福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司董事会审计委员会
    对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告


    根据《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事
务所管理办法》、上海证券交易所《上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》以及《公司章程》等相关规定，福建省燕京惠泉啤酒股
份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的
原则，恪尽职守，认真履职。现将公司董事会审计委员会对会计师事
务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    机构名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
    成立日期：1981 年【工商登记：2011 年 12 月 22 日】
    注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层
    首席合伙人：李惠琦
    执业证书颁发单位及序号：北京市财政局     NO 0014469
    截至 2023 年末，致同会计师事务所从业人员近六千人，其中合
伙人 225 名，注册会计师 1,364 名，签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师超过 400 人。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    于 2023 年 4 月 10 日召开第九届董事会第五次会议、2023 年 5 月
9 日召开公司 2022 年年度股东大会，分别审议通过《关于聘请致同会
计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报告和内控报告
审计机构的议案》，同意 2023 年度公司聘请致同会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司及各子公司财务报告和内控报告的审计机构。
    二、2023 年度审计会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和
其他执业规范，致同会计师事务所对公司 2023 年度财务报告及 2023
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专
项说明。经审计，致同会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31
日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经营成果和现
金流量；公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。致同会计
师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
    在执行审计工作的过程中，致同就会计师事务所和相关审计人员
的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及
舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等
与公司管理层和治理层进行了充分沟通。
    三、审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员
会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
    （一）审计委员会对致同会计师事务所的专业资质、业务能力、
诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核
查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够
满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 9 日，第九届董事会审计委员
会 2023 年第四次会议审议通过《关于聘请致同会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司 2023 年度财务报告和内控报告审计机构的预案》，
提议继续聘请致同会计师事务所为公司 2023 年度公司及各子公司财
务报告和内控报告的审计机构，并同意提交公司董事会审议。
    （二）在致同会计师事务所就公司 2023 年度审计工作开展过程
中，审计委员会与致同会计师事务所项目组展开了充分的沟通与讨论，
提出意见和建议，督促其按照工作计划开展审计工作，并对其履职情
况进行了评估。2024 年 1 月 22 日，审计委员会与年审会计师召开审
计工作安排沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、人员构成、
时间安排、风险评估、审计重点等相关事项进行了沟通。2024 年 4
月 9 日，审计委员会与年审会计师召开初步审计意见的进一步沟通会
议，对 2023 年度审计结论、审计委员会关注事项进行沟通。审计委
员会委员听取了致同会计师事务所关于公司审计计划中的重点审计
领域、重大会计审计问题以及公司内部控制制度的执行情况及审计报
告的出具情况等汇报。2024 年 4 月 9 日，公司第九届董事会审计委员
会 2024 年第四次会议审议通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、
内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
    四、总体评价
    公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及
《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥
专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审
查，在年度报告审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，
督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履
行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
    公司董事会审计委员会认为致同会计师事务所在公司年报审计
过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，遵守职业操守、勤勉
尽职，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有
序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。


                               福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
                                        董事会审计委员会
                                       二〇二四年四月九日