招商证券股份有限公司

                          关于东方时尚驾驶学校股份有限公司

                         募集资金账户部分资金被划扣的核查意见


          招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为东方时尚
       驾驶学校股份有限公司（以下简称“东方时尚”）的保荐机构，根据《证券发行上
       市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
       和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公
       司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管
       指引第 11 号——持续督导》等相关文件的要求，对东方时尚募集资金账户部分
       资金被划扣的事项进行了审慎核查，核查情况如下：
           一、募集资金基本情况
           经中国证券监督管理委员会《关于核准东方时尚驾驶学校股份有限公司公开
       发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]2988 号）核准，东方时尚向社会
       公开发行面值总额 42,800.00 万元可转换公司债券，本次发行募集资金 42,800.00
       万元，扣除发行费用 885.18 万元后,募集资金净额为 41,914.82 万元。该募集资金
       已于 2020 年 4 月 15 日全部到账，资金到位情况已经大华会计师事务所（特殊普
       通合伙）出具大华验字[2020]000158 号《验资报告》验证。

          二、募集资金账户部分资金被划扣的基本情况
          （一）本次部分募集资金被划扣的情况
                                                                       划扣金额      账户余额
序号      公司名称          开户行           账号         账户性质
                                                                     （人民币元）   （人民币元）
        东方时尚驾驶学    交通银行北京   110***********   专用存款
 1                                                                   1,087,438.00      368.25
        校股份有限公司    通州梨园支行      ****966         账户
                                合计                                 1,087,438.00      368.25

          （二）本次部分募集资金被划扣的原因
          东方时尚分别于 2024 年 7 月 20 日、8 月 29 日、8 月 31 日披露了《关于累
       计诉讼、仲裁情况的公告》、《关于部分银行账户被冻结的公告》及《关于公司
       及子公司部分银行账户被冻结的补充公告》。因中信银行北京分行与东方时尚、
       东方时尚投资有限公司（保证人）及徐雄（保证人）金融借款合同纠纷一案，且
由于双方后续签署的《执行和解协议》未能如期履约，导致东方时尚部分银行账
户冻结。截至公告披露日，银行账户资金被划扣 1,556,378.22 元（其中，募集资
金账户被划扣 1,087,438.00 元），系北京市东城区人民法院采取强制执行措施，
被划扣资金用于偿还中信银行北京分行金融借款。
   三、本次部分募集资金被划扣对东方时尚的影响
   本次银行账户资金被划扣 1,556,378.22 元，其中募集资金账户被划扣的金额
为 1,087,438.00 元，截至 11 月 14 日，该募集资金账户余额为 368.25 元。本次募
集资金被划扣 1,087,438.00 元不会对公司日常经营产生重大影响。
   截至目前，可转债募投项目云南东方时尚新能源车购置项目、湖北东方时尚
新能源车购置项目尚未完成，公司银行账户被冻结以及部分募集资金被司法划扣
等事项将会对东方时尚募集资金投资项目的实施造成负面影响。
   保荐机构督促东方时尚关注募集资金冻结的进展，妥善解决诉讼纠纷，提高
规范募集资金使用和管理的意识，严格按照相关法律法规履行信息披露义务。
   四、保荐机构核查意见
    保荐机构知悉东方时尚募集资金被划扣事项后，积极与东方时尚信息披露相
关人员进行沟通，并查阅了法院相关判决文件、募集资金账户资料等，对东方时
尚募集账户部分资金被划扣的事项进行了审慎核查。
    经核查，本保荐机构认为：东方时尚本次募集资金账户部分资金被司法划转
的情形，不符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》及东方时尚对于募集资金管理的相关规定，提请东方时尚尽快将被
司法划扣的募集资金归还至募集资金专户，并严格履行募集资金三方监管协议。
    保荐机构将持续关注上述事项进展，并督促东方时尚做好信息披露工作。保
荐机构提醒投资者注意投资风险。
   五、风险提示
    （一）因北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财
务报告内部控制的有效性进行审计，并出具了否定意见的《内部控制审计报告》。
根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条等相关规定，东方时尚股票于
2024 年 4 月 30 日停牌 1 天，2024 年 5 月 6 日起被实施其他风险警示。
    东方时尚于 2024 年 5 月 17 日收到上海证券交易所《问询函》，并于 2024
年 6 月 15 日就《问询函》涉及的内容进行了回复，详见在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《关于对上海证券交易所 2023 年年度报告的信息披
露监管问询函的回复公告》。
    （二）2024 年前三季度，东方时尚实现营业收入 65,746.52 万元，同比减少
19.54%；归属于上市公司股东的净利润-10,947.73 万元；归属于上市公司股东的
净资产 170,981.30 万元。详见东方时尚在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
披露的《2024 年第三季度报告》。
    （三）东方时尚于 2023 年 9 月 15 日收到东方时尚实际控制人、时任董事长
徐雄家属的通知，徐雄因涉嫌操纵证券市场罪，经上海市人民检察院第一分院批
准逮捕。详见东方时尚在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于
公司实际控制人、董事长被采取刑事强制措施的公告》。
    （四）东方时尚于 2023 年 12 月 27 日收到中国证券监督管理委员会（以下
简称“中国证监会”）下发的《立案告知书》（编号：证监立案字 0142023024 号）。
因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行
政处罚法》等法律法规，2023 年 12 月 12 日，中国证监会决定对东方时尚立案。
详见东方时尚在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于收到中国
证监会立案告知书的公告》。

   （五）东方时尚实际控制人徐雄于 2024 年 8 月 7 日收到中国证监会下发的
《立案告知书》（编号：证监立案字 0142024020 号）。因其涉嫌信息披露违法
违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法
规，中国证监会决定对徐雄立案。详见东方时尚在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《关于公司实际控制人收到中国证监会立案告知书的
公告》。
   （六）本次银行账户资金被划扣将会导致东方时尚融资能力下降。截至目前，
可转债募投项目尚未完成，公司银行账户被冻结以及募集资金被司法划扣等事项
将会对东方时尚募集资金投资项目的实施造成负面影响。
   保荐机构提醒投资者注意投资风险。
    （以下无正文）