福建实达集团股份有限公司
                  独立董事年度述职报告
                       （蔡金良）


    本人作为福建实达集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独

立董事，2023年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下

简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证

券法》”）、《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股

票上市规则》等法律法规及《福建实达集团股份有限公司章程》、

《福建实达集团股份有限公司独立董事工作细则》的有关规定，诚

实、勤勉、独立地履行独立董事职责，积极出席相关会议，认真审

议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立、客观、公正的独

立意见，切实维护公司和全体股东的合法权益，促进公司规范运

作，充分发挥了独立董事的独立作用。现将2023年度公司独立董事

的述职情况报告如下：

    一、独立董事的基本情况

    （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况

    2012年起任职于大信会计师事务所(特殊普通合伙)，现任部门

经理、合伙人。2018年8月3日至今担任福建实达集团股份有限公司




                                                         - 1 -
独立董事。

    （二）独立性说明

    作为公司的独立董事，本人及本人直系亲属、主要社会关系均

不在公司或其附属企业任职，且未在公司关联企业任职；没有为公

司或其附属企业提供财务、法律、咨询等服务。本人具备《上市公

司独立董事管理办法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》所

要求的独立性和担任公司独立董事的任职资格，且在履职过程中

能够确保客观、独立的专业判断，维护全体股东特别是中小投资者

的利益，不存在影响独立性的情况。

    二、独立董事年度履职概况

    （一）参加股东大会、董事会会议情况

                                                     参加股
                     出席董事会会议情况              东大会
                                                     情况
独立董   应 出 亲 自 以 通 委 托 缺席         是否连 出 席 次
事姓名   席 次 出 席 讯 方 出 席 次数         续两次 数
         数    次数 式 出 次数                未亲自
                     席 次                    出席会
                     数                       议
蔡金良    8      8        8     0         0     否      4
    作为公司独立董事，本人独立、客观、审慎的对公司2023年度

董事会所有议案行使表决权，并本着勤勉尽责的态度，在每次董事

会前认真审阅议案及相关材料，对关联交易、续聘审计机构等事项

发表了独立意见。同时，本人依据多年实务积累的经验和专业能力


- 2 -
对董事会及公司的运作经营提出了合理建议。本人认为公司2023

年度董事会、股东大会会议的召开及重大事项的表决符合法律法

规等相关规定。

    （二）参加董事会专门委员会会议情况

    2023年内，董事会审计委员会召开6次会议、提名委员会召开

2次会议、战略委员会召开1次会议，薪酬与考核委员召开2次会议。

本人未有无故缺席的情况发生。本人作为董事会审计委员会的委

员、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会，积极参加相关

会议，与公司财务部、内审部及外部会计师及时进行沟通。本人作

为会计师就收入确认、减值事项等相关问题与外部会计师、公司管

理层进行了沟通，保证公司财务定期报告真实、准确、完整，符合

相关法律法规的要求；与公司董事、高级管理人员、人力资源等部

门就公司新任董事、高级管理人员的任职资格等进行认真的沟通

讨论；与公司董事、高级管理人员就全资子公司实缴注册资本等事

项进行沟通；认真研究并修订公司高级管理人员薪酬管理制度、绩

效考核，审查公司董事、监事及高级管理人员所披露的薪酬。本人

认为，各次专门委员会会议的召集、召开均符合法定程序，相关事

项的决策均履行了必要的审批程序和披露义务，符合法律法规和

公司章程的相关规定。

    三、独立董事年度履职重点关注事项的情况


                                                     - 3 -
    （一）应当披露的关联交易

        报告期内涉及的关联交易事项具体如下：

        2023年1月19日，公司第十届董事会第十次会议审议通过了

《关于公司2023年度预计日常关联交易的议案》以及《关于公司

2023年度向控股股东及其关联方借款的议案》，并在上海证券交易

所官网进行公告披露。

    公司于2023年8月1日在上海证券交易所官网披露了《关于筹

划重大资产重组暨关联交易的提示性公告》，后续分别于2023年8

月31日、9月29日、10月27日、11月28日在上海证券交易所官网披

露了《关于重大资产重组暨关联交易事项的进展公告》，该关联交

易于2024年1月30日经交易双方协商一致后终止，公司于2024年1

月31日公告了《关于终止筹划重大资产重组暨关联交易公告》。

    以上关联交易价格公允，没有损害公司股东及债权人的利益，

在交易的必要性和定价的公允性方面均符合关联交易的相关原则

要求。

    （二）上市公司及相关方变更或者豁免承诺的方案

    报告期内，公司、公司实际控制人、股东的承诺事项如下：

    1、2021年12月，控股股东福建省数晟投资合伙企业（有限合

伙）（以下简称福建数晟）承诺依据《重整计划》所受让的全部实

达集团资本公积金转增股票，自登记至其名下之日起36个月内不


- 4 -
通过任何形式减持。

    2、2021年12月，间接控股股东福建省大数据集团有限公司承

诺在《重整计划》执行完毕后，适时将其合法拥有或管理的优质资

产注入公司。

    3、2022年2月，福建数晟出具关于避免同业竞争的承诺函。

    4、2022年2月，间接控股股东福建省大数据集团有限公司出具

关于避免同业竞争的承诺函。

    5、2022年2月，公司破产重整计划的财务投资人承诺与公司破

产重整其他财务投资人以及其他股东不达成或签署任何形式的一

致行动人协议；公司破产重整完成后，承诺不通过任何方式谋求上

市公司的控制权。

    截止目前，上述承诺仍在履行中。

    （三）被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取

的措施

    报告期内，公司不存在被收购的情形。

    （四）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制

评价报告

    公司披露的财务会计报告及定期报告中的财务信息不存在虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司董监高均保证定期报告内容

真实、准确、完整。


                                                     - 5 -
    除此以外，公司严格按照《企业内部控制基本规范》等法律、

法规的有关规定，积极推进企业内部控制规范体系建设，建立了较

为完备的内部控制制度，确保了公司股东大会、董事会、监事会等

机构的规范运作和内部控制制度的有效性，能够合理保证公司财

务会计资料的真实性、合法性、完整性；能够真实、准确、完整、

及时地进行信息披露；维护了投资者和公司的利益。

    （五）聘用、解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所

    根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相

关规定，结合公司业务发展和审计工作需求，公司通过竞争性磋商

的方式开展会计师事务所的选聘工作。根据选聘结果，拟聘任华兴

会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年度财务审计和内

部控制审计机构，聘任期为一年。公司第十届董事会第十七次会议

及第三次临时股东大会审议通过了《关于变更会计师事务所的议

案》。经审查，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执

业资格、能力以及经验，有利于保障或提高上市公司审计工作的质

量，拟聘任会计师事务所具备足够的独立性、专业胜任能力、投资

者保护能力，选聘决策程序和审议程序符合相关法律法规的有关

规定。公司聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审议程序合法、

有效，符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的规定。

    （六）聘任或者解聘上市公司财务负责人


- 6 -
    报告期内，公司不存在聘任或解聘上市公司财务负责人的情

形。2024 年 2 月 8 日公司收到财务总监赵玲女士的书面辞职材料，

为完善公司治理结构，公司同意聘任李莉丽女士为公司财务总监。

    （七）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变

更或者重大会计差错更正

    报告期内，公司不存在因会计准则变更以外的原因作出会计

政策、会计估计变更或者重大会计差错更正的情形。

    （八）提名或者任免董事，聘任或者解聘高级管理人员

    2023 年 1 月 16 日，公司 2023 年第一次临时股东大会选举朱

向东先生为第十届董事会非独立董事；2023 年 1 月 19 日公司召开

的第十届董事会第十次会议选举朱向东先生为公司董事长。上述

事项已在上海证券交易所官网进行披露公告。

    2024 年 2 月 8 日，公司收到林征先生的书面辞职材料，因工

作调整，林征先生辞去公司董事会秘书职务。公司第十届董事会第

十八次会议审议通过了及《关于聘任戴晓燕女士为公司董事会秘

书的议案》，以及《关于聘任周乐先生为公司总裁的议案》。

    鉴于卢梅珍女士以及陈雯珊女士因工作调整拟辞去公司第十

届董事会董事的职务，为保证公司董事会人员的完整，公司 2024

年第一次临时股东大会表决通过了《关于选举郑章先生为公司第




                                                        - 7 -
十届董事会非独立董事的议案》，以及《关于选举张凯先生为公司

第十届董事会非独立董事的议案》。

    （九）董事、高级管理人员的薪酬，制定或者变更股权激励计

划、员工持股计划，激励对象获授权益、行使权益条件成就，董事、

高级管理人员在拟分拆所属子公司安排持股计划

    报告期内，公司董事、高级管理人员的薪酬根据公司相关制度，

依据公司所处行业、参照同等规模企业的薪酬水平、结合公司的实

际经营情况确定，相关议案的审议程序合法、有效，不存在损害公

司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

    四、总体评价和建议

    作为公司的独立董事，本人在2023年按照各项法律法规的要

求，忠实勤勉的履行职责，独立、公正地发表意见并行使表决

权，切实履行了维护公司和股东利益的义务。与公司董事、监

事、管理层就公司经营、业务等事项密切沟通、积极讨论。本人

运用自身的专业知识及经验为公司的重大事项决策提供切实可行

的建议，维护了公司的整体利益，尤其是中小股东的合法权益，

尽到了勤勉尽责的义务。

    2024年，本人将继续本着认真、勤勉、谨慎的精神，按照法

律、法规、《公司章程》等相关规定和要求，履行独立董事的义

务，充分发挥独立董事的作用，保证公司董事会的客观、公正与


- 8 -
独立运作，利用自己的专业知识和丰富经验为公司提供更多有建

设性的意见，有效维护公司整体利益和全体股东尤其是广大中小

股东的合法权益。

   特此报告。



                                        独立董事：蔡金良

                                           2024年4月18日




                                                    - 9 -