证券代码：601882          证券简称：海天精工       公告编号：2024-008




                    宁波海天精工股份有限公司
   关于 2024 年度开展外汇衍生品交易业务的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    重要内容提示：
       投资种类：交易品种包括远期结售汇、人民币和其他外汇的掉期业
       务、外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期
       权等产品或上述产品的组合。
       投资金额：使用不超过 5,000 万美元或等值外币的闲置自有资金进行
       外汇衍生品交易业务，前述额度在有效期内可循环滚动使用。
       履行的审议程序：本事项已经公司第四届董事会第十四次会议审议通
       过。
       特别风险提示：公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全
       和有效的原则，不进行以投机为目的的外汇衍生品交易，但外汇衍生
       品交易操作仍存在市场风险、操作风险、法律等风险。


    一、 投资情况概述
    (一) 投资目的
    随着宁波海天精工股份有限公司（以下简称“公司”）进出口业务规模持续
扩大，外汇收支规模不断增长，受国际政治、经济形势等因素影响，汇率和利率
波动幅度不断加大，外汇风险增加。为有效避免外汇市场汇率波动的风险，提高
公司应对外汇波动风险的能力，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，增强公
司财务稳健性，公司决定使用闲置自有资金开展外汇衍生品交易业务。
    (二) 投资金额
    根据公司及下属子公司实际生产经营情况，预计使用不超过 5,000 万美元或
等值外币开展外汇衍生品交易业务，即使用期限内任一时点外汇衍生品交易的最
高余额不超过 5,000 万美元或等值外币，上述额度内，资金可循环使用，具体投
资金额将在上述额度内根据公司和子公司具体经营需求确定。
    (三) 资金来源
    公司及下属子公司开展外汇衍生品交易业务的资金来源为自有资金。
    (四) 投资方式
    公司及下属子公司将只与具有外汇衍生品交易业务资质、经营稳健且资信良
好的金融机构开展外汇衍生品交易业务，不会与前述金融机构之外的其他组织或
个人进行交易。拟开展外汇衍生品交易业务的品种包括远期结售汇、人民币和其
他外汇的掉期业务、外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利
率期权等产品或上述产品的组合。
    (五) 投资期限
    上述预计投资金额使用期限自第四届董事会第十四次会议审议通过之日起
至董事会重新审议该事项之日止。
    二、 审议程序
    公司于 2024 年 3 月 22 日召开第四届董事会第十四次会议，审议通过《关于
2024 年度公司开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司在不超过 5,000 万美
元或等值外币额度内使用闲置自有资金开展外汇衍生品交易业务，使用期限自第
四届董事会第十四次会议审议通过之日起至董事会重新审议该事项之日止。在董
事会审议批准的额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司董事会授权董事长在
批准的权限内行使外汇衍生品交易业务决策权并签署或授权相关子公司负责人
签署相关文件，财务部负责衍生品交易业务工作的具体实施。
    本次开展外汇衍生品交易事项属于公司董事会决策权限，无需提交股东大会
审议，不构成关联交易。
    三、 投资风险分析及风控措施
    （一） 投资风险分析
    公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行
以投机为目的的外汇衍生品交易，但外汇衍生品交易操作仍存在一定风险：
    1、市场风险：因外汇行情变动较大，外汇衍生品交易合约汇率、利率与到
期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益，从而造成潜在损失。
    2、操作风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度高，可能会由于
操作人员未及时、充分地理解衍生品信息，或未按规定程序进行操作而造成一定
风险。
    3、流动性风险：不合理的外汇衍生品购买安排可能引发公司资金的流动性
风险。
    4、法律风险：因相关法律、法规发生变化或交易对手违反合同约定条款可
能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
    （二） 风险控制
    为了应对外汇衍生品交易业务带来的上述风险，公司采取风险控制措施如下：
    1、公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，持续
跟踪外汇衍生品交易业务的公开市场价格或公允价值的变化，及时评估已交易外
汇衍生品交易业务的风险敞口，适时调整经营、业务操作策略，最大程度规避汇
率波动带来的风险。
    2、公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易业务的
操作原则、审批权限、操作流程、风险管理等方面进行明确规定。
    3、公司将严格按照客户回款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。外汇
衍生品交易业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回笼金额和时间相匹配，同
时公司将高度重视外币应收账款管理，避免出现应收账款逾期的现象。
    4、公司仅与具有相关业务经营资质的金融机构开展外汇衍生品交易业务，
保证公司外汇衍生品交易业务工作开展的合法性。公司将审慎审查与符合资格的
金融机构签订的合约条款，以防范法律风险。
    四、 投资对公司的影响
    公司开展外汇衍生品交易业务，以正常跨境业务为基础，以具体经营业务为
依托，是为减小和防范汇率或利率风险而采取的主动管理策略，有利于提高公司
应对汇率波动风险的能力，不以投机为目的，不会对公司日常资金正常周转及主
营业务正常开展造成影响。
    公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 24 号—套期会计》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关
规定，对外汇衍生品交易业务进行相应的会计核算和披露。
特此公告。




             宁波海天精工股份有限公司董事会
                           2024 年 3 月 26 日