湖南湘邮科技股份有限公司
         董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度
                    履行监督职责情况的报告


     根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上

市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法

律法规的要求，湖南湘邮科技股份有限公司（以下简称“公司”）董

事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董

事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报

如下：

     一、2023 年年审会计师事务所基本情况

     （一）会计师事务所基本情况

     机构名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

     成立日期：1988 年 12 月

     注册地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区

域

     首席合伙人：邱靖之

     （二）聘任会计师事务所履行的程序

     公司第八届董事会第八次会议审议通过了《关于续聘会计师事务

所担任公司 2023 年度财务审计及内部控制审计机构的议案》，公司

2022 年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所担任公司

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2023 年度财务审计及内部控制审计机构的议案》，为保持公司审计

工作的连续性和稳定性，续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

（以下简称“天职国际”）为公司 2023 年财务报告及内部控制审计

机构，聘期一年。

    二、2023 年度审计会计师事务所履职情况

    天职国际按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指

引》等的相关要求，对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日

的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其

他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

    经审计，天职国际认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会

计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母

公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；

公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有

效的财务报告内部控制。天职国际严格遵守国家相关的法律法规和中

国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，遵守职业道德规范，

公允合理地对公司财务状况发表独立审计意见，出具了标准无保留意

见的审计报告。

    在执行审计工作的过程中，天职国际就会计师事务所和相关审计

人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风

险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意

见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

    三、审计委员会对会计师事务所监督情况

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    根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员

会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

    （一）董事会审计委员会对天职国际的专业资质、业务能力、诚

信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查

和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满

足公司审计工作的要求。

    （二）在天职国际进场前，审阅了天职国际对公司年报审计的工

作计划及相关资料。

    （三）在审计过程中，董事会审计委员会与审计会计师进行了充

分的沟通和交流，对于审计关键事项、相关建议等内容高度关注。

    （四）天职国际出具 2023 年年度审计报告初步审计意见后，公

司董事会审计委员会与天职国际就 2023 年公司财务状况、经营成果

及在审计过程中的关注的重大事项进行了沟通。

    （五）董事会审计委员会对天职国际 2023 年度财务审计工作进

行了核查和评估，认为该所在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准

则，独立、客观、公正地对公司会计报表发表意见，较好地完成了各

项审计任务。

    四、总体评价

    公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公

司章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发

挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了

审查。在 2023 年度财务审计工作期间与会计师事务所进行了充分的

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讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观公正地出具审计报

告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

    公司董事会审计委员会认为天职国际在公司年报审计过程中坚

持以公允、客观的态度进行独立审计，遵守职业操守、勤勉尽职，按

时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具

的审计报告客观、完整、清晰、及时。




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                                        董事会审计委员会

                                      二〇二四年三月二十八日




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