关于柳州两面针股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：柳州两面针股份有限公司
审计单位：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-67085873
附表 2
关于柳州两面针股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
上市公司核 2023 年期 2023 年度 2023 年度 2023 年期
资金占用方 占用方与上市公 占用累计发 占用形成原
非经营性资金占用 算的会计科 初占用资金 占用资金的 偿还累计发 末占用资金 占用性质
名称 司的关联关系 生金额(不 因
目 余额 利息(如有) 生金额 余额
含利息)
现控股股东、实际控 非经营性
制人及其附属企业 占用
小计 / / / / /
前控股股东、实际控 非经营性
制人及其附属企业 占用
小计 / / / / /
其他关联方及其附属 非经营性
企业 占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2023 年度 2023 年度
上市公司核 2023 年期 2023 年度 2023 年期
资金往来方名 往来方与上市公 往来累计发 往来资金的 往来形成原
其他关联资金往来 算的会计科 初往来资金 偿还累计发 末往来资金 往来性质
称 司的关系 生金额（不 利息（如 因
目 余额 生金额 余额
含利息） 有）
控股股东、实际控制 经营性往
人及其附属企业 来
柳州两面针进
子公司及其控制 经营性往
出口贸易有限 应收账款 3,109.74 704.91 1,645.45 2,169.20 销售产品
的法人 来
公司
柳州两面针
子公司及其控制 经营性往
上市公司的子公司及 （江苏）实业 应收账款 96.71 100.31 176.04 20.98 销售产品
的法人 来
其附属企业 有限公司
安徽两面针芳
子公司及其控制 借款及往来 非经营性
草日化有限公 其他应收款 8,054.46 43.42 51.20 8,055.50
的法人 款 往来
司
柳州惠好卫生 子公司及其控制 其他应收款 5,739.72 8.82 5,739.72 借款及往来 非经营性
用品有限公司 的法人 款 往来
广西两面针亿
子公司及其控制 水电汽等往 非经营性
康药业股份有 其他应收款 37.15 37.15
的法人 来款 往来
限公司
非经营性
关联自然人
往来
成都同基医药 经营性往
联营企业 应收账款 47.22 47.22 销售货款
有限公司 来
广西亿康南药
非经营性
其他关联方及其附属 药业种植有限 联营企业 其他应收款 380.15 380.15 往来款
往来
企业 责任公司
柳州市玉洁口
非经营性
腔卫生用品有 联营企业 其他应收款 37.98 37.98 往来款
往来
限责任公司
总计 / / / 17,503.13 848.64 8.82 1,909.84 16,450.75 / /