关于上海锦江在线网络服务股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海锦江在线网络服务股份有限公司
审计单位：德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：021-63218800
附表 2
关于上海锦江在线网络服务股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
2023 年度
占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
非经营性
现控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2023 年 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期 往来形成
往来性质
来 名称 公司的关系 核算的会 期初往来 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 原因
计科目 资金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
（不含利 （如有）
息）
控股股东、实
上海锦江资本 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 1 - -1 - 销售收入
有限公司 来
属企业
上海国旅国际 控股股东、实
经营性往
旅行社有限公 际控制人的附 应收账款 2 19 - -18 3 服务收入
来
司 属企业
上海锦江都城 控股股东、实
经营性往
酒店管理有限 际控制人的附 应收账款 1 4 - -4 1 服务收入
来
公司 属企业
上海锦江国际 控股股东、实
经营性往
旅馆投资有限 际控制人的附 应收账款 - 634 - -634 - 服务收入
来
公司 属企业
控股股东、实
上海锦江旅游 经营性往
际控制人的附 应收账款 36 431 - -464 3 服务收入
控股股东、实际 控股有限公司 来
属企业
控制人及其附属
锦江信息技术 控股股东、实
企业 经营性往
(广州)有限公 际控制人的附 应收账款 30 166 - -134 62 服务收入
来
司 属企业
上海锦江国际 控股股东、实
经营性往
电子商务有限 际控制人的附 应收账款 3 8 - -10 1 服务收入
来
公司 属企业
控股股东、实
上海锦江国际 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 2 - -2 - 服务收入
会展有限公司 来
属企业
上海锦江国际 控股股东、实
经营性往
食品餐饮管理 际控制人的附 应收账款 129 1 - -130 - 销售收入
来
有限公司 属企业
上海锦江国际 控股股东、实
经营性往
旅游股份有限 际控制人的附 应收账款 6 37 - -40 3 销售收入
来
公司旅游 汽 属企业
车分公司
上海国之旅国 控股股东、实
经营性往
际货运代理有 际控制人的附 应收账款 3 11 - -14 - 销售收入
来
限公司 属企业
控股股东、实
锦江之星旅馆 经营性往
际控制人的附 应收账款 1 34 - - 35 销售收入
有限公司 来
属企业
控股股东、实
上海锦江国际 经营性往
际控制人的附 应收账款 1 5 - -6 - 销售收入
饭店有限公司 来
属企业
上海锦江金门 控股股东、实
经营性往
大酒店有限公 际控制人的附 应收账款 - 21 - -21 - 销售收入
来
司 属企业
控股股东、实
上海闵行饭店 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 2 - -2 - 销售收入
有限公司 来
属企业
控股股东、实
上海虹桥宾馆 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 40 - -40 - 销售收入
有限公司 来
属企业
控股股东、实
上海锦江饭店 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 56 - -48 8 销售收入
有限公司 来
属企业
控股股东、实
上海锦江花园 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 2 - -2 - 销售收入
饭店有限公司 来
属企业
上海锦江国际 控股股东、实
经营性往
酒店股份有限 际控制人的附 应收账款 - 2 - - 2 销售收入
来
公司新城饭店 属企业
上海锦江国际 控股股东、实
经营性往
旅游股份有限 际控制人的附 应收账款 - 1 - -1 - 销售收入
来
公司 属企业
上海建国宾馆 控股股东、实 经营性往
应收账款 - 2 - -2 - 销售收入
有限公司 际控制人的附 来
属企业
控股股东、实
上海龙柏饭店 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 8 - -8 - 销售收入
有限公司 来
属企业
控股股东、实
上海锦闵旅馆 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 3 - -3 - 销售收入
有限公司 来
属企业
控股股东、实
锦江国际酒店 其他应收 代垫经营 经营性往
际控制人的附 8 - - - 8
管理有限公司 款 款 来
属企业
控股股东、实
锦江之星旅馆 其他应收 往来经营 经营性往
际控制人的附 - 135 - - 135
有限公司 款 款 来
属企业
上海锦江国际 控股股东、实
其他应收 经营性往
餐饮投资管理 际控制人的附 2 - - - 2 押金
款 来
有限公司 属企业
锦江信息技术 控股股东、实
其他应收 往来经营 经营性往
(广州)有限公 际控制人的附 - 3 - - 3
款 款 来
司 属企业
锦江国际(集 服务收入 经营性往
控股股东 应收账款 45 86 - -127 4
团)有限公司 销售收入 来
上海茂昌食品 控股股东、实 经营性往
应收账款 - 14 - -14 - 服务收入
有限公司 际控制人的附 来
属企业
上海中旅国际 控股股东、实
经营性往
旅行社有限公 际控制人的附 应收账款 - 1 - -1 - 销售收入
来
司 属企业
控股股东、实
上海爱侨物业 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 2 - -2 - 销售收入
管理有限公司 来
属企业
控股股东、实
上海锦江物业 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 1 - -1 - 销售收入
管理有限公司 来
属企业
控股股东、实
上海锦江达华 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 2 - -2 - 销售收入
宾馆有限公司 来
属企业
上海高等教育 控股股东、实
经营性往
建筑设计研究 际控制人的附 应收账款 - 10 - -10 - 销售收入
来
院有限公司 属企业
上海锦江酒店 控股股东、实
经营性往
工程管理有限 际控制人的附 应收账款 - 1 - -1 - 销售收入
来
公司 属企业
控股股东、实
锦江国际旅游 经营性往
际控制人的附 应收账款 - 1 - -1 - 销售收入
中心有限公司 来
属企业
锦江国际(集
其他应收 经营性往
团)有限公司 控股股东 27 - - - 27 代垫款
款 来
(注 1)
上海龙华肉类 控股股东、实
其他应收 经营性往
联合加工厂有 际控制人的附 - 11 - - 11 代垫款
款 来
限公司 属企业
上海锦江国际 其他反映
上市公司的附 非经营性
低温物流发展 占用实质 1,250 144 - -1,250 144 委托贷款
属企业 往来
有限公司 科目
其他反映
上海吴淞罗吉 子公司及其控 非经营性
占用实质 6,871 5,065 3 -6,874 5,065 委托贷款
冷藏有限公司 制的法人 往来
科目
上海一机游信 其他反映
上市公司的附 非经营性
上市公司的子公 息技术有限公 占用实质 3,500 3,500 - -3,500 3,500 委托贷款
属企业 往来
司及其附属企业 司 科目
其他反映
上海锦江汽车 上市公司的附 非经营性
占用实质 - 804 - -182 622 委托贷款
服务有限公司 属企业 往来
科目
非经营性
往来
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
上海新尚实国
最终控股公司 其他应收 非经营性
际贸易有限公 48 - - -48 - 代垫资金
之联营公司 款 往来
司
上海锦江佘山
其他关联方及其 子公司之合营 其他应收 代垫资金 非经营性
汽车服务有限 2 300 - -2 300
附属企业 企业 款 资金周转 往来
公司
上海锦江佳友
子公司之合营 其他应收 非经营性
汽车服务有限 1 - - -1 - 代垫资金
企业 款 往来
公司
上海石油集团
子公司之合营 其他应收 非经营性
长乐加油站有 1 - - -1 - 代垫资金
企业 款 往来
限公司
上海振东汽车 子公司之合营 其他应收 非经营性
1 - - -1 - 代垫资金
服务有限公司 企业 款 往来
总计 / / / 11,968 11,570 3 -13,602 9,939 / /
注：系本集团最终控股公司锦江国际(集团)有限公司代本集团向相关机构收取的征用车辆款项，于 2023 年 12 月 31 日尚未支付给本集
团。
除上述控股股东及其他关联方占用资金情况外，本集团尚有部分结算货币资金或闲置货币资金存放于同一母公司的关联企业锦江国
际集团财务有限责任公司(“财务公司”)，利率参考中国人民银行同期存款利率确定。存放于财务公司的货币资金年初余额为人民币
12,566 万元，本年度累计存入本金发生额为人民币 30,582 万元，本年度累计取出本金发生额为人民币 33,082 万元，货币资金年末
余额为人民币 10,066 万元。对财务公司的应收利息年初余额为人民币零万元，本年度资金利息为人民币 316 万元，本年度累计收回
资金利息为人民币 316 万元，应收利息年末余额为人民币零万元。
注 1： 系本集团最终控股公司锦江国际(集团)有限公司代本集团向相关机构收取的征用
车辆款项，于 2023 年 12 月 31 日尚未支付给本集团。
注 2： 除上述控股股东及其他关联方占用资金情况外，本集团尚有部分结算货币资金或
闲置货币资金存放于同一母公司的关联企业锦江国际集团财务有限责任公司(“财务公司”)，
利率参考中国人民银行同期存款利率确定。存放于财务公司的货币资金年初余额为人民币
12,566 万元，本年度累计存入本金发生额为人民币 30,582 万元，本年度累计取出本金发生
额为人民币 33,082 万元，货币资金年末余额为人民币 10,066 万元。对财务公司的应收利息
年初余额为人民币零万元，本年度资金利息为人民币 316 万元，本年度累计收回资金利息
为人民币 316 万元，应收利息年末余额为人民币零万元。