新华轩出版传媒股份有限公司
募集资存放与实际使情况的专项报告
截2023年1231
Deloitte. 德勤
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
中国上海市延安东路222号
外滩中30楼
邮政编码：200002
审核报告
德师报（核）字（24）第E00186号
（第1，共2）
新华轩出版传媒股份有限公司董事会：
我们审核了后附的新华轩出版传媒股份有限公司（以下简称“新华轩”）截
2023年1231募集资存放与实际使情况的专项报告（以下简称“募集资存
放与实际使情况报告”）。
、董事会对募集资存放与实际使情况报告的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资
管理和使的监管要求》及《上海证券交易所上市公司律监管指引第1号—规范
运作》的规定编制募集资存放与实际使情况报告，并保证募集资存放与实际使
情况报告的内容真实、准确、完整，且不存在虚假记载、误导性陈述或重遗漏是
新华轩董事会的责任。
、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核作的基础上对募集资存放与实际使情况报告发表
意。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执了审核作。该准则要求我们遵守职业道德守则，
计划和实施审核作以对募集资存放与实际使情况报告是否不存在重错报获取
合理保证。
在审核过程中，我们实施了我们认为必要的审核程序，以获取有关募集资存放
与实际使情况报告额和披露的证据。我们相信，我们的审核作为发表意提供 ？
了合理的基础。
WorldClass
智启凡
审核报告（续）
德师报（核）字（24）第E00186号
（第2，共2）
三、审核意
我们认为，新华轩的募集资存放与实际使情况报告按照中国证券监督管理
委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资管理和使的监管要求》及
《上海证券交易所上市公司律监管指引第1号—规范运作》的规定编制，在所有
重真实反映了新华轩截2023年1231募集资的存放与实际使情
况。
四、本报告的使范围
本报告仅供新华轩本次向相关监管部报告募集资的存放与实际使情况时
使，不得作任何其他的。
承轉务肝，
德勤华永计师事务所（特港普通合伙） 中国注册会计师：蒋 健
必
00
每：上海 中国注册会计师
蒋健「318000032761
2710130
蒋 健
中国注册会计师：欧阳千
欧阳千 中国注册会计师
欧阳千
110002414119
2024年327
2
新华轩出版传媒股份有限公司董事会
关于募集资存放与实际使情况专项报告
截2023年1231
新华轩出版传媒股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会根据中国证券监督
管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资管理和使的监管要求》
及《上海证券交易所上市公司律监管指引第1号—规范运作》的规定，编制了截
2023年1231公开发 A股股票募集资存放与实际使情况的专项报告（以
下简称“募集资存放与实际使情况报告”）。现将截2023年1231募集资
存放与实际使情况专项说明如下：
、募集资基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准新华轩出版传媒股份有限公司次公开
发股票的批复》（证监许可［2016］1544号）的核准，本公司 2016年727于上海证
券交易所以每股币7.12元的发价格公开发98,710,000股币普通股（A股），
股款计币 702,815,200.00元，扣除部分发费共计币 48,000,000.00元后，本
公司实际收到上述A股的募股资币654,815,200.00元，扣除由本公司付的其他
发费币9,640,101.94元后，实际募集资净额 币 645，175,098.06元。上述
募集资于 2016年82全部到账，并经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）验
证并出具德师报（验）字（16）第0778号验资报告。
截2023年1231，本公司累计使募集资币 635,291,355.61元（其
中包含募集资产的累计利息收扣除银续费等净额币 1，123,611.91元），
其中以前年度累计使币 634,061,718.66元（其中：以前年度累计使募集资本
币 632,938,106.75 元，以前年度累计使募集资产的利息收扣除银
续费等净额币 1,123,611.91元），2023年使币1,229,636.95元（其中：使
募集资本币 1,229,636.95元）。尚未使的募集资余额计币
11,796,153.39 元（其中包含募集资产的利息收扣除银续费等净额币
788,799.03 元）。
、募集资存放和管理情况
本公司已制订《新华轩出版传媒股份有限公司 A股募集资使与管理办法》
（以下简称“《募集资管理办法》”），对募集资的存放及使等事项作出了明确规定，
本公司严格按照《募集资管理办法》的规定管理和使募集资。
本公司及保荐机构中银国际证券有限责任公司（以下简称“中银国际证券”）于2016年
831与华夏银股份有限公司成都分（以下简称“华夏银成都分”）、中国银
股份有限公司成都川南苑（以下简称“中国银南苑”）、成都银股份有限公
司芳草（以下简称“成都银芳草”）以及中国银股份有限公司成都分
（以下简称“银成都分”）分别签订了募集资三监管协议，该协议与上海证券
交易所《募集资专户存储三监管协议（范本）》不存在重差异。
3
新华轩出版传媒股份有限公司董事会
关于募集资存放与实际使情况专项报告
截2023年1231
截2023年1231，本公司募集资存储情况如下：
币元
专户募集资
项 户名 开户银 银账号 年末余额
初始额
四川轩教育科技
教育云服务平 华夏银成都 11350000000624424
有限公司（以下简称 200,000,000.00
台项 分
“轩教育科技”）
中华化复兴
出版程项 本公司
成都银芳草 1001300000496601
45,175,098.06 10,155,611.91
、ERP建设
升级项
篓售店升级 中国银南苑
本公司 119892955988 100,000,000.00
拓展项且
四川轩物流有限
公司（原名“四川
部物流络 银成都
建设项 传物流有限公 分
698547028 300,000,000.00 1,640,541.48
司”，以下简称
“轩物流”）
合计 645,175.098.06 11,796,153.39
其中，“教育云服务平台项”由本公司的全资公司轩教育科技具体实施。
2016年1025，本公司在华夏银成都分开的原专项账户 11350000000606313
在轩教育科技的募集资专账户启后销户。2016年125，轩教育科技与
本公司、中银国际证券及募资资专项账户开银华夏银成都分签订了《募集
资专户存储四监管协议》。截2019年621 ，募集资专账户
11350000000624424 的资已全部使完毕，并于2019年1016完成销户。
截 2022年527，“零售店升级拓展项”募集资专账户
119892955988 的资已全部使完毕，并于 2022年527完成销户。
“部物流络建设项”由本公司的全资公司轩物流具体实施。2016年10
21 ，本公司在银成都分开的原专项账户 697921507 在轩物流募集资
专账户启后销户。2016年125，轩物流与本公司、中银国际证券及募资资
专项账户开银银成都分签订了《募集资专户存储四监管协议》。
上述《募集资专户存储四监管协议》内容均与上海证券交易所制订的《募集
资专户存储三监管协议（范本）》不存在重差异。
三、本年度募集资的实际使情况 ？
本公司严格按照《募集资使管理办法》使募集资。募投项资实际使
情况详募集资使情况对照表。
4
项可性是否发重变
1,229,636.95
币元 635,291,355.61
不适 不适 不适 不适 不适
是否达到预计效益
不适 不适 不适 不适 不适
本年度实现的效益
12 2020年12 不适 2022年
12023年12
项达到预定可使状态 2020年
本年度投募集资 已累计投募集资
99.66
*100.12 *101.22 *100.45
截期末投资进度（%） （4）=（2）（1）
总额 总额
247,762.29 427,427.89 448,421.73
（1.007,354.36） （0.883.742.45）
645,175,098.06
（10,000,000.00）
截期末累计投额与承诺投额的差额（3）=（2）-
35,602,525.95
200,247,762.29 100,448,421.73
298,992,645.64 635,291,355.61
被期末累计投
额（2）
1,229,636.95 1,229,636.95
因市场需求发变化，中华化复兴出版程项暂未启动。
本年度投额
募集资使情况对照表
35,175,098.06 10,000,000.00
200,000,000.00 100,000,000.00 300,000,000.00 645,175,098.06
截期末承诺投额（1） （注2）
*：被2023年1231，部分项累计投额于募集资承诺投资总额是由于累计投额包含募集资本和募集资产的利息收。
35,175,098.06 10,000,000.00
200,000,000.00 100,000,000.00 300,000,000.00
645,175,098.06
调整后投资总额
35,175,098.06 10,000,000.00
200,000,000.00 100,000,000.00 300,000,000.00 645,175,098.06
募集资承诺投 资总额（注1）
关于募集资存放与实际使情况专项报告
是否已变更项，含部分变更（如
有）
，'
新华轩出版传媒股份有限公司董事会
项可性发重变化的情况说明
截2023年1231
累计变更途的募集资总额例
报告期内变更途的募集资总额
未达到计划进度原因
2.ERP 建设升级项 3. 中华化复兴出 4. 零售店升级拓 5. 部物流络建
1.教育云服务平台
募集资总额 承诺投资项 承诺投资项
版程项
展项 设项
项 合计
事务所（特殊普通合伙）审核并出具了德师报（核）字（16）第E0165号审核报告。2016年1027，本公司第四届董事会2016
在募集资实际到位之前，本公司利筹资预先投并实施部分募集资投资项。截2016年831，本公 51,604.63万元。上述筹资预先投募投项情况已经德勤华永会计师 年第五次会议审议通过了《关于本公司使募集资置换预先已投募投项的筹资的议案》，同意本公司使募集资币 51,604.63 万元置换前期投募投项的筹资，独董事、监事会、保荐机构发表了明确同意意。截
元，募集资存款利息收扣除银续费等的净额币 788,799.03元。本公司依据募投项进度使募集资，未使
截2023年1231，募集资结余额币11,796，153.39元，其中未付募集资本币11,007,354.36
2016年12，本公司以募集资币51,604.63万元置换预先投募投项的筹资。
募集资使情况对照表-续
的部分形成了募集资结余。
注2：“截期末承诺投额”以最近次已披露募集资投资计划为依据确定。
注1：“募集资承诺投资总额”指本公司原计划各项投的募集资额。
关于募集资存放与实际使情况专项报告
、'
对闲置募集资进现管理，投资相关产品情况
新华轩出版传媒股份有限公司董事会
闲置募集资暂时补充流动资情况
募集资投资项先期投及置换情况
募集资结余的额及形成原因
截2023年1231
［募集资使其他情况
新华轩出版传媒股份有限公司董事会
关于募集资存放与实际使情况专项报告
截2023年1231
四、变更募集资投资项的资使情况
本年度本公司募投项未发变更。
五、募集资使及披露中存在的问题
本公司及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，不存在募集资存放、使、
管理及披露的违规情形。
六、保荐对公司年度募集资存放与实际使情况所出具专项核查报告的结论性意
本公司保荐机构中银国际证券经核查认：2023年度，本公司募集资存放与实
际使符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资管理和使的监管要
求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司律监管指引
第1号—规范运作》及本公司《募集资管理办法》的有关规定，本公司对募集资
进了专户存放和专项使，不存在变相改变募集资途和损害股东利益的情况
不存在违规使募集资的情形。
新华轩出版传媒股份有限公司董事会1≥
202童3專7雲
7
国家市场监督管理总局监制
验更多应服务。
记、备案、许可、监管信息，体
扫描市场主体身份码了解更多登
05
2023
主要经营场所 上海市浦区延安东路222号30楼
登记机关
出资额币8870.0000万
成期 2012年1019
国家企业信公示系统报送公示年度报告。
市场主体应当于每年11630通过
营业执照 （副本）
傷：恭森港端鉴料路疏丝建油、袋農湯脂的贪花槊：税纷粉
【依法须经批准的项，经相关部批准后可开展经营活动】
审查企业会计报表，出具审计报告：验证企业资本、出具验资报
询、管理咨询、会计培训：法律、
http://www.gsxt.gov.cn
类型外商投资特殊普通合伙企业|
SCCC）
付建超
证照编号：00000002202305250009
统社会信代码
9131000005587870XB
执事务合伙 经营范围
国家企业信信息公示系统址：
政部制
证书序号：0004082
參和園
会计师事务所终或执业许可注销的，应当向财
部依法审批准予执注册会计师法定业务的
说明 1、《会计师事务所执业证书》是证明持有经财政
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发变动的，
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 中袋
政部交回《会计师事务所执业证书》。
发证机关：
应当向财政部申请换发。
租、出借、转让。
凭证。台導
那华名新你服传媒搬份有限公习
称：德勤华永会计师事务厨《特殊普通合伙）
年九四
上海市延安东路222号30楼
财会酌 （2012）40号
特殊的普通合伙企业
会计师事务所 执业证书
31000012
付建超
席合伙： 主任会计师： 经营场所： 组织形式： 执业证书编号： 批准执业号：
批准执业期：
作单住糖動华永会计师事务所（特
Workinguai 殊普通合伙）武汉分所
Wenniycand N8 1010919760928323w
CERTIFIED
名蒋健
你送解会计炳的 出冊976-09-28
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年度检验：
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Annual Renew：
本征书经栓脸
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15 （3100000:32161）
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1000032161 裕健 310000032161
裝德造热热舍of CPAs
zod Instirute
上伟注册会计师协会
发谋期：
oauancc
2004 07 30
普通合饮）成都分所
ale bitth华康华續计师事务所（轉珠 --51042119000827682X
1996-08-27
欧阳
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名 别
namc 期
1100024 ？！
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出
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2015 01 09
年度检验登
Anual Renewa！
本证书轻 年.
政料卡知
Thiscertf ieis dio（Pinepyearaer
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K
Ertifs
110002414119 多，
No.pf Ceruicale
四川省注册会计师协会
批维准注册协会：
ohorized Instiruie of CPAs
2015 01 08
发证期：
/m 1d
Dac ossuaocr