证券代码：603166 证券简称：福达股份 公告编号：2024-022
桂林福达股份有限公司
关于募集资金 2023 年度存放与实际使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所下发的《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》、《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号—
—公告格式》等相关法律法规的规定，公司编制《募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》，将 2023 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）2015年非公开发行股票募集资金情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2655号文《关于核准桂林福达股份有
限公司非公开发行股票的批复》的核准，本公司于2015年12月向第一创业证券股份有
限公司等5名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票59,848,925股，每股发
行价格人民币17.21元，实际已募集资金总额为人民币103,000.00万元，扣除各项发行
费用合计人民币1,257.80万元后，实际募集资金金额为101,742.20万元。该募集资金
已于2015年12月23日到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通
合伙）会验字[2015]4068号《验资报告》验证。
2、募集资金使用及结余情况
截至 2015 年 12 月 23 日，上述募集资金到位前，公司利用自筹资金对募集资金项
目累计已投入 10,440.26 万元；募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募
集资金投资项目的自筹资金 10,440.26 万元，补充流动资金 10,720.00 万元。截至
2023 年 12 月 31 日，公司非公开募集资金累计使用 106,895.52 万元，累计投入募集资
金 项 目 金 额 为 96,151.22 万 元 ， 其 中 本 报 告 期 内 直 接 投 入 募 集 资 金 项 目 金 额 为
1
5,693.73 万元；累计补充流动资金 10,744.30 万元。
募集资金专用账户累计利息收入扣除银行手续费等的净额为 72.01 万元，其中本
报告期利息收入扣除银行手续费等的净额为 1.80 万元；使用部分闲置募集资金购买协
议存款的累计利息收入 3,645.36 万元，其中本报告期无协议存款的利息收入；使用部
分闲置募集资金购买理财产品的累计投资收益为 1,450.89 万元，其中本报告期无理财
产品的投资收益。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金可用余额合计为 15.04 万元，其中募集资金专
用账户余额合计 14.65 万元；募集资金专项账户销户累计转入自有资金户金额 0.39 万
元，其中本期募集资金专户销户转入自有资金户 0.11 万元。
（二）2020 年非公开发行股票募集资金情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1663号文《关于核准桂林福达股份有
限公司非公开发行股票的批复》的核准，本公司于2021年6月向广西农垦资本管理集团
有限公司等7名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票54,189,941股，每股
发行价格人民币5.37元，实际已募集资金总额为人民币29,100.00万元，扣除各项发行
费用合计人民币792.85万元后，实际募集资金金额为28,307.15万元。该募集资金已于
2021年6月30日到位。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚
验字[2021]230Z0143号《验资报告》验证。
2、募集资金使用及结余情况
截至2023年12月31日，公司非公开募集资金累计使用22,585.03万元，累计投入募
集资金项目金额为22,585.03万元，其中本报告期内直接投入募集资金项目金额为
16,306.76万元。
扣除累计已使用募集资金后，募集资金可用余额为5,722.12万元，募集资金专用
账户累计利息收入扣除银行手续费等的净额为2.31万元，其中本报告期手续费抵减利
息收入的净额支出为1.15万元；使用部分闲置募集资金购买协议存款的累计利息收入
172.00万元，其中本报告期协议存款的利息收入为14.30万元；使用部分闲置募集资金
购买理财产品的累计投资收益为4.19万元，其中本报告期无理财产品的投资收益。
截至2023年12月31日，募集资金可用余额合计为5,900.62万元，其中募集资金专
用账户余额合计158.08万元；募集资金专项账户信用证保证金余额342.54万元；募集
资金暂时补充流动资金5,400.00万元。
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二、募集资金管理情况
根据有关法律法规及《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金
管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制
度上保证募集资金的规范使用。
（一）2015 年非公开发行股票募集资金管理情况
2015 年 12 月 29 日，本公司分别与中国建设银行股份有限公司桂林分行（以下简
称建行桂林分行）、交通银行股份有限公司桂林分行（以下简称交行桂林分行）和中国
银河证券股份有限公司（以下简称银河证券）签署《募集资金专户存储三方监管协议》，
分别在建行桂林分行开设募集资金专项账户（账号：45050163660100000021 *1）以及
交行桂林分行开设募集资金专项账户（账号：453813000018010041944）。三方监管协
议与《上海证券交易所三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行
不存在问题。
2015 年 12 月 29 日，本公司与全资子公司桂林福达曲轴有限公司、桂林福达齿轮
有限公司、桂林福达重工锻造有限公司、襄阳福达东康曲轴有限公司分别与桂林银行
股份有限公司（以下简称桂林银行）、建行桂林分行、交行桂林分行、兴业银行股份有
限公司桂林分行（以下简称兴业银行桂林分行）和银河证券签署《募集资金专户存储
四方监管协议》，分别在桂林银行开设募集资金专项账户（账号：000651766800093
*2 ）、 建 行 桂 林 分 行 开 设 募 集 资 金 专 项 账 户 （ 账 号 ： 45050163660100000023 *3 、
45050163660100000022 *4 ）、 交 行 桂 林 分 行 开 设 募 集 资 金 专 项 账 户 （ 账 号 ：
453813000018010042289*6）以及在兴业银行桂林分行开设募集资金专项账户（账号：
555010100100130720 *5）。四方监管协议与《上海证券交易所三方监管协议》（范本）
不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
2017 年 4 月 18 日，本公司与全资子公司桂林福达曲轴有限公司与兴业银行桂林分
行和银河证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在兴业银行桂林分行开设募集
资金专项账户（账号：555010100100152234）。四方监管协议与《上海证券交易所三方
监管协议》（范本）不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
2018年7月27日，本公司与合资公司桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司与上海浦东
发展银行股份有限公司桂林支行（以下简称浦发银行桂林支行）和银河证券签署《募
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集资金专户存储四方监管协议》，在浦发银行桂林支行开设募集资金专项账户（账号：
41020078801700000072*7）。四方监管协议与《上海证券交易所三方监管协议》（范本）
不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
2018年8月10日，本公司与全资子公司桂林福达曲轴有限公司与桂林银行榕湖支行
和银河证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在桂林银行榕湖支行开设募集资
金专项账户（账号：000651766800530、000651766800558、000651766800549*8）。因
桂林银行股份有限公司内部业务重新划转的需要，上述资金账户划归桂林银行临桂支
行进行管理，账户名及账户号码均未发生变动，本公司与全资子公司桂林福达曲轴有
限公司与桂林银行临桂支行和银河证券重新签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
四方监管协议与《上海证券交易所三方监管协议》（范本）不存在重大差异，四方监管
协议的履行不存在问题。
2020年3月，公司与银河证券解除了持续督导关系，并由国泰君安证券股份有限公
司（以下简称国泰君安）承接原保荐机构尚未完成的持续督导工作。2020年5月26日，
公司与保荐机构国泰君安、交行桂林分行签署了《桂林福达股份有限公司之募集资金
三方监管协议》，公司及全资子公司桂林福达曲轴有限公司、桂林福达齿轮有限公司、
公司合资公司桂林福达阿尔芬大型曲轴有限公司与保荐机构国泰君安、桂林银行临桂
支行、兴业银行桂林分行、交行桂林分行、浦发银行桂林支行签署了《桂林福达股份
有限公司之募集资金四方监管协议》。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银行名称 银行帐号 余额
交通银行股份有限公司桂林分行 453813000018010041944 14.65
兴业银行股份有限公司桂林分行 555010100100152234 0.00
合计 14.65
注：*1由于募集资金专项账户（账号：45050163660100000021）的募集资金已全部使用完毕，
且该募集资金专户不再使用，为方便账户管理，公司于2017年9月办理了该募集资金专户的注销手
续。该募集资金专户注销后，与该账户对应的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。
注：*2由于募集资金专项账户（账号：000651766800093）的募集资金已全部使用完毕，且该
募集资金专户不再使用，为方便账户管理，公司于2019年11月办理了该募集资金专户的注销手续。
该募集资金专户注销后，与该账户对应的《募集资金专户存储四方监管协议》相应终止。
注：*3由于募集资金专项账户（账号：45050163660100000023）的募集资金已全部使用完毕，
且该募集资金专户不再使用，为方便账户管理，公司于2019年12月办理了该募集资金专户的注销手
续。该募集资金专户注销后，与该账户对应的《募集资金专户存储四方监管协议》相应终止。
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注：*4由于募集资金专项账户（账号：45050163660100000022）的募集资金已全部使用完毕，
且该募集资金专户不再使用，为方便账户管理，公司于2019年12月办理了该募集资金专户的注销手
续。该募集资金专户注销后，与该账户对应的《募集资金专户存储四方监管协议》相应终止。
注：*5由于募集资金专项账户（账号：555010100100130720）的募集资金已全部使用完毕，且
该募集资金专户不再使用，为方便账户管理，公司于2019年11月办理了该募集资金专户的注销手续。
该募集资金专户注销后，与该账户对应的《募集资金专户存储四方监管协议》相应终止。
注：*6由于募集资金专项账户（账号：453813000018010042289）的募集资金已全部使用完毕，
且该募集资金专户不再使用，为方便账户管理，公司于2023年6月办理了该募集资金专户的注销手
续。该募集资金专户注销后，与该账户对应的《募集资金专户存储四方监管协议》相应终止。
注：*7由于募集资金专项账户（账号：41020078801700000072）的募集资金已全部使用完毕，
且该募集资金专户不再使用，为方便账户管理，公司于2023年6月办理了该募集资金专户的注销手
续。该募集资金专户注销后，与该账户对应的《募集资金专户存储四方监管协议》相应终止。
注 ： *8 由 于 募 集 资 金 专 项 账 户 （ 账 号 ： 000651766800530 、 000651766800558 、
000651766800549）的募集资金已全部使用完毕，且该募集资金专户不再使用，为方便账户管理，
公司分别于2023年4月、12月办理了该募集资金专户的注销手续。该募集资金专户注销后，与该账
户对应的《募集资金专户存储四方监管协议》相应终止。
公司募投项目实施主体桂林福达曲轴有限公司于 2016 年 1 月在交通银行股份有限
公司桂林中山南路支行开立了账号为 453813000018010038813 的募集资金理财产品专
用结算账户，由于该账户使用率不高，为方便账户管理，公司于 2019 年 11 月办理了
该募集资金理财产品专用结算账户的注销手续。
此外，截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专项账户销户转入自有资金户金额 0.39
万元。
（二）2020 年非公开发行股票募集资金管理情况
2021 年 7 月 12 日，本公司与全资子公司桂林福达重工锻造有限公司与桂林银行临
桂支行和国泰君安签署《募集资金四方监管协议》，在桂林银行临桂支行开设募集资金
专项账户（账号：660000004357100125*1）。四方监管协议与《上海证券交易所三方监
管协议》（范本）不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
2022 年 4 月，公司 2020 年募集资金投资项目由“大型曲轴精密锻造生产线项目”
变更为“新能源汽车电驱动系统高精密齿轮智能制造建设项目（一期）”。2022 年 5 月
20 日，公司与国泰君安证券、桂林银行临桂支行签订了《桂林福达股份有限公司、桂
林银行股份有限公司临桂支行与国泰君安证券股份有限公司募集资金三方监管协议》，
在桂林银行临桂支行开设募集资金专项账户（账号：660000001084100204）。三方监管
协议与《上海证券交易所三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履
行不存在问题。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金专户存储情况如下：
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金额单位：人民币万元
银行名称 银行帐号 余额
桂林银行股份有限公司临桂支行 660000001084100204 158.08
合计 158.08
注：*1 由于募集资金专项账户（账号：660000004357100125）的募集资金已全部使用完毕，
且该募集资金专户不再使用，为方便账户管理，公司分别于 2023 年 4 月办理了该募集资金专户的
注销手续。该募集资金专户注销后，与该账户对应的《募集资金专户存储四方监管协议》相应终止。
此外，截至2023年12月31日，募集资金专用账户信用证保证金余额为342.54万元；
募集资金暂时补充流动资金5,400.00万元。
三、2023年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2015 年非公开发行股票募集资金实际投入相关项
目的募集资金款项共计人民币 96,151.22 万元（不含补充流动资金部分），具体使用情
况见附表 1。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2020 年非公开发行股票募集资金实际投入相关项
目的募集资金款项共计人民币 22,585.03 万元（不含补充流动资金部分），具体使用情
况见附表 2。
（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022 年 7 月 13 日，公司第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分
闲置募集资金临时补充流动资金的议案》。同意公司使用闲置募集资金 2.70 亿元暂时
补充流动资金，其中：（1）使用 2015 年非公开发行股票部分闲置募集资金 7,000 万元
临时补充流动资金；（2）使用 2020 年非公开发行股票部分闲置募集资金 20,000 万元
临时补充流动资金。使用期限均自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月，到期后
归还至募集资金专户。截止 2023 年 7 月 12 日，公司已将上述用于临时补充流动资金
的募集资金人民币 2.70 亿元全部归还并转入公司募集资金专户。
2023 年 7 月 26 日，公司第六届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置
募集资金临时补充流动资金的议案》。公司拟使用 2020 年非公开发行股票募集资金不
超过 7,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12
个月，到期前归还至募集资金专户。截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金
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暂时补充流动资金 5,400.00 万元。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于
全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超
过人民币3,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度及有效期内资金可
循环使用，期限自董事会审议通过之日起一年内有效。具体内容详见公司于上海证券
交易所网站www.sse.com.cn披露的《福达股份关于全资子公司使用部分闲置募集资金
进行现金管理的公告》（公告编号：2022-005）。
2022年9月15日，公司使用闲置募集资金2,690万元人民币购买了桂林银行股份有
限公司的7天通知存款。截止2023年12月31日，公司已全部赎回上述7天通知存款产品，
报告期内收回上期的投资本金1,990万元，收益人民币14.30万元。本金及收益已归还
至募集资金账户。具体详见公司2023年1月18日在上海证券交易所披露的《福达股份关
于使用部分闲置募集资金现金管理到期赎回的公告》（公告编号：2023-006）。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2022年12月31日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款
情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2023年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资
产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
因募投项目尚未实施完毕，不存在节余募集资金。
（八）募集资金使用的其他情况
截至2022年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）公司募集资金投资项目发生变更情况
1、2015年非公开发行股票募集资金投资项目发生变更情况
2017 年 3 月，公司将原计划投入“公司重型汽车离合器和乘用车离合器升级改造
项目”的部分募集资金（2,000.00 万元）用于投资新建“年产 40 万件曲轴自动化生产
线技术改造项目”；公司将原计划投入“襄阳曲轴产品升级与智能化改造项目”的部分
募集资金（5,000.00 万元）用于投资新建“年产 40 万件曲轴自动化生产线技术改造项
7
目”。上述变更部分募集资金投资事项已经公司第三届董事会第二十三次会议、第三届
监事会第十七次会议、2017 年第一次临时股东大会审议通过。
2017 年 11 月，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于变更募集资金投资
项目的议案》，此次募集资金投资项目变更未涉及新增项目，仅对原募投项目金额进行
调整。募集资金投资项目金额调整情况：新增 5,000 根船用发动机曲轴项目金额由
45,400.00 万元调整为 35,400.00 万元；年产 40 万件曲轴自动化生产线技术改造项目
金额由 7,000.00 万元调整为 17,000.00 万元。上述事项已经公司第四届董事会第六次
会议、第四届监事会第六次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过。
2018 年 6 月，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于非公开发行募集
资金投资项目变更的议案》，公司对“新增 5,000 根船用发动机曲轴项目”进行调整：
①实施主体由公司全资子公司桂林福达曲轴有限公司调整为公司与
MaschinenfabrikAlfingKeβlerGmbH 共同出资在桂林市设立的合资公司“桂林福达阿
尔芬大型曲轴有限公司”；②项目总投资 4,800.00 万欧元，其中一期项目公司出资额
为 800.00 万欧 元， 约为 6,000.00 万 元 人民币； ③计划 使用 的募集资 金金额从
35,400.00 万元调整为 4,000.00 万元，其中，公司以原募投项目的固定资产实物出资
1,430.00 万元，募集资金现金出资 2,570.00 万元；④项目名称变更为“大型曲轴生产
线技术改造项目”。在该项目变更后，该项目剩余募集资金 31,400.00 万元拟分别用于
如下项目：①年产 40 万件曲轴自动化生产线技术改造项目金额由 17,000.00 万元调整
为 20,500.00 万元；②投资新建 6K（6T）、6L、A15 曲轴生产线产能提升技术改造项目
使用募集资金 5,000.00 万元；③投资新建商用车曲轴生产线产能提升技术改造项目使
用募集资金 9,000.00 万元；④投资新建乘用车曲轴自动化生产线技术改造项目（二期）
使用募集资金 13,900.00 万元。此外，原募投项目“新增 5,000 根船用发动机曲轴项
目”已累计投入募集资金 2,595.53 万元，在调整为“大型曲轴生产线技术改造项目”
后，拟将原募投项目中的 1,430.00 万元固定资产转入合资公司，原募投项目已累计投
入金额的差额部分 1,165.53 万元，公司已以自有资金归还至募集资金专户。上述事项
已经公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十一次会议、2018 年第一次临
时股东大会审议通过。
2019 年 11 月，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于调整年产 40
万件曲轴自动化生产线技术改造项目的议案》，此次募集资金投资项目变更未涉及新增
项目，仅对原募投项目金额进行调整。募集资金投资项目金额调整情况：乘用车曲轴
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自动化生产线技术改造项目（二期）金额由 13,900.00 万元调整为 9,400.00 万元；年
产 40 万件曲轴自动化生产线技术改造项目金额由 20,500.00 万元调整为 25,000.00 万
元。上述事项已经公司第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第二十一次会议、
2019 年第一次临时股东大会审议通过。
公司变更部分募集资金投资项目的资金使用情况见附表 3。
2、2020 年非公开发行股票募集资金投资项目发生变更情况
2022 年 4 月，公司第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于募集资金投资
项目变更的议案》，将原计划投入“大型曲轴精密锻造生产线项目”的募集资金
28,307.15 万元用于投资“新能源汽车电驱动系统高精密齿轮智能制造建设项目（一
期）”。上述募集资金投资项目变更事项已经公司第五届董事会第二十四次会议、第五
届监事会第十五次会议、2022 年第一次临时股东大会审议通过。
公司变更部分募集资金投资项目的资金使用情况见附表 4。
（二）公司募集资金投资项目对外转让或置换的情况
2023 年度，公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募投项目“高精密齿轮制造项目”于 2023 年 6 月未达到预定可使用状态，但
未及时履行募投项目延期的董事会审议程序和信息披露义务，直至 2024 年 1 月 17 日
才予以审议披露，将完成时间延期至 2024 年 7 月。针对该事项，公司于 2024 年 3 月
13 日收到上海证券交易所《关于对桂林福达股份有限公司及有关责任人予以监管警示
的决定》（上证公监函[2024]0062 号）（以下简称“《监管警示》”）。于 2024 年 3 月 19
日收到中国证券监督管理委员会广西监管局《关于桂林福达股份有限公司有关问题的
监管关注函》（以下简称“《监管关注函》”）。公司在收到《监管警示》与《监管关注函》
后高度重视，对《监管警示》与《监管关注函》中涉及的问题进行了整改，具体募集
资金使用及披露相关的问题及其整改情况如下：
（一）募投项目延期未及时履行内部决策程序和信息披露义务
2022 年 4 月 19 日，公司披露《关于募集资金投资项目变更的公告》，将公司 2021
年非公开发行募投项目“大型曲轴精密锻造生产线项目”变更为“新能源汽车电驱动
系统高精密齿轮智能制造建设项目（一期）”（以下简称“高精密齿轮制造项目”），变
更后的募投项目拟在 18 个月内建成，计划从 2022 年 1 月开始进行项目前期工作，预
计 2023 年 6 月竣工验收完成。公司募投项目于 2023 年 6 月未达到预定可使用状态，
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但未及时履行募投项目延期的董事会审议程序和信息披露义务，直至 2024 年 1 月 17
日才予以审议披露，将“高精密齿轮制造项目”完成时间延期至 2024 年 7 月。
（二）整改情况：
公司已组织全体董事、监事和高级管理人员认真学习相关法律法规，尤其是重点
学习募集资金存放与使用相关章节。后续公司将持续监督，加强对募集资金延期等与
募集资金存放与使用相关事项的审议程序，并积极履行披露义务，确保今后与募集资
金存放与使用方面符合相关法律法规规定，积极维护上市公司及股东利益。同时，保
荐机构也严格按照有关法律法规和规范性文件的要求，督促公司积极改正，加强募集
资金管理和信息披露等专业知识业务培训，并在日后的工作中提高信息披露质量、完
善信息披露工作水平。
除上述事项外，报告期内，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求
使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管
理的违规情形。
六、会计师鉴证报告意见
会计师认为：福达股份2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在
所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了福达股份2023年度募集资金实际存
放与使用情况。
七、保荐机构专项核查报告的结论性意见
保荐机构认为：公司及公司董事、监事、高级管理人员、相关责任人对广西证监
局《监管关注函》和上交所《监管警示》所述事项已进行切实有效的整改。保荐机构
也将持续督促公司加强募集资金管理和信息披露等专业知识业务培训，并在日后的工
作中提高信息披露质量、完善信息披露工作水平。除上述事项外，2023年度福达股份
遵守了中国证监会、上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定以及公司募集资金
管理制度，有效执行了募集资金监管协议，对募集资金进行了专户存储和专项使用，
募集资金的存放和使用符合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规
定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，亦不存在违规使用募集资
金的情形。
桂林福达股份有限公司董事会
2024 年 4 月 19 日
10
附表 1：
2015 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 101,742.20 本年度投入募集资金总额 5,693.73
变更用途的募集资金总额 56,900.00
已累计投入募集资金总额 106,895.52
变更用途的募集资金总额比例 55.24%
截至期末累 截至期末投
已变更项 项目达到预 项目可行
截至期末承 计投入金额 入进度 是否达
目，含部 募集资金承 调整后投资总 本年度投 截至期末累计 定可使用状 本年度实 性是否发
承诺投资项目 诺投入金额 与承诺投入 （%） 到预计
分变更 诺投资总额 额 入金额 投入金额(2) 态日期/项目 现的效益 生重大变
(1) 金额的差额 效益
（如有） (4)＝(2)/(1) 进度 化
(3)＝(2)-(1)
新增 5,000 根船用发动机曲轴项目 是 45,400.00 - - - - - - / / / 注 1、2
桂林曲轴产品升级与智能化改造项目 否 16,800.00 16,800.00 16,800.00 - 17,053.54 253.54 101.51 100.00 1,193.05 否 注3
襄阳曲轴产品升级与智能化改造项目 是 6,000.00 1,000.00 1,000.00 - 1,271.76 271.76 127.18 / / / 注4
公司重型汽车离合器和乘用车离合器升级
是 7,500.00 5,500.00 5,500.00 4.08 5,829.84 329.84 106.00 100.00 -612.34 否 注5
改造项目
福达锻造数字化及智能化锻造技术升级项
否 8,000.00 8,000.00 8,000.00 - 8,469.31 469.31 105.87 100.00 5,204.01 是 否
目
桂林齿轮客车齿轮与乘用车齿轮升级改造
否 7,300.00 7,300.00 7,300.00 0.04 7,817.86 517.86 107.09 100.00 790.66 否 注6
项目
补充流动资金 否 12,000.00 12,000.00 10,742.20 10,744.30 2.10 100.02 不适用 / / 否
年产 40 万件曲轴自动化生产线技术改造
否 - 25,000.00 25,000.00 118.10 25,213.80 213.80 100.86 100.00 1,483.54 否 注7
项目
大型曲轴生产线技术改造项目 否 - 4,000.00 4,000.00 - 4,033.15 33.15 100.83 100.00 -275.73 否 注8
6K（6T）、6L、A15 曲轴生产线产能提升
否 - 5,000.00 5,000.00 - 5,037.89 37.89 100.76 100.00 352.45 否 注9
技术改造项目
商用车曲轴生产线产能提升技术改造项目 否 - 9,000.00 9,000.00 - 9,047.96 47.96 100.53 100.00 632.99 否 注 10
乘用车曲轴自动化生产线技术改造项目
否 - 9,400.00 9,400.00 5,571.51 12,376.11 2,976.11 131.66 100.00 / / 否
（二期）
11
合计 — 103,000.00 103,000.00 101,742.20 5,693.73 106,895.52 5,153.32 — — 8,768.63 — —
未达到计划进度原因(分具体项目) （注 1） 参见本报告书“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。
项目可行性发生重大变化的情况说明（注 2） 参见本报告书“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本期无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 参见本报告书“三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
2023 年 12 月 31 日止，公司尚未使用的募集资金全部按照规定以活期存款、定期存单、协
募集资金其他使用情况
议存款等形式存放于募集资金专用账户及其相关账户中。
注 3：“桂林曲轴产品升级与智能化改造项目”2017、2018 年陆续完工并投产，2019 年该项目已全部投资完成并达产。2023 年实现利润总额与项目
实注 3：“桂林曲轴产品升级与智能化改造项目”2017、2018 年陆续完工并投产，2019 年该项目已全部投资完成并达产。2023 年实现利润总额与项目实
施前一完整年度 2015 年度相比，增加了 1,193.05 万元，与承诺效益尚有 1,883.35 万元差异，原因主要系该项目受市场环境变化影响较大，商用车曲轴
产品产能利用率不足，利润大幅下降，实际销售和效益不及预期。
注 4：原募投项目“襄阳曲轴产品升级与智能化改造项目”的项目总投资额为 6,014.80 万元，原拟投入募集资金 6,000 万元。2017 年 3 月，为了提
高募集资金整体使用效率和投资收益水平，将该项目募集资金中 5,000 万元调整至“年产 40 万件曲轴自动化生产线技术改造项目”，同时暂缓该项目的
执行，未计算实际效益。
注 5：“公司重型汽车离合器和乘用车离合器升级改造项目”2019 年下半年完工达产，2023 年实现效益与承诺效益差异 2,249.42 万元，主要系公
司商用车离合器产品受市场环境影响，产品销售规模以及新产品市场开发进度未达到预期。
注 6： “桂林齿轮客车齿轮与乘用车齿轮升级改造项目”2020 年下半年完工达产，2023 年实现效益与承诺效益差异 444.86 万元，主要系本年商用
车齿轮产品的销量未达预期。
注 7：“年产 40 万件曲轴自动化生产线技术改造项目”2023 年上半年 1 号线完工投产，年底 2 号线完工转固， 2023 年实现效益 1,483.54 万元，
与承诺效益 2,401.78 万元，主要系生产线刚投入使用，产能利用率较低。
注 8：“大型曲轴生产线技术改造项目”2021 年下半年完工达产，2023 年实现效益与承诺效益差异 2,281.90 万元，主要系公司目前销售规模未达
预期，产能利用率较低，单位固定成本较高，公司尚处于亏损状态。
注 9：“6K（6T）、6L、A15 曲轴生产线产能提升技术改造项目”2020 年底完成投产，2023 年实现效益与承诺效益差异 1,198.06 万元，主要系商用
车曲轴产品市场未达到预期，产能利用率不足。
注 10：“商用车曲轴生产线产能提升技术改造项目” 2020 年底完成，2023 年实现效益与承诺效益差异-1,294.88 万元，主要系商用车曲轴产品市
场未达到预期，产能利用率不足。
12
附表 2：
2020 年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 28,307.15 本年度投入募集资金总额 16,306.76
变更用途的募集资金总额 28,307.15
已累计投入募集资金总额 22,585.03
变更用途的募集资金总额比例 100.00%
已变更项 截至期末累计投 截至期末投 项目达到预
截至期末 入进度 本年度 是否达 项目可行性
目，含部分 募集资金承 调整后投资 截至期末承诺 本年度投入 入金额与承诺投 定可使用状
承诺投资项目 累计投入 （%） 实现的 到预计 是否发生重
变更（如 诺投资总额 总额 投入金额(1) 金额 入金额的差额(3) 态日期/项
金额(2) 效益 效益 大变化
有） ＝(2)-(1) (4)＝(2)/(1) 目进度
大型曲轴精密锻造生产线项目 是 29,100.00 - - - - - - - - / 注1
新能源汽车电驱动系统高精密齿轮 2024 年 7 -
否 - 28,307.15 28,307.15 16,306.76 22,585.03 -5,722.12 79.79 / 注2
智能制造建设项目（一期） 月
合计 — 29,100.00 28,307.15 28,307.15 16,306.76 22,585.03 -5,722.12 — — - — —
原计划定于 2023 年 6 月底实现正式投产，受俄乌冲突原因导致的欧洲能源短缺、物价上涨以及工
会罢工等各种不利因素影响，部分国外设备供应商无法按期交货。 “新能源汽车电驱动系统高精
未达到计划进度原因(分具体项目) （注 2）
密齿轮智能制造建设项目（一期）”部分生产线设备于 2023 年 8 月底投入使用，尚有部分关键设
备正在安装调试阶段，项目整体未达到可使用状态。
项目可行性发生重大变化的情况说明（注 1） 参见本报告书“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本期无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 参见本报告书“三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 参见本报告书“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
2023 年 12 月 31 日止，公司尚未使用的募集资金全部按照规定以活期存款、协议存款等形式存放
募集资金其他使用情况
于募集资金专用账户及其相关账户中。
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附表 3：
2015 年非公开发行股票变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后的项
变更后项目 截至期末计 投资进度
本年度实际 实际累计投 项目达到预定可 本年度实 是否达到 目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 划累计投资 （%）
投入金额 入金额(2) 使用状态日期 现的效益 预计效益 否发生重大
资金总额 金额(1) (3)=(2)/(1)
变化
公司重型汽车离合器
和乘用车离合器升级
改造项目
襄阳曲轴产品升级与
智能化改造项目
年产 40 万件曲轴自动化生产线技术改造项目 25,000.00 25,000.00 118.10 25,213.80 100.86 2020 年 12 月 1483.54 否 否
新增 5000 根船用发
动曲轴项目
乘用车曲轴自动化生
产线技术改造项目
（二期）
大型曲轴生产线技术改造项目 4,000.00 4,000.00 - 4,033.15 100.83 2020 年 5 月 -275.73 否 否
6K（6T）、6L、A15 曲轴生产线产能提升技术改
新增 5,000 根船用发 5,000.00 5,000.00 - 5,037.89 100.76 2019 年 7 月 352.45 否 否
造项目
动机曲轴项目
商用车曲轴生产线产能提升技术改造项目 9,000.00 9,000.00 - 9,047.96 100.53 2020 年 5 月 632.99 否 否
乘用车曲轴自动化生产线技术改造项目（二期） 9,400.00 9,400.00 5,571.51 12,376.11 131.66 2020 年 7 月 - / 否
合计 52,400.00 52,400.00 5,689.61 51,698.84 — — 2,193.25 — —
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
参见本报告书“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。
（分具体募投项目）
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 无
“乘用车曲轴自动化生产线技术改造项目（二期）”未达到计划进度的主要原因系以前年度国内乘用车产销量持续
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 下降，公司原计划开发的产品因客户市场下滑未能达到预期，公司本着审慎性原则，控制该项目的投资节奏，公司
根据市场需求和订单状况进行了产品调整，该项目已在本年度重新启动项目建设，截止期末建设完成尚未投产。
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
14
桂林福达股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告
附表 4：
2020 年度变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目拟 截至期末计 变更后的项目可
本年度实际 实际累计投入 投资进度(%) 项目达到预定可 本年度实 是否达到预
变更后的项目 对应的原项目 投入募集资金 划累计投资 行性是否发生重
投入金额 金额(2) (3)=(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 计效益
总额 金额(1) 大变化
新能源汽车电驱动系统高精密齿轮 大型曲轴精密锻造生
28,307.15 28,307.15 16,306.76 22,585.03 79.79% 2024 年 7 月 — / 否
智能制造建设项目（一期） 产线项目
合计 — 28,307.15 28,307.15 16,306.76 22,585.03 — — — — —
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目) 参见本报告书“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”。
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目) 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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