申通地铁:申通地铁董事会审计委员会2023年度履职情况报告2024-04-18
上海申通地铁股份有限公司
董事会审计委员会2023年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上
市公司董事会审计委员会运作指引》等有关法律法规以及上海申通
地铁股份有限公司(下称“公司”)《董事会审计委员会工作细
则》、《公司章程》等规定,公司董事会审计委员会(下称“审计
委员会”)在监督评估内外部审计、内部控制、年报审计、审核财
务信息及其披露等方面勤勉地履行职责,现将2023年度(下称“报
告期”)审计委员会履职情况报告如下:
一、审计委员会基本情况
报告期内,公司审计委员会成员有:公司第十届董事会审计委
员会委员独立董事曹永勤女士、独立董事梅建平先生、董事王保春
先生;公司第十一届董事会审计委员会由独立董事曹永勤女士、独
立董事杨国平先生、董事王保春先生组成。
报告期内,公司第十届董事会届满,进行换届选举。梅建平先
生由于任职期限届满,不再担任公司独立董事、审计委员会委员职
务。经公司十届二十一次董事会审议通过,公司提名曹永勤女士、
杨国平先生为第十一届董事会新任独立董事候选人,提名王保春先
生为第十一届董事会董事候选人。经公司2022年年度股东大会选
举,曹永勤女士、杨国平先生正式当选公司第十一届董事会独立董
事,王保春先生正式当选公司第十一届董事会董事,任期自公司股
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东大会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。2023年5月26
日,经公司十一届一次董事会审议通过,曹永勤女士、杨国平先
生、王保春先生当选为公司第十一届董事会审计委员会委员,曹永
勤女士任审计委员会主任。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内,公司审计委员会共召开了5次会议:
1、2023年1月20日,审计委员会2023年第一次会议暨独立董事
及审计委员会与年报审计会计师事务所沟通会以通讯方式召开。公
司的独立董事及审计委员会与担任年报审计工作的天职国际会计师
事务所(特殊普通合伙)沟通“2022年度审计计划”。
2、2023年2月28日,审计委员会2023年第二次会议暨独立董事
及审计委员会与年报审计会计师事务所沟通会以通讯方式召开。公
司的独立董事及审计委员会与担任年报审计工作的天职国际会计师
事务所(特殊普通合伙)沟通“2022年度审计结果材料”。
3、2023年3月30日,审计委员会2023年第三次会议暨独立董事
及审计委员会与年报审计会计师事务所沟通会以现场会议方式召开。
会议审议了“公司2022年度财务会计审计报告”、“天职国际会计
师事务所(特殊普通合伙)申通地铁2022年度公司审计总结”、
“关于继续聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司
2023年度境内审计机构的议案”、“公司2022年度内部控制审计报
告”以及“公司2022年度审计工作总结及2023年工作计划”。
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4、2023年7月28日,审计委员会2023年第四次会议以通讯方式
召开。审计委员会对“公司2023年度中期财务报表及报表附注”进
行审核并与公司管理层沟通。
5、2023年12月26日,审计委员会2023年第五次会议以现场会议
方式召开。审计委员会对“公司2023年度审计工作总结及2024年工
作计划”进行了审议。
三、审计委员会工作履职情况
报告期内,审计委员会本着勤勉尽责的原则,履行了以下职责:
1、监督及评估外部审计机构工作的履职情况
审计委员会在工作中督促公司外部审计机构天职国际会计师事
务所(特殊普通合伙)保持诚实守信、勤勉尽责。审计委员会审议
了“2022 年度公司审计总结”,一致认为报告真实、准确、公正地反
映了天职国际会计师事务所从事 2022 年度公司审计工作的情况。
同时,审计委员会还对“是否继续聘请天职国际会计师事务所
(特殊普通合伙)为公司 2023 年度境内审计机构”进行了讨论。通
过对天职国际会计师事务所的执业资格和专业能力、投资者保护能
力、独立性和诚信状况等进行充分地了解和审查,审计委员会一致
认为,天职国际会计师事务所具有从事证券、审计相关业务的资格,
能较好地完成公司委托的各项工作,并一直遵循独立、客观、公正
的职业准则,注册会计师能够遵守相关职业道德规范,从专业角度
维护了公司及股东的合法权益。审计委员会同意继续聘请天职国际
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会计师事务所担任公司 2023 年度境内审计机构,同意向董事会提交
相关议案。2023 年度财务报告审计费用 45 万元,内控审计费用 8 万
元,合计 53 万元。
2、2022年年报审计工作中的履职情况
审计委员会与担任年报审计工作的天职国际会计师事务所及时
沟通交流,掌握审计进度,督促会计师事务所按工作进度和约定时
限及时完成年报审计工作、提交审计报告,确保年报审计按时进行。
在年审会计师进场审计前,审计委员会与会计师事务所沟通
“2022年度审计计划”,对审计重点问题提出建议,并与其协商确
定2022年度财务报告审计工作时间安排;在年审会计师出具初步审
计意见时,审计委员会与会计师事务所沟通“2022年度审计结果材
料”,沟通审计过程中发现的问题,提出建设性的意见和建议;在
会计师事务所形成审计终稿时,审计委员会对公司2022年度财务会
计审计报告进行了审议。
3、监督及评估内部审计工作的履职情况
为了规范公司内部审计工作,建立有效的内部控制及监督评价
体系,公司设立了内部审计机构。
审计委员会对公司内部审计机构提交的“公司2022年度内部审
计工作总结及2023年工作计划”进行了审核,并与公司管理层进行
沟通。
报告期内,公司对《内部审计制度》进行修订,审计委员会成
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员对《内部审计制度》进行了审阅并提出意见和建议,该制度业经
公司十一届二次董事会审议并一致通过。
4、评估公司内部控制的履职情况
年报审计期间,审计委员会与天职国际会计师事务所就内部控
制审计情况进行沟通,内审机构配合会计师事务所完成相关工作。
根据天职国际会计师事务所出具的《内部控制审计报告》,公司于
2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有
重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
审计委员会成员认真审阅了公司《2022年度内部控制评价报
告》,认为报告真实反映了公司内控实际情况。公司已按照企业内
部控制规范性体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的
内部控制,报告期内未发现重大缺陷和重要缺陷。该报告业经公司
十届二十一次董事会审议并一致通过。报告期内,优化和完善了公
司 内 控 制度 和重要 业 务 流程 ,形成 并 出 台了 公司内 部 控 制文 件
(2022年版),制定并出台了公司审计整改实施管理办法,修订了
公司《风险控制管理制度》。
5、审核公司的财务信息及其披露
审计委员会认真审阅公司2022年度财务会计审计报告,对审计
报告中“关键审计事项”等涉及的重要事项以及是否存在与财务会
计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性予以重点关注。
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审计委员会认为,经审计的公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制,公允反映了公司的财务状况及年度经营成果
和现金流量。审计委员会对公司2023年中期财务报表及报表附注也
进行了审核并与公司管理层进行沟通。
审计委员会同时关注公司财务报告涉及的相关会计和审计问题。
报告期内,审计委员会对公司会计政策变更和会计估计变更事项进
行了审核讨论,认为变更事项符合财政部、中国证监会相关文件和
法律法规的规定,相关变更不会影响公司损益,不存在损害公司及
股东利益的情形。
四、总体评价
报告期内,公司第十届、第十一届董事会审计委员会依照中国
证监会、上海证券交易所的有关规定以及《公司章程》、《董事会审
计委员会工作细则》等规定,恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委
员会的相应职责。
2024年,审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则,勤
勉履职,切实有效地监督、评估公司内外部审计工作,促进公司建
立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告,保证公司
持续规范运作。
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