关于上海新华传媒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海新华传媒股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
关于上海新华传媒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZA10380 号
上海新华传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了上海新华传媒股份有限公司(以下简称“新华传媒公
司”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并
于 2024 年 3 月 27 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZA10377
号的【无保留意见】审计报告。
新华传媒公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司
监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证
监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指
南第 2 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是新华传媒公司管理层
的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计新华传媒公司 2023 年度
财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容
进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解新华传媒公司 2023 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
附表 2
关于上海新华传媒股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
占用方与 2023 年度 2023 年
上市公司 2023 年期 2023 年度 2023 年期
资金占用方 上市公司 占用累计发 度占用资 占用形成
非经营性资金占用 核算的会 初占用资金 偿还累计发 末占用资金 占用性质
名称 的关联关 生金额(不 金的利息 原因
计科目 余额 生金额 余额
系 含利息) (如有)
现控股股东、实际控 非经营性占用
制人及其附属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
前控股股东、实际控 非经营性占用
制人及其附属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
其他关联方及其附属 非经营性占用
企业 非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2023 年度 2023 年
往来方与 上市公司 2023 年期 2023 年度 2023 年期
往来累计发 度往来资 往来形成
其他关联资金往来 资金往来方名称 上市公司 核算的会 初往来资金 偿还累计发 末往来资金 往来性质
生金额（不 金的利息 原因
的关系 计科目 余额 生金额 余额
含利息） （如有）
控股股
上海上报传悦置业发展有 东、实际
应收账款 2.03 2.03 业务款 经营性往来
限公司 控制人的
控股股东、实际控制 附属企业
人及其附属企业
上海报业集团 控股股东 应收账款 27.71 208.39 232.13 3.97 业务款 经营性往来
上海报业集团 控股股东 预付款项 19.38 15.08 34.46 业务款 经营性往来
控股股
上海新华发行集团有限公 东、实际
预付款项 44.91 36.32 8.59 业务款 经营性往来
司 控制人的
附属企业
控股股
解放报业（上海）文化传 东、实际
应收账款 4.83 1.22 5.57 0.48 业务款 经营性往来
播有限公司 控制人的
附属企业
控股股
上海三联文化传播有限公 东、实际
应收账款 42.09 14.43 56.52 业务款 经营性往来
司 控制人的
附属企业
控股股
上海上报传悦置业发展有 东、实际 其他应收
27.93 566.48 274.78 319.63 业务款 经营性往来
限公司 控制人的 款
附属企业
控股股
上海新融文化产业服务有 东、实际 其他应收
104.48 104.48 104.48 104.48 租赁押金 经营性往来
限公司 控制人的 款
附属企业
控股股
上海新华发行集团有限公 东、实际 其他应收
60.39 60.39 业务款 经营性往来
司 控制人的 款
附属企业
子公司及
上海房报传媒经营有限公 其他应收
其控制的 60,058.70 18,042.65 16,126.97 61,974.38 内部往来 经营性往来
司 款
法人
子公司及
上海新华传媒电子商务有 其他应收
其控制的 6,505.21 6,505.21 内部往来 经营性往来
上市公司的子公司及 限公司 款
法人
其附属企业
子公司及
上海申报传媒经营有限公 其他应收
其控制的 2,113.38 1,292.48 820.90 内部往来 经营性往来
司 款
法人
上海中润解放房地产营销 子公司及 其他应收
5,743.09 5,743.09 内部往来 经营性往来
策划有限公司 其控制的 款
法人
子公司及
上海新华置城文化传媒有 其他应收
其控制的 34,950.00 34,950.00 内部往来 经营性往来
限公司 款
法人
子公司及
上海人报传媒经营有限公 其他应收
其控制的 4,550.00 3,050.00 100.00 7,500.00 内部往来 经营性往来
司 款
法人
子公司及
上海新华传媒文化传播有 其他应收
其控制的 1.91 1.91 内部往来 经营性往来
限公司 款
法人
关联自然人
绿地控股集团股份有限公 董事任职
应收账款 2.74 2.74 业务款 经营性往来
司 的公司
其他关联方及其附属 新华乐舍（上海）文化发 子公司的 其他应收
59.82 59.82 业务款 经营性往来
企业 展有限公司 合营企业 款
上海天下一家置业有限公 子公司的 其他应收
1,174.80 235.56 1,410.36 业务款等 经营性往来
司 联营企业 款
总计 / / / 115,446.58 22,285.11 24,775.60 112,956.09 / /