证券代码：601128         证券简称：常熟银行           公告编号：2024-032
转债代码：113062         转债简称：常银转债


              江苏常熟农村商业银行股份有限公司
           关于“常银转债”2024 年付息事宜的公告

   江苏常熟农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会及全体董
事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    重要内容提示：
        可转债付息债权登记日：2024 年 9 月 13 日
        可转债除息日：2024 年 9 月 18 日
        可转债兑息日：2024 年 9 月 18 日


    本行于 2022 年 9 月 15 日公开发行的 60 亿元 A 股可转换公司债券（以下简
称“常银转债”“可转债”或“本期债券”）将于 2024 年 9 月 18 日（因 2024
年 9 月 15 日为法定节假日，付息日顺延至下一交易日，即 2024 年 9 月 18 日）
支付自 2023 年 9 月 15 日至 2024 年 9 月 14 日期间的利息。根据《江苏常熟农村
商业银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书》（以下简称
“《募集说明书》”）有关条款的规定，现将有关事项公告如下：
    一、本期债券基本情况
    1、债券名称：江苏常熟农村商业银行股份有限公司 A 股可转换公司债券。
    2、债券简称：常银转债。
    3、债券代码：113062。
    4、证券类型：可转换为本行 A 股股票的公司债券。
    5、可转债发行日期：2022 年 9 月 15 日。
    6、发行数量：6,000 万张。
    7、发行面值：每张人民币 100 元。
    8、发行规模：60 亿元。
    9、可转债上市地点：上海证券交易所。
    10、可转债上市时间：2022 年 10 月 17 日。
    11、债券期限：发行之日起 6 年（2022 年 9 月 15 日至 2028 年 9 月 14 日）。
    12、转股起止日期：2023 年 3 月 21 日至 2028 年 9 月 14 日。
    13、票面利率：第一年为 0.20%、第二年为 0.40%、第三年为 0.70%、第四年
为 1.00%、第五年为 1.30%、第六年为 1.80%。
    14、可转债付息方式：本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计
息起始日为可转债发行首日。
    ①付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日，
如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每
相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
    ②付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，本
行将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包
括付息债权登记日）申请转换成本行 A 股股票的可转债，本行不再向其持有人
支付本计息年度及以后计息年度的利息。
    ③可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
    15、最新转股价格：6.89 元/股。
    16、信用评级机构：中诚信国际信用评级有限责任公司。
    17、可转债信用评级：AAA。
    18、担保情况：本次发行的可转债未提供担保。
    19、登记、托管、结算机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以
下简称“中国结算上海分公司”）。
    二、本次付息方案
    根据《募集说明书》的约定，本期付息为“常银转债”第二年付息，计息期
间为 2023 年 9 月 15 日至 2024 年 9 月 14 日。本计息年度票面利率为 0.40%（含
税），即每张面值 100 元的可转债派发利息金额为 0.40 元人民币（含税）。
    三、付息债权登记日、除息日和兑息日
      可转债付息债权登记日：2024 年 9 月 13 日。
      可转债除息日：2024 年 9 月 18 日。
      可转债兑息日：2024 年 9 月 18 日。
    四、付息对象
    本次付息对象为截至 2024 年 9 月 13 日上海证券交易所收市后，在中国结算
上海分公司登记在册的全体“常银转债”持有人。
    五、付息方法
    本行已与中国结算上海分公司签订《委托代理债券兑付、兑息协议》，委托
中国结算上海分公司进行债券兑付、兑息。本行将在本期兑息日2个交易日前将
本期债券的利息足额划付至中国结算上海分公司指定的银行账户。
    中国结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给
相应的兑付机构（证券公司或中国结算上海分公司认可的其他机构），投资者于
兑付机构领取债券利息。
    六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明
    1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的
规定，可转债个人投资者（包括证券投资基金）应缴纳债券利息收入个人所得税，
征税税率为利息额的 20%，即每张面值 100 元的可转债付息金额为 0.40 元（税
前），实际派发利息为 0.32 元（税后）。可转债利息个人所得税将统一由各兑
付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点
未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息
网点自行承担。
    2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的
规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值 100
元的可转债实际派发金额为 0.40 元（含税）。
    3、根据财政部和税务总局发布的《关于延续境外机构投资境内债券市场企
业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号），自 2021
年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的
债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此，对非居民企业（包括 QFII、
RQFII）债券持有者取得的本期债券利息免征收企业所得税，即每张面值 100 元
的可转债实际派发金额为 0.40 元。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外
机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
    七、相关机构及联系方法
1、发行人：江苏常熟农村商业银行股份有限公司
办公地址：江苏省常熟市新世纪大道 58 号
联系人：盛丽娅
联系电话：0512-51601128
传真：0512-52962000
2、保荐人（主承销商）：中信证券股份有限公司
办公地址：上海市浦东新区世纪大道 1568 号中建大厦 23 层
联系人：李超、吴浩
联系电话：021-20262000
传真：021-20262004
3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 188 号
联系电话：4008058058
特此公告。




                            江苏常熟农村商业银行股份有限公司董事会
                                                      2024 年 9 月 9 日