顶点软件：国浩律师（上海）事务所关于福建顶点软件股份有限公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售条件成就暨上市之法律意见书2024-12-11
国浩律师（上海）事务所
关于福建顶点软件股份有限公司
2021 年限制性股票激励计划
首次授予部分第三个解除限售期解除限售条件成就
暨上市
之
法律意见书
上海市山西北路 99 号苏河湾中心 25-28 层 邮编：200085
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二〇二四年十二月
国浩律师（上海）事务所 法律意见书
目 录
释 义 ...................................................................................................................... 2
第一节 引言 .......................................................................................................... 4
第二节 正文 .......................................................................................................... 5
一、本次解除限售的条件成就情况 ............................................................... 5
二、本次解除限售的批准与授权 ................................................................... 8
三、本次解除限售的激励对象、数量及上市流通安排 ............................... 9
四、结论意见 ................................................................................................ 10
第三节 签署页 ..................................................................................................... 11
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国浩律师（上海）事务所 法律意见书
释 义
除非另有说明，本法律意见书中相关词语具有以下特定含义：
顶点软件、公司 指 福建顶点软件股份有限公司
《福建顶点软件股份有限公司 2021 年限制性股
《激励计划》 指
票激励计划（草案）》
本次激励计划 指 顶点软件实施本次限制性股票激励计划的行为
公司根据本次激励计划规定的条件和价格，授
予激励对象一定数量的公司股票，该等股票设
限制性股票 指
置一定期限的限售期，在达到本次激励计划规
定的解除限售条件后，方可解除限售流通
本次激励计划首次授予的限制性股票在达到首
本次解除限售 指 次授予部分限制性股票第三个解除限售期的解
除限售条件后解除限售流通暨上市
《公司章程》 指 《福建顶点软件股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
本所 指 国浩律师（上海）事务所
本所律师 指 本所为本次激励计划指派的经办律师
元 指 如无特别说明，指人民币元
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国浩律师（上海）事务所 法律意见书
国浩律师（上海）事务所
关于福建顶点软件股份有限公司
2021 年限制性股票激励计划
首次授予部分第三个解除限售期解除限售条件成就暨上市
之
法律意见书
致：福建顶点软件股份有限公司
国浩律师（上海）事务所依据与顶点软件签署的《非诉讼法律服务委托协议》，
担任顶点软件本次激励计划的特聘专项法律顾问。
本所律师根据《公司法》《证券法》《管理办法》《律师事务所从事证券法
律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等有关法律、
法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、
道德规范和勤勉尽责精神，以事实为依据，以法律为准绳，开展核查工作，出具
本法律意见书。
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国浩律师（上海）事务所 法律意见书
第一节 引言
本所律师依据本法律意见书出具日以前已发生或存在的事实和我国现行法
律、法规和中国证监会的有关规定发表法律意见，并声明如下：
（一）本所及经办律师依据《公司法》《证券法》《管理办法》等相关法律、
法规及规范性文件的规定及法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严
格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，
保证法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
（二）本所律师同意将本法律意见书作为公司实施本次激励计划所必备的法
律文件，随同其他申报材料一同上报或公开披露，并愿意承担相应的法律责任。
（三）公司保证：其已经向本所律师提供了为出具法律意见书所必需的真实、
完整、有效的原始书面材料、副本材料或者口头证言，不存在任何虚假、遗漏或
隐瞒，递交给本所的文件上的签名、印章真实，所有副本材料和复印件与原件一
致。
（四）对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，本
所律师依赖于有关政府部门、公司或其他有关单位或有关人士出具或提供的证明
文件、证言或文件的复印件出具法律意见。
（五）本法律意见书仅就本次激励计划依法发表法律意见，不对公司本次激
励计划所涉及的股票价值、考核标准等问题的合理性以及会计、财务、审计等非
法律专业事项发表意见。本所在本法律意见书中对有关财务数据或结论的引述，
不应视为本所对这些数据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证。
（六）本所律师未授权任何单位或个人对本法律意见书作任何解释或说明。
（七）本法律意见书，仅供公司为实施本次激励计划之目的使用，不得用作
其他任何用途。
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第二节 正文
一、本次解除限售的条件成就情况
（一）本次解除限售期即将届满
本激励计划首次授予部分限制性股票登记日为 2021 年 12 月 14 日，首次授
予部分第三个限售期将于 2024 年 12 月 13 日届满。
根据《激励计划》，本次激励计划首次授予的限制性股票的解除限售期及各
期解除限售时间安排如下表所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
自相应部分限制性股票授予登记完成之日起 12 个月
首次授予部分
后的首个交易日起至相应部分限制性股票授予登记 25%
第一个解除限售期
完成之日起 24 个月内的最后一个交易日当日止
自相应部分限制性股票授予登记完成之日起 24 个月
首次授予部分
后的首个交易日起至相应部分限制性股票授予登记 25%
第二个解除限售期
完成之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止
自相应部分限制性股票授予登记完成之日起 36 个月
首次授予部分
后的首个交易日起至相应部分限制性股票授予登记 25%
第三个解除限售期
完成之日起 48 个月内的最后一个交易日当日止
自相应部分限制性股票授予登记完成之日起 48 个月
首次授予部分
后的首个交易日起至相应部分限制性股票授予登记 25%
第四个解除限售期
完成之日起 60 个月内的最后一个交易日当日止
根据公司于 2021 年 12 月 16 日披露的《福建顶点软件股份有限公司关于
2021 年限制性股票激励计划首次授予结果公告》，本次激励计划首次授予部分
的限制性股票授予日为 2021 年 11 月 12 日，首次授予限制性股票登记日为 2021
年 12 月 14 日。据此，本次激励计划首次授予登记的限制性股票可在 2021 年 12
月 14 日起 36 个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起 48 个月内的最
后一个交易日当日办理第三个解除限售期的解除限售事宜。
根据公司第九届董事会第五次会议决议，公司拟于本次激励计划首次授予部
分的第三期解除限售期首个交易日对该等限制性股票解除限售，符合《激励计划》
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对本次激励计划的限售期和解除限售安排。
（二）本次解除限售的条件和成就情况
经核查，并根据《激励计划》的相关规定，本次激励计划首次授予的限制性
股票第三个解除限售期的解除限售条件已成就，具体分析如下：
1. 公司未发生以下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同审字（ 2024）第
351A008773 号《审计报告》、顶点软件 2023 年内部控制鉴证报告、最近三年的
公司年度报告及第九届董事会第五次会议决议，顶点软件未发生上述任一情况。
2. 激励对象未发生以下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
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（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
根据公司第九届董事会第五次会议决议，本次解除限售期的激励对象未发生
上述任一情形。
3. 公司层面业绩考核条件
本次激励计划首次授予部分第三个解除限售期业绩考核目标为：以 2020 年
净利润为基数，2023 年净利润增长率不低于 40%。前述“净利润”指标均指以
不计算股份支付费用的归属于母公司股东的净利润作为计算依据。
根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同审字（ 2024）第
351A008773 号《审计报告》以及公司《2023 年年度报告》，以公司 2020 年净利
润为基数，2023 年净利润增长率不低于 40%，公司层面业绩考核条件已达到目
标，满足本次解除限售条件。
4. 个人层面业绩考核条件
在公司层面业绩考核达标后，需对激励对象个人进行考核，根据公司制定的
考核管理办法，对个人绩效考核结果共有 A、B、C、D 四档。若激励对象上一年
度个人绩效考核结果为 A/B/C 档，则上一年度激励对象个人绩效考核合格；若激
励对象上一年度个人绩效考核为 D 档，则上一年度激励对象个人绩效考核不合
格。个人层面解除限售比例按下表考核结果等级确定：
个人层面上一年度绩效考核
A/B/C D
结果等级
个人层面解除限售比例 100% 0%
公司层面业绩考核指标达成后，激励对象只有在上一年度绩效考核合格，当
年度计划解除限售的限制性股票才可按照个人解除限售比例解除限售。
激励对象在上一年度绩效考核不合格，则当年度计划解除限售的限制性股票
不能按照个人解除限售比例解除限售，不可递延至下一年度，由公司按授予价格
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进行回购注销。
根据公司第九届董事会第五次会议决议，本次激励计划首次授予部分激励对
象在第三个解除限售期中：7 名激励对象因个人原因已离职，不再具备激励资格，
其已获授予但尚未解除限售的 15,600 股限制性股票公司已完成回购注销；本次
解除限售的 353 名激励对象中上一年度考核结果均为 A/B/C，满足解除限售条
件，本期个人层面解除限售比例均为 100%。
综上，本所律师认为，公司本次激励计划首次授予部分第三个解除限售期的
解除限售条件已经成就，根据《激励计划》的规定，本次激励计划在限售期届满
后可根据《管理办法》《激励计划》的相关规定办理本次解除限售的相关手续。
二、本次解除限售的批准与授权
经本所律师核查，截至本法律意见书出具之日，公司为实施本次解除限售相
关事项已履行如下程序：
（一）2021 年 10 月 18 日，公司召开第八届董事会第三次会议和第八届监
事会第三次会议，审议通过了《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>
及其摘要的议案》及其他与本次激励计划相关的议案。公司独立董事就本次激励
计划相关事项发表了独立意见，并公开征集委托投票权。监事会对本次激励计划
的激励对象进行了核查并发表了同意的意见。
2021 年 11 月 8 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了与
本次激励计划相关的议案，并授权公司董事会办理本次激励计划相关事宜。
（二）2021 年 11 月 12 日，公司召开第八届董事会第五次会议和第八届监
事会第五次会议，审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划首次授予
部分激励对象人数及授予数量的议案》和《关于向激励对象首次授予限制性股票
的议案》。公司独立董事就本次激励计划首次授予相关事宜发表了独立意见，监
事会对公司本次激励计划首次授予对象名单进行了核查并发表了同意的意见。
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（三）2024 年 10 月 28 日，公司召开第九届董事会第五次会议和第九届监
事会第五次会议，审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划首次授予部分
第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》，同意公司为符合解除限售条件的
激励对象办理本次激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售的手续。
综上，本所律师认为，截至本法律意见书出具日，公司为实施本次解除限售
相关事项事项已经取得现阶段必要的批准和授权，符合《公司法》《证券法》及
《管理办法》等法律、法规、规范性文件和《激励计划》的相关规定。
三、本次解除限售的激励对象、数量及上市流通安排
（一）本次解除限售的对象及数量
根据公司第九届董事会第五次会议决议及《激励计划》的有关规定，本次共
有 353 名激励对象符合解除限售条件，可解除限售的限制性股票数量为 703,200
股（以中国证券登记结算有限责任公司实际登记数量为准），约占公司目前股份
总数的 0.342%，具体如下：
获授的限制 本次可解除限售限 本次解除限售数量占
序号 姓名 职务 性股票数量 制性股票数量 已获授予限制性股票
（股） （股） 比例
财务总
1 董凤良 28,800 7,200 25%
监
中层管理人员、技术（业
2,784,000 696,000 25%
务）骨干（352 人）
合计 2,812,800 703,200 25%
（二）本次解除限售的限制性股票上市流通安排及股本结构变动情况
1. 本次解除限售的限制性股票上市流通日：2024 年 12 月 16 日。
2. 本次解除限售的限制性股票上市流通数量：703,200 股。
3. 本次限制性股票解除限售后公司股本结构变动情况：
单位：股
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类别 变动前 本次变动数 变动后
有限售条件股份 1,592,160 -703,200 888,960
无限售条件股份 203,794,819 703,200 204,498,019
总计 205,386,979 - 205,386,979
本所律师认为，公司本次激励计划首次授予部分第三个解除限售期解除限售
的激励对象及解除限售数量等事项符合《管理办法》等法律、法规、规范性文件
和《激励计划》的相关规定。
四、结论意见
综上所述，本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，公司本次激励计划
首次授予的限制性股票第三个解除限售期解除限售条件已经成就；本次解除限售
相关事项已经取得现阶段必要的批准和授权，符合《公司法》《证券法》及《管
理办法》等法律、法规、规范性文件和《激励计划》的相关规定；公司在限售期
届满后可根据《管理办法》《激励计划》的相关规定办理本次解除限售的相关手
续，并按照相关规定履行相关信息披露义务。
（以下无正文）
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