大连热电股份有限公司
               审计委员会 2023 年度履职情况报告

    根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海
证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、部门规章、规范性文件
规定和公司《章程》、《董事会审计委员会实施细则》等相关文件要
求，大连热电股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员在
2023 年度任期内勤勉尽责，积极开展工作，认真履行职责。现将 2023
年度的履职情况汇报如下：
    一、审计委员会基本情况
    报告期内，公司第十届董事会审计委员会成员由刘晓辉先生、张
婷女士、官喜俊先生三名成员组成，其中独立董事占审计委员会成员
总数的 2/3，主任委员由具备会计资格的独立董事刘晓辉先生担任，
审计委员会成员符合监管要求及《公司章程》等相关文件的规定。
    二、2023 年度会议召开情况
    报告期内，公司审计委员会共召开七次会议，全体委员均亲自出
席了会议。召开会议的情况具体如下：
    召开时间         会议届次             会议议题
2023-2-16        2023 年度第一次审计 1、关于 2022 年度财务报
                 委员会会议           告编制计划的报告
                                      2、关于 2022 年度公司财
                                      务会计报表的审阅意见
2023-3-10        2023 年度第二次审计 1、关于 2022 年年度财务
                 委员会会议           会计报告审计工作的决议
                                      2、关于会计师事务所从事
                                      本年度公司审计工作的总
                                1
                                  结报告
                                  3、关于 2022 年度公司内
                                  审工作的总结报告
                                  4、关于公司 2022 年度内
                                  部控制评价报告
                                  5、关于公司 2022 年度内
                                  部控制审计报告
                                  6、关于聘任 2023 年度会
                                  计师事务所的议案
                                  7、关于 2023 年度公司内
                                  部审计工作计划的报告
                                  8、关于预计 2023 年度日
                                  常关联交易额度的议案
                                  9、关于部分固定资产报废
                                  处置的议案
2023-4-20   关于 2023 年第一季度 《2023 年第一季度公司财
            公司财务会计报表的 务会计报表》
            审阅意见
2023-5-19   关于公司十届十五次 1、关 于 取 消 聘 任 会 计 师
            董事会审议事项的书 事务所的议案
            面意见                2、关 于 公 司 与 控 股 股 东
                                  续签《委托管理协议》暨
                                  关联交易的议案
2023-7-12   关于公司改聘会计师 《关于改聘 2023 年度会计
            事务所事项的书面意 师事务所的议案》
            见

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2023-8-15       2023 年度第四次审计 1、《关于部分固定资产报
                委员会会议             废处置的议案》
                                       2、《2023 年半年度公司财
                                       务会计报表》
2023-10-26      关于 2023 年第三季度 《2023 年第三季度公司财
                公司财务会计报表的 务会计报表》
                审阅意见

    三、审计委员会 2023 年度主要工作情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，董事会审计委员会对聘请的公司 2022 年报审计机构
中审众环会计师事务所的审计工作进行了督促与评价，与会计师讨论
和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项，
持续督促会计师按工作进度及时完成审计工作。董事会审计委员会认
为该机构能够严格执行制定的审计计划，在执行财务报表审计工作的
过程中能够严格按照国家有关规定及注册会计师职业规范的要求开
展审计工作，遵循独立性原则发表客观公正的审计意见，勤勉尽责，
较好地完成了公司委托的各项工作。
    （二）提议聘请或者更换外部审计机构
    报告期内，基于原聘任会计师事务所人员变动不能满足公司 2023
年报正常披露的时间要求的客观原因，公司根据《财政部国务院国资
委证监会关于印发<国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法>
的通知》（财会【2023】4 号）等相关规定，履行了公开招标选聘会
计师事务所的程序，改聘 2023 年报审计机构为致同会计师事务所。
公司改聘外部审计机构程序符合《公司法》、《公司章程》和《上海
证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定。
    （三）监督及评估内部审计工作

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    公司董事会审计委员会认真听取了公司内审部门的工作汇报，并
对内部审计工作提出了指导性的意见；审阅了公司内部审计工作计
划，并督促公司内部审计机构严格执行审计计划。经审阅内部审计工
作报告，审计委员会未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。
    （四）审阅公司财务报表并发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司编制的《2022 年年度报
告》及摘要、《2023 年第一季度报告》、《2023 年半年度报告》及
摘要、《2023 年第三季度报告》，认为公司报告期的财务报告是按
照《企业会计准则》的规定编制，公允反映了公司财务状况、经营成
果和现金流量，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报，
不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计
判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
    （五）评估内部控制的有效性
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司内部控制自我评价报告及
外部审计机构出具的内部控制审计报告。认为：公司内部控制规范体
系设计恰当，在所有重大方面保持了有效的内部控制,不存在财务报
告内部控制重大缺陷和非财务报告内部控制重大缺陷。
    （六）协调管理层、内部相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，审计委员会充分听取各方意见，积极协调公司内部相
关部门与外部审计机构的沟通，保障审计工作顺利进行。
    （七）对公司其他事项进行审核
    报告期内，审计委员会对公司处置报废资产、关联交易等事项进
行了核查，并发表专项意见，确保不存在损害公司及广大股东尤其是
中小股东利益的情形。
    四、总体评价
    2023 年度，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司

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自律监管指引第 1 号——规范运作》及公司《审计委员会实施细则》
等相关规定，忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，发挥了
指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促进
了董事会规范决策和公司规范治理。
    2024 年，审计委员会将继续充分发挥监督职能，在健全和完善
内控体系、提升内部审计质量、强化风险管理意识、协调外部审计工
作公司重大事项执行情况等方面履行职责，维护公司与全体股东的利
益。
    特此报告。




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