行承兑
汇票增加所致。
主要是本期银
应收款项
107,051.00 0.01 1,160,000.00 0.08 -90.77 行承兑汇票到
融资
期解付所致。
主要是本期在
在建工程 166,853.20 0.01 66,502.26 0.00 150.90 建项目增加所
致。
主要是本期支
应付账款 31,667,264.26 2.32 71,749,873.63 5.06 -55.86 付上年葡萄原
料款所致。
主要是本期确
预收款项 920,848.62 0.07 1,765,352.99 0.12 -47.84 认房租收入所
致。
主要是本期支
应付职工
15,669,213.52 1.15 24,267,095.40 1.71 -35.43 付离职补偿金
薪酬
所致。
主要是本期包
其他流动 含已背书未终
3,747,935.18 0.27 2,387,438.46 0.17 56.99
负债 止确认的银行
承兑汇票所致。
主要是本期确
认上期预计的
预计负债 4,041,133.67 0.30 6,646,083.22 0.47 -39.20
部分销售返利
所致。
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其他说明
无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见附注“七、19、其他非流动金融资产”
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）新疆尼雅葡萄酒有限公司，系公司控股子公司，公司拥有其 97.14%的股权。酒业公司
主要从事酒制品生产、酒类经营、林木种子生产经营等。报告期内，酒业公司拥有总资产
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98,367.23 万元，负债总额 160,843.87 万元，净资产-58,517.06 万元，实现营业收入 3,533.47
万元，净利润 239.36 万元。
（2）新疆尼雅生态农业科技开发有限公司，系公司全资子公司，公司拥有其 100%的股权。
农业公司主要从事水果种植、新鲜水果批发、农副产品销售、树木种植经营等。报告期内，农业
公司拥有总资产 4,497.84 万元，负债总额 349.09 万元，净资产 4,148.74 万元，实现营业收入
86.17 万元，净利润 57.33 万元。
（3）新疆尼雅经贸有限公司，系公司全资子公司，公司拥有其 100%的股权。新疆销售主要
从事酒类经营、食品销售、食品互联网销售等，报告期内，新疆销售拥有总资产 3,757.47 万
元，负债总额 12,543.85 万元，净资产-8,786.37 万元，实现营业收入 3,280.56 万元，净利润
224.53 万元。
（4）北京中葡尼雅酒业营销有限公司，系公司全资子公司，公司拥有其 100%的股权。北京
中葡主要从事食品销售、食品互联网销售等。报告期内，北京中葡拥有总资产 8,778.45 万元，
负债总额 5,788.92 万元，净资产 2,989.53 万元，实现营业收入 2,648.57 万元，净利润 90.15
万元。
（5）新疆中葡尼雅酒业销售有限公司，系公司全资子公司，公司拥有其 100%的股权。新中
葡主要从事酒类经营、食品销售、食品互联网销售等，报告期内，新中葡拥有总资产 656.77 万
元，负债总额 559.68 万元，净资产 97.09 万元，实现营业收入 580.32 万元，净利润 51.68 万
元。
（6）徐州国安尼雅酒业有限责任公司，系公司全资子公司，公司拥有其 100%的股权。徐州
尼雅主要从事预包装食品销售、自营和代理各类商品及技术的进出口业务。报告期内，徐州尼雅
拥有总资产 3,658.80 万元，负债总额 54.62 万元，净资产 3,604.19 万元，净利润-24.23 万
元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动的风险
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由于中国经济正由高速发展转向高质量发展的过程中，消费品行业受各个区域经济发展和消
费者收入水平、信心指数、消费倾向等因素影响，这些因素则与宏观经济变化紧密相关，如果未
来国内和疆内经济增速放缓或未达预期，将会影响消费者可支配收入，降低消费者信心，抑制消
费需求，从而增加公司业务拓展难度，带来不利影响。
2、运营成本上升的风险
随着公司产品市场竞争的日益加剧，所产生的销售成本、人员工资及促销等费用支出呈上涨
趋势已不可避免，同时相应的包装材料、运输成本、种植成本也持续增加，对公司经营形成较大
压力。
3、大股东股份面临股份质押的风险
截至本报告日，中信国安持有公司股份 504,926,298 股，占公司总股本比例为 44.93%。中
信国安已累计质押 462,902,700 股股份，占其持有本公司股份总数的 91.68%，占本公司总股本
的 41.19%。公司将持续关注上述事项后续进展情况，并按照法律法规的相关规定及时履行信息
披露义务。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 日期
详见《中信尼雅葡萄酒股
2023 年年度 2024 年 5 月 份有限公司 2023 年年度股
www.sse.com.cn 2024 年 5 月 18 日
股东大会 17 日 东大会决议公告》（公告编
号：临 2024－015 号）。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
本报告期，公司召开股东大会 1 次，为 2023 年年度股东大会，会议审议的所有议案均经审
议后通过。公司通过上海证券交易所网络投票系统实施网络投票，做到了现场和网络投票相结合
的方式进行股东大会表决，充分保障中小股东的权益。
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2024 年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
乔梁 董事长 离任
苏斌 副董事长 离任
陈昊 总经理、董事 离任
许齐 董事 离任
汤洋 独立董事 离任
徐海燕 职工代表监事 离任
王毅 董事长 选举
范晓 董事 选举
孟庆文 董事 选举
胡丰 董事 选举
黄健 独立董事 选举
史文思 职工代表监事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况详见公司在指定信息披露报刊及指定信息披露网
站上披露的相关公告。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
公司及公司下属分子公司均不是自治区级重点监控单位，公司涉及环保及排污单位为公司控
股子公司酒业公司。酒业公司自成立以来，严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格
的环境作业规范，根据国家有关环境保护的政策法规，酒业公司制定并实施《环境保护管理制
度》、《突发环境事件应急预案》等一系列环境保护管理制度。
一、酒业公司 2024 年上半年排污信息如下：
（一）基本信息
1、公司办有排污许可证，且在有效期内。
2、公司建有污水处理站，采用厌氧生化+有氧生化+MBR 膜的工艺对废水进行处理，废水为
生产废水与生活废水合流后的综合废水，全年实现达标排放。
（二）废水排放：
1、主要污染物及特征污染物的名称：化学需氧量（COD）、氨氮、PH、总磷、总氮等。
2、污水排放方式：合流排放。
3、污水排放口数量：1 个。
4、排放口分布情况：排放口经度 86.1452 纬度 44.1782。
5、排放浓度：化学需氧量(COD)平均 60-70 mg/L 以内、ph 6-9 之间、氨氮平均 2-6
mg/L 以内。
6、排放总量：2024 年上半年废水处理 23000 吨。化学需氧量（COD）排放 1.38 吨、氨氮排
放 0.115 吨。
7、公司废水在总排口安装有在线监测系统，COD、氨氮、流量、PH 值四项数据实时监测，
监测结果上传到昌吉州环境监控中心数据平台；同时每月委托第三方对在线监测设备进行废水对
比检测 ，保证设备监测数据正常。
8、超标排放情况：上半年无超标排放。
9、执行的污染物排放标准：废水执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中的二级标
准。
（三）废气排放：公司采用城市集中供热，故无烟尘等废气产生和排放。
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2024 年半年度报告
（四）噪声：公司每季度委托有资质的第三方对厂区噪声进行检测，监测结果合格。
（五）其他环保管理工作
对非在线监测的污染物指标：BOD、色度、悬浮及噪声等编制有自行监测方案，聘请具有资
质的第三方机构进行每季度的监测，监测结果均符合国家标准。
二、防治污染设施的建设和运行情况
（1）污水站全年正常运行，排放物排放浓度均在国家排放标准内。
（2）没有工业废气产生。
（3）固定废物：
在成品酒生产环节产生的废旧包装材料（塑料薄膜、纸箱玻璃瓶等）集中收集，定期作为废
品出售。
三、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
上半年没有新增需要环境影响评价的项目。
四、突发环境事件应急预案
2021 年编制并报备的《突发环境事件应急预案》，目前仍在有效期。
五、其他重大事项的说明
公司在 2024 年上半年未因排污和环保问题受到生态环境部门的处罚。公司报告期不存在需
要说明的其他重大事项。
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺背 承诺 承诺 承诺时 有履 承诺 及时
承诺方 说明未完 行应说
景 类型 内容 间 行期 期限 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
保持中葡股份业务的独立性：中信集团不会对中葡股份的
中国中 正常经营活动进行非法干预。中信集团及其控制的企业将
2023 年
信集团 继续依照相关法律法规及《中信国安葡酒业股份有限公司
其他 2 月 17 否 是 不适用 不适用
有限公 关联交易制度》的规定规范与中葡股份及其下属企业的关
日
司 联交易；如有不可避免的关联交易，将依法签订协议，并
将按照有关法律、法规的规定，履行必要的程序。
中国中
保持中葡股份资产的独立性：中信集团将不通过中葡股份 2023 年
信集团
收购报 其他 自身及其控制的关联企业违规占用中葡股份或其控制企业 2 月 17 否 是 不适用 不适用
有限公
告书或 的资产、资金及其他资源。 日
司
权益变
中国中 保持中葡股份人员的独立性：中信集团将继续保持中葡股
动报告 2023 年
信集团 份高级管理人员和财务人员的独立性。中信集团将确保及
书中所 其他 2 月 17 否 是 不适用 不适用
有限公 维持中葡股份劳动、人事和工资及社会保障管理体系的完
作承诺 日
司 整性。
保持中葡股份财务的独立性：中信集团将保证中葡股份财
务会计核算部门的独立性，建立独立的会计核算体系和财
中国中
务管理制度，并设置独立的财务及核算部门负责相关业务 2023 年
信集团
其他 的具体运作。中葡股份开设独立的银行账户，不与中信集 2 月 17 否 是 不适用 不适用
有限公
团及其控制的其他企业共用银行账户。中葡股份的财务人 日
司
员不在中信集团及其控制的其他企业兼职。中葡股份依法
独立纳税。中葡股份将独立作出财务决策，不存在中信集
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2024 年半年度报告
团以违法、违规的方式干预中葡股份的资金使用调度的情
况。
保持中葡股份机构的独立性：中信集团将确保中葡股份与
中信集团及其控制的其他企业的机构保持独立运作。中信
中国中
集团保证中葡股份保持健全的股份有限公司法人治理结 2023 年
信集团
其他 构。中葡股份的股东大会、董事会、监事会以及公司各职 2 月 17 否 是 不适用 不适用
有限公
能部门等均依照法律、法规和公司章程独立行使职权，与 日
司
中信集团控制的其他企业的职能部门之间不存在机构混同
的情形。
自承诺函出具日起，（1）本公司及本公司控制的其他企业
与上市公司及其所控制的企业目前不存在同业竞争。本公
司及本公司控制的其他企业不以任何方式直接或间接从事
与上市公司及其所控制的企业相同、相似的业务。本公司
或本公司控制的其他企业如从任何第三方获得的任何商业
中国中 机会与上市公司及其所控制的企业经营的业务构成或可能
2023 年
解决同 信集团 构成竞争，则本公司将立即通知上市公司，并承诺将该等
2 月 17 否 是 不适用 不适用
业竞争 有限公 商业机会优先让渡于上市公司。（2）本公司保证严格遵守
日
司 法律、法规以及上市公司章程及其相关管理制度的规定，
不利用上市公司实际控制人的地位谋求不正当利益，进而
损害上市公司及其他股东的权益。（3）上述承诺于本公司
作为上市公司实际控制人期间持续有效。本公司保证严格
履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上
市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。
（1）在不对上市公司及其全体股东的利益构成不利影响的
前提下，本公司承诺将尽可能地避免和减少与上市公司之
间将来可能发生的关联交易。（2）对于无法避免或者有合
中国中
理原因而发生的必要的关联交易，在不与法律、法规相抵 2023 年
解决关 信集团
触的前提下，本公司承诺将本着公开、公平、公正的原则 2 月 17 否 是 不适用 不适用
联交易 有限公
确定交易价格，并依法签订规范的关联交易协议，确保关 日
司
联交易定价公允。（3）对于与上市公司发生的必要的关联
交易，将严格按照相关法律法规和公司章程的规定履行审
批程序，包括关联董事和关联股东履行回避表决义务，并
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2024 年半年度报告
按照相关法律法规和公司章程的规定进行信息披露。（4）
本公司保证不通过关联交易非法转移上市公司的资金、利
润，不要求上市公司违规向本公司提供任何形式的担保，
不利用关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。
（5）上述承诺于本公司作为上市公司实际控制人期间持续
有效。本公司保证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违
反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担
相应的赔偿责任。
自通
过本
次交
易取
中国中
自通过本次交易取得上市公司股份之日起 18 个月内，不转 2023 年 得上
股份限 信集团
让本公司直接或间接持有的上市公司股份，但向本公司之 3月7 是 市公 是 不适用 不适用
售 有限公
实际控制人控制的其他主体转让上市公司股份的情形除外 日 司股
司
份之
日起
18 个
月内
1、公司及公司控制的其他企业在新疆境内不直接或间接从
事与中信尼雅生产和经营相竞争的任何业务。2、本次股权
转让完成后，不会导致公司及公司控制的其他企业与中信
尼雅在新疆境内发生同业竞争。3、公司不会利用对中信尼
中信国
雅的控制地位开展任何损害中信尼雅及其股东利益的活 2023 年
其他承 解决同 安实业
动。公司及公司控制的其他企业在新疆境内将不直接或间 11 月 9 否 是 不适用 不适用
诺 业竞争 集团有
接从事与中信尼雅生产和经营相竞争的任何业务。4、若因 日
限公司
公司及公司控制的其他企业在新疆境内与中信尼雅发生同
业竞争导致中信尼雅受到损失，则由公司负责全部赔偿 5、
在公司及公司控制的其他企业与中信尼雅存在关联关系期
间，本承诺书为有效之承诺。
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2024 年半年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
√适用 □不适用
2024 年上半年，公司收到上交所出具的《关于对中信尼雅葡萄酒股份有限公司及有关责任
人予以监管警示的决定》，公司通过对《决定书》中所涉事项的全面梳理和分析，按照相关法
律、法规和规范性文件的要求，并结合公司实际情况，认真进行整改，并向上交所报送了书面整
改报告。
经过本次梳理及分析，公司及公司董事、监事、高级管理人员深刻认识到之前工作中存在的
问题和不足，公司将以本次整改为契机，全面加强全体董事、监事、高级管理人员及相关人员对
证券相关法律法规的学习和培训，忠实、勤勉地履行职责，切实完善公司治理，健全内部控制制
度，强化信息披露管理，提高规范运作水平，保证信息披露的真实、准确、完整。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
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2024 年半年度报告
公司 2024 年 4 月 25 日召开的第八届董事会第八次 相关事项的具体情况请见公司于 2024 年
会议审议通过了《关于 2023 年日常关联交易执行情 4 月 27 日刊登在指定信息披露报刊及指
况及 2024 年日常关联交易预计的议案》，同意公司 定信息披露网站的《中信尼雅葡萄酒股
2024 年度公司在市场价格不发生较大变动的情况 份有限公司关于 2023 年日常关联交易执
下，公司及其下属分子公司与关联方发生交易不超过 行情况及 2024 年日常关联交易预计的公
18,746.00 万元（主要是葡萄酒销售、物业服务以及 告》（公告编号：临 2024-011 号）。
房屋租赁等）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 27,359
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(一) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有 质押、标记或冻结情
有限 况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 售条 股东性
（全称） 增减 量 (%) 件股 股份状 质
数量
份数 态
量
中信国安
实业集团 0 504,926,298 44.93 0 质押 462,902,700 其他
有限公司
境内自
孙伟 3,945,700 126,811,158 11.28 0 无 0
然人
境内自
熊劭春 176,400 32,276,300 2.87 0 无 0
然人
境内自
马秋丽 0 29,925,800 2.66 0 无 0
然人
新疆生产
建设兵团 国有法
0 20,533,823 1.83 0 无 0
投资有限 人
责任公司
境内自
陈晔 0 8,647,400 0.77 0 无 0
然人
境内自
韩亿阳 0 5,802,000 0.52 0 无 0
然人
境内自
张玲 153,000 5,661,200 0.50 0 无 0
然人
境内自
张军 0 4,834,200 0.43 0 无 0
然人
境内自
孙岩 0 4,033,800 0.36 0 无 0
然人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中信国安实业集团有限
504,926,298 人民币普通股 504,926,298
公司
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2024 年半年度报告
孙伟 126,811,158 人民币普通股 126,811,158
熊劭春 32,276,300 人民币普通股 32,276,300
马秋丽 29,925,800 人民币普通股 29,925,800
新疆生产建设兵团投资
20,533,823 人民币普通股 20,533,823
有限责任公司
陈晔 8,647,400 人民币普通股 8,647,400
韩亿阳 5,802,000 人民币普通股 5,802,000
张玲 5,661,200 人民币普通股 5,661,200
张军 4,834,200 人民币普通股 4,834,200
孙岩 4,033,800 人民币普通股 4,033,800
前十名股东中回购专户
无
情况说明
上述股东委托表决权、
受托表决权、放弃表决 无
权的说明
上述股东关联关系或一
无
致行动的说明
表决权恢复的优先股股
无优先股股东
东及持股数量的说明
截止目前中信国安向申万宏源证券累计质押股数为 332,902,700 股，向哈尔滨银行质押股数
为 130,000,000 股，累计质押 462,902,700 股股份，占其持有本公司股份总数的 91.68%，占本
公司总股本的 41.19%。
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(二) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2024 年 6 月 30 日
编制单位： 中信尼雅葡萄酒股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 62,076,115.81 115,842,257.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,954,500.00 300,000.00
应收账款 34,384,411.73 34,663,721.75
应收款项融资 107,051.00 1,160,000.00
预付款项 6,880,418.20 5,853,222.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,308,517.09 1,111,013.48
其中：应收利息
应收股利
26 / 158
2024 年半年度报告
买入返售金融资产
存货 859,115,067.57 850,866,111.33
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,735,904.64 6,093,487.06
流动资产合计 974,561,986.04 1,015,889,813.51
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 195,462,529.43 195,462,529.43
投资性房地产 35,868,901.57 36,567,039.46
固定资产 125,031,608.68 130,751,859.25
在建工程 166,853.20 66,502.26
生产性生物资产 3,187,906.21 3,669,268.33
油气资产
使用权资产
无形资产 28,550,359.27 34,526,794.17
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 828,154.74 891,775.32
递延所得税资产
其他非流动资产 1,548,440.95 1,245,100.00
非流动资产合计 390,644,754.05 403,180,868.22
资产总计 1,365,206,740.09 1,419,070,681.73
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 31,667,264.26 71,749,873.63
预收款项 920,848.62 1,765,352.99
合同负债 22,633,000.60 19,310,527.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,669,213.52 24,267,095.40
应交税费 8,072,344.90 9,772,386.14
27 / 158
2024 年半年度报告
其他应付款 29,502,942.42 29,427,829.31
其中：应付利息
应付股利 555,165.00 555,165.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,747,935.18 2,387,438.46
流动负债合计 112,213,549.50 158,680,503.19
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 4,041,133.67 6,646,083.22
递延收益 29,142,850.53 28,578,030.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,183,984.20 35,224,113.41
负债合计 145,397,533.70 193,904,616.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,123,726,830.00 1,123,726,830.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,681,415,554.88 2,681,415,554.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,172,311.37 1,413,486.42
盈余公积 83,578,727.97 83,578,727.97
一般风险准备
未分配利润 -2,617,563,092.44 -2,612,567,732.23
归属于母公司所有者权益
1,272,330,331.78 1,277,566,867.04
（或股东权益）合计
少数股东权益 -52,521,125.39 -52,400,801.91
所有者权益（或股东权
1,219,809,206.39 1,225,166,065.13
益）合计
负债和所有者权益
1,365,206,740.09 1,419,070,681.73
（或股东权益）总计
公司负责人：王毅 主管会计工作负责人：王爱国 会计机构负责人：裴颉
母公司资产负债表
2024 年 6 月 30 日
编制单位：中信尼雅葡萄酒股份有限公司
单位：元 币种：人民币
28 / 158
2024 年半年度报告
项目 附注 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 36,815,176.99 36,793,967.15
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,122,305.36 767,173.40
应收款项融资
预付款项
其他应收款 1,598,315,798.79 1,596,544,266.57
其中：应收利息
应收股利
存货 191,740.63 630,024.58
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 42,272.68
流动资产合计 1,636,445,021.77 1,634,777,704.38
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,101,810,321.20 1,101,810,321.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 195,462,529.43 195,462,529.43
投资性房地产
固定资产 38,134,156.77 39,525,988.68
在建工程 74,150.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 20,823,395.04 25,000,708.98
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 828,154.74 891,775.32
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,357,132,708.12 1,362,691,323.61
资产总计 2,993,577,729.89 2,997,469,027.99
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 4,248,854.20 3,153,134.50
29 / 158
2024 年半年度报告
预收款项 504,656.58 169,962.97
合同负债 4,688,273.66 349,984.09
应付职工薪酬 6,986,502.07 9,797,171.14
应交税费 1,074,391.37 861,835.13
其他应付款 43,119,113.48 41,842,866.80
其中：应付利息
应付股利 555,165.00 555,165.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 616,665.53 52,687.90
流动负债合计 61,238,456.89 56,227,642.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 61,238,456.89 56,227,642.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,123,726,830.00 1,123,726,830.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,794,176,154.68 2,794,176,154.68
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 60,874,038.05 60,874,038.05
未分配利润 -1,046,437,749.73 -1,037,535,637.27
所有者权益（或股东权
2,932,339,273.00 2,941,241,385.46
益）合计
负债和所有者权益
2,993,577,729.89 2,997,469,027.99
（或股东权益）总计
公司负责人：王毅 主管会计工作负责人：王爱国 会计机构负责人：裴颉
合并利润表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业总收入 66,925,215.43 122,329,809.70
其中：营业收入 66,925,215.43 122,329,809.70
利息收入
30 / 158
2024 年半年度报告
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 76,184,460.24 120,895,192.89
其中：营业成本 30,113,512.52 53,260,890.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,742,992.13 12,127,247.78
销售费用 15,130,903.44 29,952,758.41
管理费用 23,067,861.32 25,581,460.56
研发费用 295,463.18
财务费用 -166,272.35 -27,164.03
其中：利息费用 - 201,131.63
利息收入 201,181.19 288,135.47
加：其他收益 2,101,766.26 2,429,468.90
投资收益（损失以“－”号
3,000,000.00 7,325,125.01
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-1,556,967.22 -1,306,091.01
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
-977.88
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-5,714,445.77 9,882,141.83
列）
加：营业外收入 640,045.46 390,097.13
减：营业外支出 6,980.46 4,118,775.31
四、利润总额（亏损总额以“－”
-5,081,380.77 6,153,463.65
号填列）
减：所得税费用 27,202.23
五、净利润（净亏损以“－”号填
-5,108,583.00 6,153,463.65
列）
（一）按经营持续性分类
31 / 158
2024 年半年度报告
1.持续经营净利润（净亏损以
-5,108,583.00 6,153,463.65
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-4,995,360.21 6,213,991.59
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以
-113,222.79 -60,527.94
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 -5,108,583.00 6,153,463.65
（一）归属于母公司所有者的综
-4,995,360.21 6,213,991.59
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
-113,222.79 -60,527.94
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0044 0.0055
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0044 0.0055
公司负责人：王毅 主管会计工作负责人：王爱国 会计机构负责人：裴颉
母公司利润表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业收入 6,524,127.83 5,058,056.86
32 / 158
2024 年半年度报告
减：营业成本 4,217,622.97 2,557,844.85
税金及附加 230,964.80 252,234.14
销售费用 759,463.76 2,183,983.29
管理费用 13,291,517.48 12,275,054.77
研发费用 -
财务费用 -63,423.12 -82,993.10
其中：利息费用 -
利息收入 66,953.80 91,311.22
加：其他收益 19,335.20 11,676.07
投资收益（损失以“－”号
3,000,000.00 3,000,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-5,449.17 -8,784.05
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-8,898,132.03 -9,125,175.07
列）
加：营业外收入 0.03 4,000.02
减：营业外支出 3,980.46
三、利润总额（亏损总额以“－”
-8,902,112.46 -9,121,175.05
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-8,902,112.46 -9,121,175.05
列）
（一）持续经营净利润（净亏损
-8,902,112.46 -9,121,175.05
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
33 / 158
2024 年半年度报告
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -8,902,112.46 -9,121,175.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：王毅 主管会计工作负责人：王爱国 会计机构负责人：裴颉
合并现金流量表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024年半年度 2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
69,057,793.13 129,018,130.27
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 197,746.99 2,244,267.10
收到其他与经营活动有关的
5,328,374.04 19,977,059.42
现金
经营活动现金流入小计 74,583,914.16 151,239,456.79
购买商品、接受劳务支付的
50,460,362.99 22,507,128.53
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
34 / 158
2024 年半年度报告
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
41,048,438.70 39,122,071.99
现金
支付的各项税费 13,441,024.83 27,423,440.35
支付其他与经营活动有关的
22,455,114.37 30,929,641.82
现金
经营活动现金流出小计 127,404,940.89 119,982,282.69
经营活动产生的现金流
-52,821,026.73 31,257,174.10
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00
处置固定资产、无形资产和
356,376.00 328,420.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
4,446,367.67
现金
投资活动现金流入小计 3,356,376.00 7,774,787.67
购建固定资产、无形资产和
4,507,877.06 8,609,387.72
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 4,507,877.06 8,609,387.72
投资活动产生的现金流
-1,151,501.06 -834,600.05
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
35 / 158
2024 年半年度报告
支付其他与筹资活动有关的
19,593,819.35
现金
筹资活动现金流出小计 - 19,593,819.35
筹资活动产生的现金流
- -19,593,819.35
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-53,972,527.79 10,828,754.70
额
加：期初现金及现金等价物
115,842,257.71 83,559,916.62
余额
六、期末现金及现金等价物余
61,869,729.92 94,388,671.32
额
公司负责人：王毅 主管会计工作负责人：王爱国 会计机构负责人：裴颉
母公司现金流量表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024年半年度 2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
9,268,347.81 3,730,194.00
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
1,123,200.41 1,708,711.64
现金
经营活动现金流入小计 10,391,548.22 5,438,905.64
购买商品、接受劳务支付的
1,449,720.50 1,837,500.00
现金
支付给职工及为职工支付的
8,311,005.62 6,755,978.68
现金
支付的各项税费 446,409.31 254,973.19
支付其他与经营活动有关的
3,041,430.74 3,305,317.87
现金
经营活动现金流出小计 13,248,566.17 12,153,769.74
经营活动产生的现金流量净
-2,857,017.95 -6,714,864.10
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 3,000,000.00 3,000,000.00
购建固定资产、无形资产和 121,772.21
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
36 / 158
2024 年半年度报告
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 121,772.21
投资活动产生的现金流
2,878,227.79 3,000,000.00
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
21,209.84 -3,714,864.10
额
加：期初现金及现金等价物
36,793,967.15 45,802,138.16
余额
六、期末现金及现金等价物余
36,815,176.99 42,087,274.06
额
公司负责人：王毅 主管会计工作负责人：王爱国 会计机构负责人：裴颉
37 / 158
2024 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2024 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
项目 减 少数股东权 所有者权益合
工具 他 般
： 益 计
实收资本 (或 综 风 其
优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 险 他
先 续 存
他 收 准
股 债 股
益 备
一、 1,123,726,830 2,681,415,554 1,413,486.42 83,578,7 - 1,277,566,867 - 1,225,166,065
上年 .00 .88 27.97 2,612,567,732. .04 52,400,801 .13
期末 23 .91
余额
加：
会计
政策
变更
前
期差
错更
正
其
他
二、 1,123,726,830 2,681,415,554 1,413,486.42 83,578,7 - 1,277,566,867 - 1,225,166,065
本年 .00 .88 27.97 2,612,567,732. .04 52,400,801 .13
期初 23 .91
余额
三、 -241,175.05 -4,995,360.21 -5,236,535.26 - -5,356,858.74
本期 120,323.48
增减
变动
金额
38 / 158
2024 年半年度报告
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一 -4,995,360.21 -4,995,360.21 - -5,108,583.00
）综 113,222.79
合收
益总
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
39 / 158
2024 年半年度报告
的金
额
4．其
他
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
4．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
40 / 158
2024 年半年度报告
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五 -241,175.05
-241,175.05 -7,100.69 -248,275.74
）专
41 / 158
2024 年半年度报告
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使 241,175.05 241,175.05 7,100.69 248,275.74
用
（六
）其
他
四、 1,123,726,830 2,681,415,554 1,172,311.37 83,578,7 -
-
本期 .00 .88 27.97 2,617,563,092. 1,272,330,331 1,219,809,206
52,521,125
期末 44 .78 .39
.39
余额
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
减
项目 工具 他 般 少数股东权 所有者权益合
：
实收资本(或股 综 风 其 益 计
优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 险 他
先 续 存
他 收 准
股 债 股
益 备
一、 1,123,726,830
- -
上年 .00 2,681,415,554 83,578,727 1,277,644,682 1,224,362,462
2,611,076,430 53,282,219
期末 .88 .97 .11 .60
.74 .51
余额
加：
会计
政策
变更
前 1,818,935 -5,167.450.62 -3, 348, -98, 587. -3,447,102.42
期差 .33 515.29 13
42 / 158
2024 年半年度报告
错更
正
其
他
二、 1,123,726,830
本年 .00 2,681,415,554 1,818,935 83,578,727 -2, 616, 243, 1, 274, 296, -53, 380, 1, 220, 915,
期初 .88 .33 .97 881. 36 166. 82 806. 64 360. 18
余额
三、
本期
增减
变动
金额
（减 6,213,991.59 6,213,991.59 -60,527.94 6,153,463.65
少以
“－
”号
填
列）
（一
）综
合收 6,213,991.59 6,213,991.59 -60,527.94 6,153,463.65
益总
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
43 / 158
2024 年半年度报告
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者
（或
股
东）
44 / 158
2024 年半年度报告
的分
配
4．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
45 / 158
2024 年半年度报告
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、 1,123,726,830
- -
本期 .00 2,681,415,554 1,818,935 83,578,727 1,280,510,158 1,227,068,823
2,610,029,889 53,441,334
期末 .88 .33 .97 .41 .83
.77 .58
余额
公司负责人：王毅 主管会计工作负责人：王爱国 会计机构负责人：裴颉
母公司所有者权益变动表
2024 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 2024 年半年度
46 / 158
2024 年半年度报告
实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年期末余额 -
1,123,726 2,794,176 60,874,0 2,941,241
1,037,53
,830.00 ,154.68 38.05 ,385.46
5,637.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 -
1,123,726 2,794,176 60,874,0 2,941,241
1,037,53
,830.00 ,154.68 38.05 ,385.46
5,637.27
三、本期增减变动金额（减 - -
少以“－”号填列） 8,902,11 8,902,112
2.46 .46
（一）综合收益总额 - -
8,902,11 8,902,112
2.46 .46
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
47 / 158
2024 年半年度报告
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 -
1,123,726 2,794,176 60,874,0 2,932,339
1,046,43
,830.00 ,154.68 38.05 ,273.00
7,749.73
2023 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年期末余额 -
1,123,726 2,794,176 60,874,0 2,968,225
1,010,55
,830.00 ,154.68 38.05 ,012.81
2,009.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 -
1,123,726 2,794,176 60,874,0 2,968,225
1,010,55
,830.00 ,154.68 38.05 ,012.81
2,009.92
三、本期增减变动金额（减 - -
少以“－”号填列） 9,121,17 9,121,175
5.05 .05
（一）综合收益总额 - -
9,121,17 9,121,175
5.05 .05
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
48 / 158
2024 年半年度报告
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 -
1,123,726 2,794,176 60,874,0 2,959,103
1,019,67
,830.00 ,154.68 38.05 ,837.76
3,184.97
公司负责人：王毅 主管会计工作负责人：王爱国 会计机构负责人：裴颉
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2024 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(1)公司发行上市基本情况
中信尼雅葡萄酒股份有限公司(以下简称“公司或本公司”)前身为新天国际经贸股份有限公
司，系经新疆生产建设兵团批准(新兵函[1997]20 号)，由新天国际经济技术合作(集团)有限公
司、中国成套设备进出口(集团)总公司、新疆北中房地产开发有限公司和新疆生产建设兵团投资
中心共同作为发起人，以募集方式设立。经中国证券监督管理委员会批准(证监发字[1997]346
号)，公司于 1997 年 6 月 18 日向社会公开发行人民币普通股 3000 万股(其中公司职工股 300 万
股)，并于 1997 年 7 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易。
(2)公司注册地、总部地址
公司注册地址：新疆乌鲁木齐市红山路 39 号。
公司总部地址：新疆乌鲁木齐市红山路 39 号。
统一社会信用代码：91650000228584380X。
(3)实际从事的主要经营活动
本公司主要经营活动：葡萄酒的生产；葡萄酒的销售；葡萄种植；农业开发；货物及技术的
进出口经营；五金交电产品、化工原料、机电产品、仪器仪表、日用百货、办公用品、工艺美术
品、农畜产品的销售；农业种植；家畜养殖；房屋租赁。
（4）本期合并财务报表范围及其变化情况
本期合并财务报表范围
本期纳入合并范围的子公司共计 10 家，具体见本附注“十、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的
《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年
2 月 15 日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
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2024 年半年度报告
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准
备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款 占相应应收款项金额的 5%以上，且金额超过 100 万元，或
项 当期计提坏账准备影响盈亏变化
重要应收款项坏账准备收回或转回 影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的 10%以上，且金
额超过 100 万元，或影响当期盈亏变化
重要的应收款项核销 占相应应收款项 10%以上，且金额超过 500 万元
重要的预付款项 占相应的预付款项 10%以上，且金额超过 50 万元
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2024 年半年度报告
重要的在建工程项目 投资预算金额占现有固定资产规模比例超过 10%，且当期
发生额占在建工程期末余额占比 10%以上，且金额超过 50
万元
账龄超过 1 年以上的重要应付账款 占应付账款或其他应付款余额 10%以上，且金额超过 50 万
及其他应付款 元
少数股东持有的权益重要的子公司 少数股东持有 10%以上股权，且资产总额、净资产、营业
收入和净利润占合并报表相应项目 10%以上
重要的资产置换和资产转让及出售 资产总额、净资产、营业收入、净利润占合并报表相应项
目的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元（净利润绝对金
额超过 100 万元）
重要的或有事项 金额超过 1000 万元，且占合并报表净资产绝对值 10%以上
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内部企业之
间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并
财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享
有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期
股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的
原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总
额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务
的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券
溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债
表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值并入合并财务报表，
合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关
原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现
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2024 年半年度报告
的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并
财务报表的有关原则进行抵消。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发
行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包
括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非
同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允
价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨
认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损
益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；
在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核
后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润
表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
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2024 年半年度报告
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权
力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响
其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化
主体等）。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制
时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润
抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与
母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产
负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负
债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收
入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将
该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制
权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
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2024 年半年度报告
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享
有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整
留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合
营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安
排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的
合营安排。
（1）合营安排的认定
只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，
并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。
（2）重新评估
如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行
重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发
生变化。
（3）共同经营参与方的会计处理
①共同经营中，合营方的会计处理
A、一般会计处理原则
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合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独
所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所
产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费
用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制
权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。
合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，
合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计
准则第 4 号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来
确认在相关金融资产和金融负债中的份额。
共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企
业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我
国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会
计准则第 13 号一一或有事项》。
B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出
售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中
时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符
合《企业会计准则第 8 号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值
损失的，合营方应当全额确认该损失。
C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前
（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的
损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他
参与方的部分。
D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理
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合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相
关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应
当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有
的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他
参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。
②对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该
共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同
控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营
中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益
份额进行会计处理。
（4）关于合营企业参与方的会计处理
合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定核算其对合营
企业的投资。
对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行
相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合
营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算
其对该合营企业的投资。
9. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限
短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币
性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负
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债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性
项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本
金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即
期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的
方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表
折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
11. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金
融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊
余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
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本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计
量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入
计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综
合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益
转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初
始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损
益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有
关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险
变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信
用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按
上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配
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的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期
损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该
金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但
是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认
部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不
终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继
续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且
新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融
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负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负
债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行
的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分
别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价
格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采
用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模
型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并
尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用
从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作
为利润分配处理。
（8）金融工具减值
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本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、
其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照
本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
①减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值
准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生
信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自
初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按
照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑
所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确
定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公
司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来
确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
③以组合为基础评估预期信用风险
本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款、应收款项融资、合同
资产和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有
明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组
别，在组合的基础上评估信用风险。
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④金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备
的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减
值利得。
⑤金融资产信用损失的确定方法
单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计
量损失准备。
本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
a、信用风险特征组合的确定依据
项目 确定组合的依据
除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据
以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风
组合 1（账龄组合）
险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信
息，确定损失准备
组合 2（合并范围内关联方组合） 合并范围内关联方的其他应收款
组合 3（信用风险极低金融资产组合） 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据和其他应收款
b、按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根
据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预
计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。
不同组合计量损失准备的计提方法：
项目 计提方法
组合 1（账龄组合） 预计存续期
组合 2（合并范围内关联方组合） 预计存续期
组合 3（信用风险极低金融资产组合） 预计存续期
c、各组合预期信用损失率如下列示：
组合1（账龄组合）：预期信用损失率
账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%）
1 年以内 1.00 1.00
1-2 年 5.00 5.00
2-3 年 20.00 20.00
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3-4 年 30.00 30.00
4 年以上 100.00 100.00
组合2（合并范围内关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，
预期信用损失率为0；
组合3（信用风险极低金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻
性信息，预期信用损失率为0。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本附注五、11.金融工具
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本附注五、11.金融工具
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本附注五、11.金融工具
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本附注五、11.金融工具
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本附注五、11.金融工具
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
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15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本附注五、11.金融工具
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本附注五、11.金融工具
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本附注五、11.金融工具
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）存货分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易
耗品、包装物等。
（2）存货取得和发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司采用永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销办法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法；
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存
货跌价准备。
按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用以及相关税费后的金额。
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直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相
关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其
可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回
的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产
以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为
进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法
律服务费用等，于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：
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a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7
号-非货币性资产交换》确定。
C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号--债务
重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投
资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投
资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资
单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
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取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政
策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进
行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏
损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收
益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包
括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公
司都按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分
投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策
有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对
被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换
债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
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20. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；②持有并准备增值后转让的土地使用权；③已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规
定，按期计提折旧或摊销。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的
计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见27、长期资产减值。
21. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过
一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
（1）固定资产的分类
本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子及其他设备。
（2）固定资产折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固
定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金
额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3 2.43-4.85
机器设备 年限平均法 8-15 3 6.47-12.13
运输工具 年限平均法 6-12 3 8.08-16.17
电子及其他设备 年限平均法 5-8 3 12.13-19.40
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22. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际
成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定
可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提
折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。
类别 转为固定资产的标准和时点
房屋及建筑物 房屋及建筑物初步验收合格并达到预定可使用状态或合同规定的标准
机器设备 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准
电子及其他设备 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准
23. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足
下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产
的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额确定。
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为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利
息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24. 生物资产
√适用 □不适用
本公司生物资产为生产性生物资产。生物性资产采用成本模式计量，外购的生产性生物资产
的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。
自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验
费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
生产性生物资产的折旧从生产性生物资产达到预定生产经营目的时月份的次月起，按照受益
期采用直线法计提折旧；停止使用的生产性生物资产，应当从停止使用月份的次月起停止计提折
旧。
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，
对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使
用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使
用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 预计使用年限 依据
土地使用权 20-50 年 土地使用权证注明的使用年限
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软件使用权 3-10 年 按合同或使用年限
其他-商标权 10 年 商标权证注明的使用年限
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，
但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资
产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，
由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理
解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将
研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产
品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完
成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用
性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发
生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
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（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计
未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、工
程物资、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产
（使用寿命不确定的除外）、商誉等适用《企业会计准则第 8 号——资产减值》的各项资产进行
判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额
低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是
否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状态的无形资产，无
论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组
组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 本
公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配
偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公
司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。
其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离
职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划
的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工
福利净负债或净资产。
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31. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连
续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在
其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能
够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履
约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
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满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约
义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司
履约过程中在建商品或服务；③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司
在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不
能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到
履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制
权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：① 公司就该商品
享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；② 公司已将该商品的法定所有权转移
给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物
占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所
有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
公司根据向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断其从事交易时的身份是主要
责任人还是代理人。公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，公司为主要责任人，应当按照
已收或应收对价总额确认收入；否则，公司为代理人，应当按照预期有权收取的佣金或手续费的
金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，
或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
（2）收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商
品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款
项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，
但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大
转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊
销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考
虑合同中存在的重大融资成分。
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④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
公司销售产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已
根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的
经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销
产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取
得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法
定所有权已转移。
具体确认方法： 在公司发货之后，经客户验收，收取价款或取得收款的权利时确认销售收
入。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
□适用 √不适用
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期
限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本
费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则
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计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况
的，直接计入当期损益。
取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额
作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接
拨付给本公司，贴息冲减借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的
用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
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（1）租入资产的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁
负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当
期费用。
使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产
按照成本进行初始计量。该成本包括：A、租赁负债的初始计量金额；B、在租赁期开始日或之前
支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C、承租人发生的初始直
接费用；D、承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款
约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租
赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将
会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减
值并进行会计处理。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
A、固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B、取决于
指数或比率的可变租赁付款额；C、根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；D、购买选择
权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；E、行使终止租赁选择权需支付的款项，
前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的
增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息
费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动
后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面
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价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发
生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用
权资产的账面价值。
出租资产的会计处理
①经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司
将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基
础分期计入当期收益。
②融资租赁会计处理
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融
资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2024 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 5%、6%、9%、13%、11%、10%
消费税 应税收入 10%
城市维护建设税 实缴流转税额 7%、5%
教育费附加 实缴流转税额 3%
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2024 年半年度报告
地方教育费附加 实缴流转税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率(%)
中信尼雅葡萄酒股份有限公司 25
新疆尼雅葡萄酒有限公司 15
霍尔果斯中葡尼雅葡萄酒业有限公司 15
石河子市中葡尼雅葡萄酒业有限公司 15
烟台尼雅葡萄酒有限公司 25
阜康市中葡尼雅葡萄酒业有限公司 15
新疆尼雅生态农业科技开发有限公司 25
徐州国安尼雅酒业有限责任公司 25
北京中葡尼雅酒业营销有限公司 25
新疆尼雅经贸有限公司 25
新疆中葡尼雅酒业销售有限公司 25
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《关于延续西部大开企业所得税政策的公告》财政部公告[2020]23 号，设在西部地区的
鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。新疆尼雅葡萄酒有限公司、石河子市中葡尼雅
葡萄酒业有限公司、霍尔果斯中葡尼雅葡萄酒业有限公司及阜康市中葡尼雅葡萄酒业有限公司自
2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日享受此项优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
以下财务报表项目注释中“期末余额”为 2024 年 6 月 30 日余额，“期初余额”为 2023 年
12 月 31 日余额；“本期金额”为 2024 年度 1-6 月发生额，“上期金额”为 2023 年度 1-6 月发
生额。
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 62,076,115.81 115,842,257.71
其他货币资金
存放财务公司存款
合计 62,076,115.81 115,842,257.71
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2024 年半年度报告
其中：存放在境外
的款项总额
其他说明
期末受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
冻结资金 206,385.89
合计 206,385.89
注：期末受限制的货币资金为下属子公司新疆尼雅经贸有限公司中信银行乌鲁木齐青年路支行银
行存款 206,385.89 元，因合同纠纷被司法冻结。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,954,500.00 300,000.00
商业承兑票据
合计 2,954,500.00 300,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 798,575.20
商业承兑票据
合计 798,575.20
（4）按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 坏账准 账面 坏账准 账面
账面余额 账面余额
备 价值 备 价值
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2024 年半年度报告
计 计
提 提
比例 金 比例 金
金额 比 金额 比
(%) 额 (%) 额
例 例
(%) (%)
按单项计
提坏账准
备
其中：
按组合计
提 坏 账 准 2,954,500.00 100.00 2,954,500.00 300,000.00 100.00 300,000.00
备
其中：
银行承兑
2,954,500.00 100.00 2,954,500.00 300,000.00 100.00 300,000.00
汇票
合计 2,954,500.00 / / 2,954,500.00 300,000.00 / / 300,000.00
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
银行承兑汇票组合 2,954,500.00 0.00
商业承兑汇票组合
合计 2,954,500.00
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
（5）坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
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2024 年半年度报告
（6）本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 11,943,782.44 26,764,122.15
1 年以内小计 11,943,782.44 26,764,122.15
1至2年 18,205,914.89 5,886,601.71
2至3年 5,800,391.71 5,709,924.83
3至4年 3,663,395.83 523,509.30
4 年以上 42,088,560.24 41,623,517.14
合计 81,702,045.11 80,507,675.13
(1). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
比 计提 账面 比 计提 账面
别
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
按
单
项
计
43,361,16 53. 43,361,16 100. 43,361,16 53. 43,361,16 100.
提
3.75 07 3.75 00 3.75 86 3.75 00
坏
账
准
备
其中：
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2024 年半年度报告
按
组
合
计
38,340,88 46. 3,956,469 10.3 34,384,41 37,146,51 46. 2,482,789 34,663,72
提 6.68
1.36 93 .63 2 1.73 1.38 14 .63 1.75
坏
账
准
备
其中：
按
信
用
风
38,340,88 46. 3,956,469 10.3 34,384,41 37,146,51 46. 2,482,789 34,663,72
险 6.68
1.36 93 .63 2 1.73 1.38 14 .63 1.75
特
征
组
合
合 81,702,04 / 47,317,63 / 34,384,41 80,507,67 45,843,95 34,663,72
/ /
计 5.11 3.38 1.73 5.13 3.38 1.75
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单位一 21,131,797.70 21,131,797.70 100.00 预计无法收回
单位二 7,826,170.10 7,826,170.10 100.00 预计无法收回
单位三 6,752,983.83 6,752,983.83 100.00 预计无法收回
单位四 2,356,222.51 2,356,222.51 100.00 预计无法收回
单位五 1,700,100.00 1,700,100.00 100.00 预计无法收回
单位六 1,276,590.34 1,276,590.34 100.00 预计无法收回
其他 2,317,299.27 2,317,299.27 100.00 预计无法收回
合计 43,361,163.75 43,361,163.75 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 11,943,782.44 119,437.82 1.00
1至2年 18,205,914.89 910,295.75 5.00
2至3年 3,628,185.50 725,637.11 20.00
3至4年 3,374,142.26 1,012,242.68 30.00
4 年以上 1,188,856.27 1,188,856.27 100.00
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2024 年半年度报告
合计 38,340,881.36 3,956,469.63
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(2). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
应收账款 45,843,953.38 1,810,992.29 337,312.29 47,317,633.38
坏账准备
合计 45,843,953.38 1,810,992.29 337,312.29 47,317,633.38
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(2).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款
应收账款和合 和合同资产
应收账款期末 合同资产期 坏账准备期末
单位名称 同资产期末余 期末余额合
余额 末余额 余额
额 计数的比例
（%）
单位一 21,131,797.70 21,131,797.70 25.86 21,131,797.70
单位二 11,030,592.00 11,030,592.00 13.50 552,092.00
单位三 7,826,170.10 7,826,170.10 9.58 7,826,170.10
单位四 6,752,983.83 6,752,983.83 8.27 6,752,983.83
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2024 年半年度报告
单位五 4,180,888.00 4,180,888.00 5.12 41,808.88
合计 50,922,431.63 50,922,431.63 62.33 36,304,852.51
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
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2024 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 107,051.00 1,160,000.00
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款
合计 107,051.00 1,160,000.00
（2）期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 680,504.00
商业承兑票据
合计 680,504.00
（4）按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准
账面余额 账面余额
备 备
计 计
类
提 账面 提 账面
别
比例 金 比 价值 比例 金 比 价值
金额 金额
(%) 额 例 (%) 额 例
(% (%
) )
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
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2024 年半年度报告
按
组
合
计
107,051.0 100.0 107,051.0 1,160,000. 100.0 1,160,000.
提
0 0 0 00 0 00
坏
账
准
备
其中：
按
信
用
风
107,051.0 100.0 107,051.0 1,160,000. 100.0 1,160,000.
险
0 0 0 00 0 00
特
征
组
合
合 107,051.0 / / 107,051.0 1,160,000. / / 1,160,000.
计 0 0 00 00
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收融资款项 坏账准备 计提比例（%）
银行承兑汇票组合 107,051.00 0.00
合计 107,051.00
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
（5）坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
89 / 158
2024 年半年度报告
其他说明：
不适用
（6）本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
（8）其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,799,331.13 26.15 3,829,526.38 65.43
1至2年 3,080,521.61 44.77 841,399.70 14.37
2至3年 818,269.36 11.89 297,564.47 5.08
3 年以上 1,182,296.10 17.19 884,731.63 15.12
合计 6,880,418.20 100.00 5,853,222.18 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 金额 账龄 未及时结算原因
单位一 670,000.00 1-2 年 未到结算期
单位二 665,643.73 3 年以上 未到结算期
合计 1,335,643.73
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例(%)
单位一 827,372.79 12.03
单位二 670,000.00 9.74
单位三 665,643.73 9.67
单位四 575,515.45 8.36
单位五 471,000.00 6.85
合计 3,209,531.97 46.65
90 / 158
2024 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,308,517.09 1,111,013.48
合计 1,308,517.09 1,111,013.48
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
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2024 年半年度报告
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
92 / 158
2024 年半年度报告
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 640,834.28 650,761.44
1 年以内小计 640,834.28 650,761.44
1至2年 357,135.99 343,246.31
2至3年 277,328.31 365,121.11
3至4年 364,621.11 32,203.00
4 年以上 8,528,043.05 8,495,840.05
合计 10,167,962.74 9,887,171.91
（2）按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收往来款 8,401,468.54 8,384,992.71
应收保证金 1,766,494.20 1,502,179.20
合计 10,167,962.74 9,887,171.91
（3）坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发生
期信用损失
信用减值) 信用减值)
2024年1月1日余
260,157.48 20,160.90 8,495,840.05 8,776,158.43
额
2024年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段 -213,841.57 213,841.57
--转入第三阶段 -20,160.90 20,160.90
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 54,971.16 18,759.93 12,042.10 85,773.19
本期转回 2,485.97 2,485.97
本期转销
本期核销
93 / 158
2024 年半年度报告
其他变动
2024年6月30日
98,801.10 232,601.50 8,528,043.05 8,859,445.65
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
（4）坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
其他应收款 8,776,158.43 85,773.19 2,485.97 8,859,445.65
坏账准备
合计 8,776,158.43 85,773.19 2,485.97 8,859,445.65
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
不适用
（5）本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 期末余额 末余额合计数的 款项的性质 账龄
期末余额
比例(%)
单位一 6,826,364.60 67.14 往来款 4 年以上 6,826,364.60
单位二 302,000.00 2.97 往来款 2 年以上 260,400.00
单位三 280,000.00 2.75 往来款 1 年以上 6,600.00
单位四 236,302.24 2.32 往来款 4 年以上 236,302.24
单位五 177,977.03 1.75 往来款 4 年以上 177,977.03
合计 7,822,643.87 76.93 / / 7,507,643.87
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2024 年半年度报告
（7）因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价
存货跌价准
准备/合
项目 备/合同履
账面余额 同履约成 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值
本减值准
准备
备
原材料 47,451,1 67,974,962. 110,137,635 48,490,820 61,646,815
115,426,148.22
85.61 61 .54 .14 .40
自制半成品 1,475,927,642. 744,902, 731,025,274 1,486,301,7 754,960,83 731,340,94
93 368.06 .87 84.46 5.94 8.52
库存商品 733,966. 49,264,728. 46,669,749. 45,935,782
49,998,695.87 733,966.97
97 90 91 .94
包装物 10,850,101. 11,940,683. 11,940,683
10,850,101.19
19 49 .49
其他 1,880.98 1,880.98
合计 1,652,202,588. 793,087, 859,115,067 1,655,051,7 804,185,62 850,866,11
21 520.64 .57 34.38 3.05 1.33
（2）确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
（3）存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 48,490,820.14 1,039,634.53 47,451,185.61
自制半
754,960,835.94 10,058,467.88 744,902,368.06
成品
库存商
733,966.97 733,966.97
品
合计 804,185,623.05 11,098,102.41 793,087,520.64
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
转销存货跌
确定可变现净值 转回存货跌价
项目 价
的具体依据 准备的原因
准备的原因
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2024 年半年度报告
① 直接用于出售的，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费 以前期间计提 本期已将期
原材料、自制 用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
了存货跌价准 初计提存货
半成品、库存 ② 需要经过加工的，在正常生产经营过程
商品 中，以所生产的产成品的估计售价减去至完 备的存货可变 跌价准备的
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 现净值上升 存货售出
和相关税费后的金额确定其可变现净值。
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
（4）存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
（5）合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待取得/待抵扣增值进项税 7,735,754.62 6,093,337.04
预交税金 150.02 150.02
合计 7,735,904.64 6,093,487.06
其他说明：
不适用
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2024 年半年度报告
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
17、 长期股权投资
(1).长期股权投资情况
□适用 √不适用
(2).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
北京国际酒类交易所有限公司 5,462,529.43 5,462,529.43
新疆九鼎农产品经营管理有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
新疆金投资产管理股份有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
重庆新天尼雅葡萄酒有限公司
西藏国中安信私募基金管理有限公司
合计 195,462,529.43 195,462,529.43
其他说明：
不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 46,943,938.13 46,943,938.13
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
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2024 年半年度报告
（2）其他转出
4.期末余额 46,943,938.13 46,943,938.13
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 10,376,898.67 10,376,898.67
2.本期增加金额 698,137.89 698,137.89
（1）计提或摊销 698,137.89 698,137.89
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 11,075,036.56 11,075,036.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 35,868,901.57 35,868,901.57
2.期初账面价值 36,567,039.46 36,567,039.46
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 125,031,608.68 130,751,859.25
固定资产清理
合计 125,031,608.68 130,751,859.25
其他说明：
不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
100 / 158
2024 年半年度报告
一、账面原值：
1.期初
331,225,707.37 139,736,184.32 13,583,569.23 103,642,907.91 588,188,368.83
余额
2.本期
1,283,465.69 790,755.05 2,074,220.74
增加金额
（1）
1,283,465.69 790,755.05 2,074,220.74
购置
（2）
在建工程转
入
（3）
企业合并增
加
3.本期
10,167.25 2,525,025.99 2,535,193.24
减少金额
（1）
10,167.25 2,525,025.99 2,535,193.24
处置或报废
4.期末
331,225,707.37 141,009,482.76 13,583,569.23 101,908,636.97 587,727,396.33
余额
二、累计折旧
1.期初
248,243,006.32 110,019,453.86 13,140,275.30 85,859,756.93 457,262,492.41
余额
2.本期
3,538,383.65 1,869,459.27 25,269.61 2,276,570.79 7,709,683.32
增加金额
（1）
3,538,383.65 1,869,459.27 25,269.61 2,276,570.79 7,709,683.32
计提
3.本期
1,130.04 2,449,275.21 2,450,405.25
减少金额
（1）
1,130.04 2,449,275.21 2,450,405.25
处置或报废
4.期末
251,781,389.97 111,887,783.09 13,165,544.91 85,687,052.51 462,521,770.48
余额
三、减值准备
1.期初
14,613.69 159,403.48 174,017.17
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）
处置或报废
4.期末
14,613.69 159,403.48 174,017.17
余额
四、账面价值
1.期末
79,429,703.71 29,121,699.67 418,024.32 16,062,180.98 125,031,608.68
账面价值
101 / 158
2024 年半年度报告
2.期初
82,968,087.36 29,716,730.46 443,293.93 17,623,747.50 130,751,859.25
账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 166,853.20 66,502.26
工程物资
合计 166,853.20 66,502.26
其他说明：
不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
特色林果标准化生 92,702.26 92,702.26 66,502.26 66,502.26
产示范基地项目
葡萄酒体验中心 74,150.94 74,150.94
合计 166,853.20 166,853.20 66,502.26 66,502.26
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
102 / 158
2024 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种植业
项目 合计
葡萄园成熟
一、账面原值
1.期初余额 47,781,267.06 47,781,267.06
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 47,781,267.06 47,781,267.06
二、累计折旧
1.期初余额 44,111,998.73 44,111,998.73
2.本期增加金额 481,362.12 481,362.12
(1)计提 481,362.12 481,362.12
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额 44,593,360.85 44,593,360.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,187,906.21 3,187,906.21
2.期初账面价值 3,669,268.33 3,669,268.33
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2024 年半年度报告
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
□适用 √不适用
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件使用权 其他 合计
一、账面原值
197,213,314.17 5,359,916.06 1,034,442.92 203,607,673.
1.期初余额
15
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
197,213,314.17 5,359,916.06 1,034,442.92 203,607,673.
4.期末余额
15
二、累计摊销
163,501,524.30 4,886,331.23 693,023.45 169,080,878.
1.期初余额
98
104 / 158
2024 年半年度报告
2.本期增加金额 5,823,864.02 98,662.50 53,908.38 5,976,434.90
（1）计提 5,823,864.02 98,662.50 53,908.38 5,976,434.90
3.本期减少金额
(1)处置
169,325,388.32 4,984,993.73 746,931.83 175,057,313.
4.期末余额
88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
27,887,925.85 374,922.33 287,511.09 28,550,359.2
1.期末账面价值
7
33,711,789.87 473,584.83 341,419.47 34,526,794.1
2.期初账面价值
7
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
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2024 年半年度报告
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 本期摊销金
项目 期初余额 其他减少金额 期末余额
额 额
自购体验馆 891,775.32 63,620.58 828,154.74
装修费
合计 891,775.32 63,620.58 828,154.74
其他说明：
不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
□适用 √不适用
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(1). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
106 / 158
2024 年半年度报告
可抵扣暂时性差异 868,226,087.41 892,767,222.60
可抵扣亏损 182,216,000.20 155,861,706.80
合计 1,050,442,087.61 1,048,628,929.40
(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2024 年 24,057,777.31
2025 年 33,282,892.05 37,103,210.86
2026 年 11,864,144.17 16,279,906.32
2027 年 45,548,796.09 49,325,782.44
2028 年 81,873,260.50 29,095,029.87
2029 年 9,646,907.39
合计 182,216,000.20 155,861,706.80 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
预付工程
款及设备 1,548,440.95 1,548,440.95 1,245,100.00 1,245,100.00
款
合计 1,548,440.95 1,548,440.95 1,245,100.00 1,245,100.00
其他说明：
不适用
31、 所有权或使用权受限资产
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 7,341,004.08 59,941,549.36
1-2 年 12,380,008.31 291,425.13
2-3 年 291,425.13 1,330,338.25
3 年以上 11,654,826.74 10,186,560.89
合计 31,667,264.26 71,749,873.63
(2). 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位一 1,010,063.10 经营需要
单位二 1,258,957.81 经营需要
合计 2,269,020.91 /
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房租 920,848.62 1,765,352.99
合计 920,848.62 1,765,352.99
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收销售货款 22,633,000.60 19,310,527.26
合计 22,633,000.60 19,310,527.26
(2).账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 18,125,251.4 28,233,947.9 31,034,003.1 15,325,196.2
2 3 2 3
二、离职后福利-设定提
346,898.03 3,259,435.59 3,262,316.33 344,017.29
存计划
三、辞退福利 5,794,945.95 1,509,437.18 7,304,383.13
24,267,095.4 33,002,820.7 41,600,702.5 15,669,213.5
合计
0 0 8 2
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 21,582,310. 12,379,537.8
15,018,296.82 24,221,069.32
和补贴 35 5
二、职工福利费 2,046,773.2
92,768.60 2,089,986.83 49,555.00
3
三、社会保险费 1,938,974.6
43,714.44 1,939,655.43 43,033.62
1
其中：医疗保险费 1,859,399.8
43,095.56 1,860,080.68 42,414.74
6
工伤保险费 618.88 79,574.75 79,574.75 618.88
生育保险费
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2024 年半年度报告
四、住房公积金 2,204,204.0
118,364.25 2,234,775.00 87,793.25
0
五、工会经费和职工教
2,852,107.31 461,685.74 548,516.54 2,765,276.51
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
28,233,947. 15,325,196.2
合计 18,125,251.42 31,034,003.12
93 3
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 318,125.06 3,157,868.83 3,160,580.11 315,413.78
2、失业保险费 28,772.97 101,566.76 101,736.22 28,603.51
3、企业年金缴费
合计 346,898.03 3,259,435.59 3,262,316.33 344,017.29
其他说明：
√适用 □不适用
辞退福利
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、辞退福利 5,794,945.95 1,509,437.18 7,304,383.13
2、其他
合计 5,794,945.95 1,509,437.18 7,304,383.13
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 302,680.43 1,828,753.69
消费税 1,339,686.66 1,238,089.00
营业税 112,301.29 112,301.29
企业所得税 5,254,459.18 5,262,885.60
个人所得税 57,101.02 108,858.63
城市维护建设税 79,140.33 174,076.30
教育费附加 44,093.76 84,285.76
地方教育费附加 28,486.57 55,067.52
土地增值税 636,411.34 636,411.34
房产税 120,112.92 145,303.35
土地使用税 81,134.43 81,134.43
印花税 16,736.97 45,219.23
合计 8,072,344.90 9,772,386.14
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2024 年半年度报告
其他说明：
不适用
41、 其他应付款
(1).项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 555,165.00 555,165.00
其他应付款 28,947,777.42 28,872,664.31
合计 29,502,942.42 29,427,829.31
(2).应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 555,165.00 555,165.00
合计 555,165.00 555,165.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,690,879.70 4,001,463.73
1-2 年 2,496,240.35 4,050,482.30
2-3 年 3,937,395.09 904,907.69
3 年以上 20,823,262.28 19,915,810.59
合计 28,947,777.42 28,872,664.31
(2). 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位一 8,948,519.81 未到结算期
合计 8,948,519.81 /
其他说明：
□适用 √不适用
111 / 158
2024 年半年度报告
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
预收货款中增值税部分 2,949,359.98 2,387,438.46
已背书未终止确认的应收票据 798,575.20
合计 3,747,935.18 2,387,438.46
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
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2024 年半年度报告
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
预计销售返利 6,646,083.22 4,041,133.67
合计 6,646,083.22 4,041,133.67 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
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2024 年半年度报告
政府补助 28,578,030.19 2,193,500.00 1,628,679.66 29,142,850.53 政府补贴
合计 28,578,030.19 2,193,500.00 1,628,679.66 29,142,850.53 /
其他说明：
√适用 □不适用
涉及政府补助的项目：
本期减少 与资产
本期增 本期计入其 本期冲 其他 相关
本期计入
项目 期初余额 他收益金额 减成本 期末余额 /与收益
加 营业外收 变动
费用金 相关
入金额
额
信息化工程 2,264,598.1 2,264,598 与资产
项目等 8 .18 相关
专家田间实
与资产
验室及温室 54,980.09 54,980.09
相关
建设项目
博览园运营
500,00 与收益
政府补助项 80,347.20 546,742.28 33,604.92
0.00 相关
目
渗透汽化膜 与收
11,434,939. 11,288,66
分离葡萄酒 146,279.62 益、资
63 0.01
生产线项目 产相关
小型灌装线 与收
3,049,327.7 3,049,327
技术改造项 益、资
4 .74
目 产相关
自治区葡萄
562,523.1 与收益
酒及烈酒工 562,523.17
7 相关
程中心项目
优质葡萄生
与收益
产链关键技 19,500.00 19,500.00
相关
术与应用
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2024 年半年度报告
本期减少 与资产
本期增 本期计入其 本期冲 其他 相关
本期计入
项目 期初余额 他收益金额 减成本 期末余额 /与收益
加 营业外收 变动
费用金 相关
入金额
额
天山北麓特
色葡萄酒产
337,394.9 与收益
业链关键技 337,394.93
术升级创新 3 相关
与应用
昌吉州提质 与收
936,130.1
增效一体化 936,130.16 益、资
6
建设项目 产相关
100,
十四五重大 279,159.9 与收益
410,516.48 31,356.51 000.
科技专项 7 相关
00
新疆葡萄酒
与收
产业全程机
3,200,000.0 3,200,000
械化农机农 益、资
艺融合技术 0 .00
集成与示范 产相关
新疆葡萄酒 与收益
2,253,906.4 1,454,630
产业创新研 799,276.13 相关
1 .28
究院
重点实验室 与收
2,000,000.0 2,000,000
建设奖补资 益、资
0 .00
金 产相关
玛纳斯县
与收
2023 年特色
1,950,000.0 1,950,000
林果标准化 益、资
生产示范基 0 .00
地项目 产相关
天山英才项 1,693, 1,712,341 与收益
23,866.20 5,025.12
目补助 500.00 .08 相关
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2024 年半年度报告
本期减少 与资产
本期增 本期计入其 本期冲 其他 相关
本期计入
项目 期初余额 他收益金额 减成本 期末余额 /与收益
加 营业外收 变动
费用金 相关
入金额
额
100,
28,578,030. 2,193, 1,528,679.6 29,142,85
合计 000.
19 500.00 6 0.53
00
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 送 期末余额
金 其他 小计
新股 股
转股
股份总数 1,123,726,830.00 1,123,726,830.00
其他说明：
不适用
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股
2,679,558,771.87 2,679,558,771.87
本溢价）
其他资本公积 1,856,783.01 1,856,783.01
合计 2,681,415,554.88 2,681,415,554.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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2024 年半年度报告
不适用
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,413,486.42 241,175.05 1,172,311.37
合计 1,413,486.42 241,175.05 1,172,311.37
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 83,578,727.97 83,578,727.97
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 83,578,727.97 83,578,727.97
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 -2,612,567,732.23 -2,611,076,430.74
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -5,167,450.62
调整后期初未分配利润 -2,612,567,732.23 -2,616,243,881.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -4,995,360.21 3,676,149.13
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -2,617,563,092.44 -2,612,567,732.23
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2024 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 64,425,384.52 28,411,108.54 120,065,124.34 51,877,035.84
其他业务 2,499,830.91 1,702,403.98 2,264,685.36 1,383,854.33
合计 66,925,215.43 30,113,512.52 122,329,809.70 53,260,890.17
(2).营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 5,148,984.19 8,741,952.16
城市维护建设税 396,499.69 821,837.50
教育费附加 341,876.82 703,600.92
房产税 1,104,758.55 1,039,347.21
土地使用税 698,731.19 663,235.76
其他 52,141.69 157,274.23
合计 7,742,992.13 12,127,247.78
其他说明：
不适用
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
118 / 158
2024 年半年度报告
广告费及业务宣传费 580,319.82 1,363,777.29
代理费 61,512.17 7,458.91
人工费 10,563,617.52 14,164,568.11
市场费 955,490.44 7,282,577.78
差旅费 538,599.56 1,314,383.99
业务招待费 34,796.71 207,040.53
折旧费 749,883.64 816,855.69
其他 1,646,683.58 4,796,096.11
合计 15,130,903.44 29,952,758.41
其他说明：
不适用
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 11,511,637.90 13,534,698.01
折旧费用 1,900,386.01 2,197,505.50
摊销费用 4,458,058.98 4,432,064.50
专业服务费 1,902,724.36 1,094,630.17
公杂费 606,185.44 752,149.61
差旅费 365,147.94 621,840.55
业务招待费 214,398.18 333,492.67
其他费用 2,109,322.51 2,615,079.55
合计 23,067,861.32 25,581,460.56
其他说明：
不适用
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
十四五重大科技专项 149,195.79
研发人员人工费用 146,267.39
合计 295,463.18
其他说明：
不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 201,181.19 288,135.47
汇兑损益 -1,083.13
银行手续费 34,908.84 60,922.94
119 / 158
2024 年半年度报告
未确认融资费用 201,131.63
合计 -166,272.35 -27,164.03
其他说明：
不适用
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 9,660.77 25,529.31
社保、失业金返还等 11,834.00 32,902.45
户太系列葡萄配套栽培关键技术研发 103,094.63
博览园运营补贴 546,742.28 681,052.33
渗透气化膜分离葡萄酒生产线项目 146,279.62 276,889.40
企业一次性吸纳就业补助 1,500.00
十四五重大科技项目 31,356.51 677,997.16
自治区人力资源和社会保障厅研修费补贴 100,000.00
自治区酿酒葡萄良种基地建设 400,000.00
天山北麓特色葡萄酒产业链关键技术升级创新与应用 72,003.62
昌吉州农业农村局补助资金 58,500.00
新疆葡萄酒产业创新研究院 799,276.13
天山英才项目 5,025.12
稳岗补贴 71,591.83
葡萄酒新品灌装能力升级技术改造项目 480,000.00
合计 2,101,766.26 2,429,468.90
其他说明：
不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 4,325,125.01
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他非流动金融资产持有期间股利收入 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 7,325,125.01
其他说明：
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2024 年半年度报告
注：本期收到新疆金投资产管理股份有限公司分配股利300万元。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -1,473,680.00 -1,344,602.76
其他应收款坏账损失 -83,287.22 38,511.75
合计 -1,556,967.22 -1,306,091.01
其他说明：
不适用
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得或损失合计 -977.88
合计 -977.88
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
与日常活动无关的政府补助 400,000.00 68,586.49 400,000.00
无法支付的款项 21,605.26
非流动资产报废收益 235,544.76 193,425.36 235,544.76
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2024 年半年度报告
其他 4,500.70 106,480.02 4,500.70
合计 640,045.46 390,097.13 640,045.46
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 31,866.40
其中：固定资产处置损失 31,866.40
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
无法收回的应收款项 4,086,858.88
其他 6,980.46 50.03 6,980.46
合计 6,980.46 4,118,775.31 6,980.46
其他说明：
不适用
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 27,202.23
递延所得税费用
合计 27,202.23
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -5,081,380.77
按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,270,345.19
子公司适用不同税率的影响 -493,857.75
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -750,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,159,400.45
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,081,258.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
3,507,583.04
亏损的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“－”填列） -44,319.48
所得税费用 27,202.23
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2024 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助、收到其他单位往来等 5,127,192.85 19,688,923.95
收到银行利息收入 201,181.19 288,135.47
合计 5,328,374.04 19,977,059.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 18,659,299.15 27,680,066.64
预付的广告费、运输费用 358,091.67
其他单位往来及费用 3,795,815.22 2,891,483.51
合计 22,455,114.37 30,929,641.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收信用证保证金 4,446,367.67
合计 4,446,367.67
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
信银瑞世租赁费 19,593,819.35
合计 19,593,819.35
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -5,108,583.00 6,153,463.65
加：资产减值准备
信用减值损失 1,556,967.22 1,306,091.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
8,889,183.33 8,700,119.31
折旧
使用权资产摊销 7,774,196.89
无形资产摊销 5,976,434.90 4,967,961.94
长期待摊费用摊销 63,620.58 2,868,065.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
977.88
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -235,544.76 -161,558.96
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 201,131.63
投资损失（收益以“－”号填列） -3,000,000.00 -7,325,125.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,248,956.24 35,817,183.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,746,325.41 -25,562,005.44
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2024 年半年度报告
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -46,967,823.35 -3,483,328.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 -52,821,026.73 31,257,174.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 61,869,729.92 94,388,671.32
减：现金的期初余额 115,842,257.71 83,559,916.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -53,972,527.79 10,828,754.70
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 61,869,729.92 115,842,257.71
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 61,869,729.92 115,842,257.71
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 61,869,729.92 115,842,257.71
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
不适用
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
十四五重大科技专项 149,195.79
研发人员人工费用 146,267.39
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2024 年半年度报告
合计 295,463.18
其中：费用化研发支出 295,463.18
资本化研发支出
其他说明：
不适用
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
不适用
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
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2024 年半年度报告
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册资本 注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
新疆尼雅葡萄
玛纳斯县 75,725.5 玛纳斯县 生产加工 97.14 设立
酒有限公司
石河子市中葡
尼雅葡萄酒业 石河子市 5,450 石河子市 生产加工 77.33 设立
有限公司
霍尔果斯中葡
伊犁霍尔 伊犁霍尔
尼雅葡萄酒业 1,000 生产加工 100.00 设立
果斯 果斯
有限公司
阜康市中葡尼
雅葡萄酒业有 阜康市 14,860 阜康市 生产加工 100.00 设立
限公司
烟台尼雅葡萄
蓬莱市 9,000 蓬莱市 生产加工 100.00 设立
酒有限公司
北京中葡尼雅
酒业营销有限 北京市 7,000 北京市 销售 100.00 设立
公司
新疆尼雅经贸 乌鲁木齐 乌鲁木齐
2,101 销售 100.00 设立
有限公司 市 市
新疆尼雅生态 土地农业
农业科技开发 石河子市 9,500 石河子市 开发及农 100.00 设立
有限公司 作物种植
新疆中葡尼雅
酒业销售有限 玛纳斯县 500 玛纳斯县 销售 100.00 设立
公司
徐州国安尼雅
酒业有限责任 徐州市 15,000 徐州市 销售 100.00 设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
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2024 年半年度报告
不适用
其他说明：
不适用
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
新疆尼雅葡萄 2.86 -113,222.79 -52,521,125.39
酒有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
流 资 流
子公司 非流 非流 非流
动 产 流动 负债 动 资产 流动 非流动 负债
名称 动资 动负 动资
资 合 负债 合计 资 合计 负债 负债 合计
产 债 产
产 计 产
新疆尼 888 94, 983 86,1 1,52 1,60 91 98,7 1,017 122, 1,521 1,644
雅葡萄 ,96 706 ,67 51,8 2,28 8,43 9, 68,5 ,849, 854, ,692, ,546,
酒有限 6,1 ,07 2,2 38.4 6,83 8,67 08 95.8 245.5 348. 200.8 549.7
公司 88. 7.6 66. 4 5.03 3.47 0, 4 4 93 5 8
77 8 45 64
9.
70
本期发生额 上期发生额
经营
子公司名 综合 综合
经营活动 营业 净利 活动
称 营业收入 净利润 收益 收益
现金流量 收入 润 现金
总额 总额
流量
新疆尼雅 35,334,744. 2,179,1 2,179 - 62,84 4,493 4,493 28,45
葡萄酒有 91 72.96 ,172. 17,641,4 7,283 ,066. ,066. 2,620
限公司 96 46.86 .82 36 36 .24
其他说明：
不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
涉及政府补助的负债项目具体见本附注“七.51 递延收益”。
1、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
与收益相关 2,501,766.26 2,498,055.39
合计 2,501,766.26 2,498,055.39
其他说明：
不适用
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
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2024 年半年度报告
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、
应付账款、其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的
风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞
口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公
司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司
所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水
平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活
动的改变。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇
率风险）。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸
多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
行更新。本公司的风险管理按照董事会批准的政策开展，风险管理部门通过与本公司其他业务部
门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款
不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相
应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书
面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
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2024 年半年度报告
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状
况实施信用评估。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提
供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 62.33%；本公司其他应
收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 76.93%。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
期末，本公司持有的金融资产、金融负债的到期期限分析如下（单位：人民币元）：
2024 年 6 月 30 日
项目 一年至五年 五年以
一年以内 合计
以内 上
货币资金 62,076,115.81 62,076,115.81
应收票据 2,954,500.00 2,954,500.00
应收账款净额 34,384,411.73 34,384,411.73
应收款项融资 107,051.00 107,051.00
其他应收款净额 1,308,517.09 1,308,517.09
其他流动资产 7,735,904.64 7,735,904.64
金融资产合计 108,566,500.27 108,566,500.27
应付账款 31,667,264.26 31,667,264.26
其他应付款 29,502,942.42 29,502,942.42
金融负债和或有负债合计 61,170,206.68 61,170,206.68
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金
额有所不同。
（3）市场风险
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2024 年半年度报告
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司密切关注
利率变动对本公司利率风险的影响。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇
率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。汇率风险主要为本公司的财务状况
和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司未持有外币资产及负债，因此本公司认为面临的汇率
风险并不重大。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其
他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股
东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。2024 年 6 月 30
日，本公司的资产负债率为 10.65%。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
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2024 年半年度报告
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
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2024 年半年度报告
持续以公允价值计量的
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益
的金融负债
应收款项融资 107,051.00 107,051.00
其他非流动金融资产 195,462,529.43 195,462,529.43
持续以公允价值计量的
195,569,580.43 195,569,580.43
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
应收款项融资是公司持有的由信用等级较高的银行承兑的银行承兑汇票，由于票据到期期限
短，该类票据一般按面值抵偿等额的应付账款或到期托收等额货币资金，因此以票面金额作为其
公允价值。
其他非流动金融资产为公司持有的在活跃市场中没有报价的公司股权，其公允价值按特定估
值技术确定。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、
其他应收款、应付账款、其他应付款等。
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
企业总部管
中信国安实业
北京 理、控股公 541,439 万元 44.93 44.93
集团有限公司
司服务
本企业的母公司情况的说明
名称 中信国安实业集团有限公司
单位负责人或法定代表人 俞章法
成立日期 2023 年 2 月 9 日
一般项目：企业总部管理；控股公司服务；非居住房地产租赁；技
术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；
主要经营业务
新材料技术研发；销售代理；企业管理；企业管理咨询；社会经济
咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）
本企业最终控制方是中国中信集团有限公司
其他说明：
不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注十、1。
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3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业无合营或联营企业。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中信国安实业集团有限公司 同一最终控制方
北京国安城市物业管理有限公司 同一最终控制方
北京国安宾馆有限公司 同一最终控制方
中信国安信息产业股份有限公司 同一最终控制方
青海中信国安锂业发展有限公司 同一最终控制方
北京鸿联九五信息产业有限公司 同一最终控制方
河北国安第一城景区管理有限公司 同一最终控制方
北京国安恒通科技开发有限公司 同一最终控制方
北京国安投资有限公司 同一最终控制方
北京国安控股有限公司 同一最终控制方
北京国安农业发展有限公司 同一最终控制方
国安（北京）资本管理有限公司 同一最终控制方
广东鸿联九五信息产业有限公司 同一最终控制方
太仓永泰房地产开发有限公司 同一最终控制方
北京信达置业有限公司 同一最终控制方
中信国安（北京）物业管理有限公司 同一最终控制方
信之云国际贸易（上海）有限公司 同一最终控制方
海南高发置业投资有限公司 同一最终控制方
澄迈同鑫实业有限责任公司 同一最终控制方
白银有色集团股份有限公司 同一最终控制方
西藏白银国际物流有限公司 同一最终控制方
视京呈通信（上海）有限公司 同一最终控制方
国安第一城（香河）酒店管理有限公司 同一最终控制方
中信国安（北京）物业管理有限公司西藏分公司 同一最终控制方
峨眉山国安象城项目管理有限公司 同一最终控制方
河南鸿联九五信息技术有限公司 同一最终控制方
国安水清木华房地产开发有限公司 同一最终控制方
北京国安项目管理有限责任公司 同一最终控制方
河北鸿联九五信息产业有限公司 同一最终控制方
南阳非凡置业有限公司 同一最终控制方
鸿联九五信息产业股份有限公司 同一最终控制方
北京京龙大厦物业管理有限责任公司 同一最终控制方
青海中信国安科技发展有限公司 同一最终控制方
邮电国际旅行社有限责任公司 同一最终控制方
北海国安城市开发有限公司 同一最终控制方
中信云网有限公司 同一最终控制方
北京中信书店有限责任公司 同一最终控制方
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2024 年半年度报告
中信和业投资有限公司 同一最终控制方
中信重工机械股份有限公司 同一最终控制方
中信银行股份有限公司 同一最终控制方
铜陵泰富特种材料有限公司 同一最终控制方
成都中信城市建设有限公司 同一最终控制方
湖北中特新化能科技有限公司新冶钢宾馆 同一最终控制方
中信城开（深圳）有限公司 同一最终控制方
中信缅香（北京）咨询服务有限责任公司 同一最终控制方
江阴兴澄特种钢铁有限公司 同一最终控制方
中信国际招标有限公司 同一最终控制方
中信银行股份有限公司信用卡中心 同一最终控制方
青岛特殊钢铁有限公司 同一最终控制方
中信易家电子商务有限公司 同一最终控制方
中国中信集团有限公司 同一最终控制方
中信资产运营有限公司 同一最终控制方
中信投资控股有限公司 同一最终控制方
中信金属宁波能源有限公司 同一最终控制方
天津钢管钢铁贸易有限公司 同一最终控制方
中信重工开诚智能装备有限公司 同一最终控制方
中信私募基金管理有限公司 同一最终控制方
中信期货有限公司 同一最终控制方
中信建设有限责任公司 同一最终控制方
中信证券股份有限公司 同一最终控制方
中信信托有限责任公司 同一最终控制方
中信置业有限公司 同一最终控制方
中信城市开发运营有限责任公司 同一最终控制方
中国市政工程中南设计研究总院有限公司 同一最终控制方
国安社区（北京）科技有限公司 同一最终控制方
中信网络有限公司山东分公司 同一最终控制方
深圳市航运集团有限公司 同一最终控制方
中信资产管理有限公司 同一最终控制方
中信锦州金属股份有限公司 同一最终控制方
中信医疗健康产业集团有限公司 同一最终控制方
中信城开长沙控股有限公司 同一最终控制方
中信金属股份有限公司 同一最终控制方
中信农业科技股份有限公司 同一最终控制方
中国中信金融资产管理股份有限公司 同一最终控制方
上海殷诚信息技术服务有限公司 同一最终控制方
中信城开投资集团有限公司 同一最终控制方
北京信隆酒店物业管理有限公司 同一最终控制方
中信（嘉兴）康复医院有限公司 同一最终控制方
京城俱乐部有限公司 同一最终控制方
中信国际招标有限公司深圳分公司 同一最终控制方
中信金属有限公司 同一最终控制方
中信城开成都投资有限公司 同一最终控制方
中信青岛资产管理有限公司 同一最终控制方
中信建投基金管理有限公司 同一最终控制方
中信银行友鱼商城 同一最终控制方
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2024 年半年度报告
其他说明
不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否超
获批的交易 过交易
上期发
关联方 关联交易内容 本期发生额 额度（如适 额度
生额
用） （如适
用）
北京国安城市物业管理有 房租、物业费 321,569.20
限公司 等
国安第一城（香河）酒店 餐费、住宿费 9,283.03 9,169.83
管理有限公司
北京国安宾馆有限公司 水电费 2,592.95
北京京龙大厦物业管理有 房租、物业费 70,274.60
限责任公司 等
河北国安第一城景区管理 商品采购、租 1,077,499.34 1,580.00
有限公司 赁费等
中信云网有限公司 平台服务费 82,978.84
北京中信书店有限责任公 商品采购、宣 199,070.20
司 传费等
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京国安城市物业管理有限公司 销售葡萄酒等 -445,984.05
北京国安宾馆有限公司 销售葡萄酒等 335,435.17
中信国安信息产业股份有限公司 销售葡萄酒等 13,356.63
青海中信国安锂业发展有限公司 销售葡萄酒等 430,814.15 77,522.12
北京鸿联九五信息产业有限公司 销售葡萄酒等 97,061.94 27,427.43
河北国安第一城景区管理有限公司 销售葡萄酒等 4,775,497.35 30,584.07
北京国安恒通科技开发有限公司 销售葡萄酒等 144,934.52 1,545.14
中信国安实业集团有限公司 销售葡萄酒等 257,058.39
北京国安投资有限公司 销售葡萄酒等 18,396.46
北京国安控股有限公司 销售葡萄酒等 67,274.33
北京国安农业发展有限公司 销售葡萄酒等 383.19
国安（北京）资本管理有限公司 销售葡萄酒等 8,293.81
北京鸿联九五信息产业有限公司 销售葡萄酒等 13,168.14
广东鸿联九五信息产业有限公司 销售葡萄酒等 68,176.99
太仓永泰房地产开发有限公司 销售葡萄酒等 35,787.60
北京信达置业有限公司 销售葡萄酒等 9,734,513.45
中信国安（北京）物业管理有限公司 销售葡萄酒等 3,823.01
信之云国际贸易（上海）有限公司 销售葡萄酒等 11,360.17
海南高发置业投资有限公司 销售葡萄酒等 141,592.92
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2024 年半年度报告
澄迈同鑫实业有限责任公司 销售葡萄酒等 35,398.23
白银有色集团股份有限公司 销售葡萄酒等 2,787.60
西藏白银国际物流有限公司 销售葡萄酒等 72,509.74
中信和业投资有限公司 销售葡萄酒等 43,015.93
中信重工机械股份有限公司 销售葡萄酒等 17,346.91
中信银行股份有限公司 销售葡萄酒等 92,185.83
铜陵泰富特种材料有限公司 销售葡萄酒等 12,318.59
成都中信城市建设有限公司 销售葡萄酒等 1,210.62
湖北中特新化能科技有限公司新冶钢宾馆 销售葡萄酒等 50,654.87
中信城开（深圳）有限公司 销售葡萄酒等 2,421.24
中信缅香（北京）咨询服务有限责任公司 销售葡萄酒等 20,745.12
江阴兴澄特种钢铁有限公司 销售葡萄酒等 107,309.73
中信国际招标有限公司 销售葡萄酒等 3,185.84
中信银行股份有限公司信用卡中心 销售葡萄酒等 4,966,025.20
青岛特殊钢铁有限公司 销售葡萄酒等 44,601.77
中信易家电子商务有限公司 销售葡萄酒等 996,304.92
中国中信集团有限公司 销售葡萄酒等 6,261.94
北京中信书店有限责任公司 销售葡萄酒等 26,913.87
中信资产运营有限公司 销售葡萄酒等 13,939.11
中信投资控股有限公司 销售葡萄酒等 3,164.60
中信金属宁波能源有限公司 销售葡萄酒等 4,099.12
天津钢管钢铁贸易有限公司 销售葡萄酒等 87,292.04
中信重工开诚智能装备有限公司 销售葡萄酒等 21,504.42
中信私募基金管理有限公司 销售葡萄酒等 10,173.45
中信期货有限公司 销售葡萄酒等 1,582.30
中信建设有限责任公司 销售葡萄酒等 29,065.48
中信证券股份有限公司 销售葡萄酒等 13,739.81
中信信托有限责任公司 销售葡萄酒等 403.54
中信置业有限公司 销售葡萄酒等 3,164.60
中信城市开发运营有限责任公司 销售葡萄酒等 8,474.34
中国市政工程中南设计研究总院有限公司 销售葡萄酒等 8,761.06
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,199,243.86 1,255,352.76
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京信达置业有 11,020,240.80 552,092.00 11,030,592.00 110,892.00
应收账款
限公司
河北国安第一城 4,180,888.00 41,808.88 231,120.00 2,311.20
应收账款 景区管理有限公
司
北京国安宾馆有 1,132,384.80 150,152.77 753,343.00 120,805.27
应收账款
限公司
141 / 158
2024 年半年度报告
中信国安信息产 368,425.00 204,451.03 368,425.00 86,508.84
应收账款
业股份有限公司
中信国安实业集 205,074.00 2,050.74 122,508.00 1,225.08
应收账款
团有限公司
海南高发置业投 160,000.00 8,000.00 160,000.00 1,600.00
应收账款
资有限公司
北京鸿联九五信 115,356.00 1,153.56
应收账款
息产业有限公司
广东鸿联九五信 95,208.00 2,529.30 21,138.00 556.98
应收账款
息产业有限公司
青海中信国安锂 59,814.00 1,917.90 32,994.00 329.94
应收账款
业发展有限公司
澄迈同鑫实业有 40,000.00 2,000.00 40,000.00 400.00
应收账款
限责任公司
北京国安投资有 19,000.00 190.00 7,326.00 73.26
应收账款
限公司
视京呈通信（上 13,530.00 2,706.00 13,530.00 676.50
应收账款
海）有限公司
国安第一城（香 9,651.00 482.55 9,651.00 96.51
应收账款 河）酒店管理有
限公司
国安（北京）资 9,372.00 93.72
应收账款
本管理有限公司
北京国安城市物 5,982.00 59.82 509,944.00 5,099.44
应收账款
业管理有限公司
中信国安（北 5,310.00 1,593.00 5,310.00 1,062.00
京）物业管理有
应收账款
限公司西藏分公
司
峨眉山国安象城 4,777.00 955.40 4,777.00 238.85
应收账款 项目管理有限公
司
中信国安（北 4,320.00 216.00 4,320.00 43.20
应收账款 京）物业管理有
限公司
河南鸿联九五信 1,980.00 396.00 1,980.00 99.00
应收账款
息技术有限公司
国安水清木华房 1,176.00 235.20 1,176.00 58.80
应收账款 地产开发有限公
司
北京国安项目管 1,548.00 1,548.00 1,548.00 1,548.00
应收账款
理有限责任公司
河北鸿联九五信 768.00 38.40 768.00 7.68
应收账款
息产业有限公司
北京国安农业发 433.00 4.33
应收账款
展有限公司
南阳非凡置业有 75.00 3.75 75.00 0.75
应收账款
限公司
鸿联九五信息产 74,760.00 17,148.60
应收账款
业股份有限公司
142 / 158
2024 年半年度报告
太仓永泰房地产 78.00 0.78
应收账款
开发有限公司
中信银行股份有 1,243,739.36 136,090.78 867,204.30 70,820.18
应收账款
限公司
中信易家电子商 331,659.42 3,316.59 631,910.82 6,319.11
应收账款
务有限公司
中信证券股份有 326,784.00 43,522.90 292,234.00 10,539.86
应收账款
限公司
国安社区（北 232,800.00 232,800.00 232,800.00 232,800.00
应收账款 京）科技有限公
司
中国中信集团有 140,312.00 5,765.96 105,156.00 1,093.32
应收账款
限公司
中信建设有限责 132,105.00 4,921.41 90,009.00 900.09
应收账款
任公司
江阴兴澄特种钢 112,320.00 1,123.20 112,320.00 1,123.20
应收账款
铁有限公司
中信重工机械股 92,988.00 3,865.32 90,816.00 908.16
应收账款
份有限公司
铜陵泰富特种材 42,821.94 1,584.30 28,901.94 289.02
应收账款
料有限公司
中信网络有限公 30,732.00 1,023.00 17,892.00 178.92
应收账款
司山东分公司
中信信托有限责 29,380.00 1,529.76 27,284.00 272.84
应收账款
任公司
中信城市开发运 27,744.00 7,755.36 18,168.00 4,142.40
应收账款
营有限责任公司
深圳市航运集团 26,088.00 690.00 10,728.00 107.28
应收账款
有限公司
中信重工开诚智 24,300.00 243.00
应收账款
能装备有限公司
中信缅香（北 23,838.00 254.22 396.00 3.96
应收账款 京）咨询服务有
限责任公司
中国市政工程中 22,902.00 4,284.06 990.00 9.90
应收账款 南设计研究总院
有限公司
中信资产管理有 19,874.00 8,786.00 19,874.00 7,202.00
应收账款
限公司
中信资产运营有 18,948.80 189.49 30,482.80 304.83
应收账款
限公司
青岛特殊钢铁有 16,668.00 833.40 29,772.00 297.72
应收账款
限公司
中信私募基金管 11,496.00 114.96
应收账款
理有限公司
中信城开（深 10,944.00 547.20 16,416.00 164.16
应收账款
圳）有限公司
成都中信城市建 8,208.00 355.68 6,840.00 68.40
应收账款
设有限公司
143 / 158
2024 年半年度报告
中信锦州金属股 7,930.00 7,930.00 7,930.00 2,379.00
应收账款
份有限公司
中信投资控股有 7,896.00 251.76 4,320.00 43.20
应收账款
限公司
中信医疗健康产 6,724.00 6,724.00 6,724.00 6,724.00
应收账款
业集团有限公司
中信期货有限公 5,028.00 989.88 3,240.00 648.00
应收账款
司
中信和业投资有 4,860.55 48.61 82,732.55 827.33
应收账款
限公司
中信金属宁波能 4,632.00 46.32
应收账款
源有限公司
中信云网有限公 3,576.00 178.80 3,576.00 35.76
应收账款
司
中信城开长沙控 3,336.00 1,000.80 3,336.00 667.20
应收账款
股有限公司
中信金属股份有 1,440.00 72.00 1,440.00 14.40
应收账款
限公司
中信农业科技股 1,290.00 64.50 1,290.00 12.90
应收账款
份有限公司
中国中信金融资 596.00 5.96
应收账款 产管理股份有限
公司
上海殷诚信息技 535.00 5.35 8,625.00 86.25
应收账款
术服务有限公司
中信城开投资集 5,364.00 53.64
应收账款
团有限公司
北京信隆酒店物 8,067.60 80.68
应收账款
业管理有限公司
中信（嘉兴）康 3,960.00 39.60
应收账款
复医院有限公司
京城俱乐部有限 2,988.00 29.88
应收账款
公司
中信保诚人寿保 42,150.00 2,153.58
应收账款
险有限公司
中信建投证券股 250,415.00 2,925.35
应收账款
份有限公司
中信集团京城大 47,463.29 5,293.02
应收账款
厦物业部
中信保诚基金管 2,004.00 400.80
应收账款
理有限公司
中信建投投资有 1,728.00 345.60
应收账款
限公司
新疆新力宣东发 9,252.00 291.72
应收账款
电有限公司
济南临空国际生 10,200.00 510.00
应收账款 态港建设发展有
限公司
信创投资管理有 8,460.00 250.20
应收账款
限公司
144 / 158
2024 年半年度报告
华夏基金管理有 12,960.00 129.60
应收账款 限公司北京分公
司
中国华融资产管 3,576.00 35.76
应收账款 理股份有限公司
深圳市分公司
中信百信银行股 6,048.00 60.48
应收账款
份有限公司
北京国安宾馆有 181,931.20 181,931.20 181,931.20 181,931.20
其他应收款
限公司
中信易家电子商 20,000.00 1,000.00 20,000.00 200.00
其他应收款
务有限公司
中信资产运营有 1,000.00 50.00 1,000.00 10.00
其他应收款
限公司
国安社区（北 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
其他应收款 京）科技有限公
司
北京鸿联九五信 3,300.00 3,300.00
预付账款
息产业有限公司
北京京龙大厦物 18,478.14
预付账款 业管理有限责任
公司
中信国际招标有 42,000.00
预付账款
限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 中信国安实业集团有限公司 436,461.06
应付账款 上海殷诚信息技术服务有限公司 67,639.82 39,151.82
应付账款 北京国安城市物业管理有限公司 2,801.37
合同负债 北京国安控股有限公司 375,203.54 442,477.88
合同负债 鸿联九五信息产业股份有限公司 199,327.43
合同负债 太仓永泰房地产开发有限公司 88,426.55
合同负债 北京国安投资有限公司 43,173.45
合同负债 青海中信国安科技发展有限公司 8,362.83 8,362.83
合同负债 青海中信国安锂业发展有限公司 55,752.21
合同负债 邮电国际旅行社 435.40 435.40
合同负债 中信国安实业集团有限公司 19,325.66
合同负债 北京鸿联九五信息产业有限公司 8,145.13
合同负债 北海国安城市开发有限公司 8,707.96
合同负债 北京中信书店有限责任公司 90,399.66 103,036.44
合同负债 北京信隆酒店物业管理有限公司 47,880.00
合同负债 中信国际招标有限公司 28,460.18
合同负债 中信银行股份有限公司 35,163.57 372,221.67
合同负债 中信国际招标有限公司深圳分公司 12,389.38
合同负债 中信金属有限公司 155.75
合同负债 中信资产运营有限公司 1,789.38
145 / 158
2024 年半年度报告
合同负债 中信城开成都投资有限公司 7,263.72
合同负债 中信青岛资产管理有限公司 605.31
合同负债 中信保诚人寿保险有限公司 140,816.31
合同负债 中信建投基金管理有限公司 934.51
合同负债 中信银行友鱼商城 340.56
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
年度 关联方 关联交易性质 币种 期末余额 期初余额
2024 年 1-6 月 中信银行股份有限公司 存款 人民币 34,652,979.97 40,703,793.22
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,133,641.77 774,922.63
1 年以内小计 1,133,641.77 774,922.63
合计 1,133,641.77 774,922.63
(1).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
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2024 年半年度报告
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
1,133,641.7 100.0 11,336.4 1.0 1,122,305.3 774,922.6 100.0 7,749.2 1.0 767,173.4
提
7 0 1 0 6 3 0 3 0 0
坏
账
准
备
其中：
信
用
风
险 1,133,641.7 100.0 11,336.4 1.0 1,122,305.3 774,922.6 100.0 7,749.2 1.0 767,173.4
特 7 0 1 0 6 3 0 3 0 0
征
组
合
合 1,133,641.7 100.0 11,336.4 1,122,305.3 774,922.6 / 7,749.2 / 767,173.4
计 7 0 1 6 3 3 0
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 1,133,641.77 11,336.41 1.00
1至2年 5.00
2至3年 20.00
3至4年 30.00
4 年以上 100.00
合计 1,133,641.77 11,336.41
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
149 / 158
2024 年半年度报告
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(2).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
应收账款坏 7,749.23 11,336.41 7,749.23 11,336.41
账准备
合计 7,749.23 11,336.41 7,749.23 11,336.41
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款
应收账款和 和合同资产
应收账款期 合同资产期末余 坏账准备期
单位名称 合同资产期 期末余额合
末余额 额 末余额
末余额 计数的比例
（%）
单位一 371,620.19 371,620.19 32.78 3,716.20
单位二 200,796.20 200,796.20 17.71 2,007.96
单位三 147,341.38 147,341.38 13.00 1,473.41
合计 719,757.77 719,757.77 63.49 7,197.57
其他说明
不适用
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2024 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,598,315,798.79 1,596,544,266.57
合计 1,598,315,798.79 1,596,544,266.57
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
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2024 年半年度报告
(6).本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(7).应收股利
□适用 √不适用
(8).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(9).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(12). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
152 / 158
2024 年半年度报告
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 2,799,162.95 558,294.77
1 年以内小计 2,799,162.95 558,294.77
1至2年 372,115.42 78,373,636.95
2至3年 78,373,636.95 71,368,780.30
3至4年 71,368,780.30 12,621,136.95
4 年以上 1,445,529,381.56 1,433,747,834.00
坏账准备 -127,278.39 -125,416.40
合计 1,598,315,798.79 1,596,544,266.57
(1).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收合并范围内关联方往来款 1,598,234,275.55 1,596,503,079.72
应收往来款 166,586.63 128,203.25
应收保证金 42,215.00 38,400.00
减：坏账准备 -127,278.39 -125,416.40
合计 1,598,315,798.79 1,596,544,266.57
(2).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2024年1月1日余 416.03 125,000.37 125,416.40
额
2024年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
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2024 年半年度报告
本期计提 1,861.99 1,861.99
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024年6月30日 2,278.02 125,000.37 127,278.39
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 或转
核销 动
回
单项计提坏账准备的
125,000.37 125,000.37
其他应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 416.03 1,861.99 2,278.02
应收款
合计 125,416.40 1,861.99 127,278.39
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
不适用
(4).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
154 / 158
2024 年半年度报告
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 期末余额 末余额合计数的 款项的性质 账龄
期末余额
比例(%)
单位一 1,493,499,627.02 93.44 往来款 0-4 年
单位二 102,253,644.53 6.40 往来款 0-4 年
单位三 2,481,004.00 0.15 往来款 1 年以内
单位四 125,000.00 0.01 往来款 4 年以上 125,000.00
单位五 30,000.00 0.00 往来款 1-2 年 1,500.00
合计 1,598,389,275.55 99.99 126,500.00
(6).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投 1,101,810,321.20 1,101,810,321.20 1,101,810,321.20 1,101,810,321.20
资
对联营、合
营企业投资
合计 1,101,810,321.20 1,101,810,321.20 1,101,810,321.20 1,101,810,321.20
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
增加 减少
准备 余额
新疆尼雅葡萄酒 860,660,000.00 860,660,000.00
有限公司
新疆尼雅生态农 71,491,110.21 71,491,110.21
业科技开发有限
公司
徐州国安尼雅酒 150,000,000.00 150,000,000.00
业有限责任公司
北京中葡尼雅酒 19,659,210.99 19,659,210.99
业营销有限公司
新疆中葡尼雅酒
业销售有限公司
155 / 158
2024 年半年度报告
新疆尼雅经贸有
限公司
合计 1,101,810,321.20 1,101,810,321.20
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(1). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,640,576.71 4,217,622.97 4,163,409.12 2,557,844.85
其他业务 883,551.12 894,647.74
合计 6,524,127.83 4,217,622.97 5,058,056.86 2,557,844.85
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
1、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
156 / 158
2024 年半年度报告
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他非流动金融资产持有期间股利收入 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 3,000,000.00
注：本期收到新疆金投资产管理股份有限公司分配股利 300 万元。
5、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 235,544.76
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符
合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影 2,101,766.26
响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业
持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融
资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工
的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公
允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
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2024 年半年度报告
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 397,520.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 184.84
少数股东权益影响额（税后） 75,394.39
合计 2,659,252.03
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 -0.39 -0.0044 -0.0044
利润
扣除非经常性损益后归属于 -0.60 -0.0068 -0.0068
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：王毅
董事会批准报送日期：2024 年 8 月 22 日
修订信息
□适用 √不适用
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