安徽集友新材料股份有限公司
          2023 年度会计师事务所履职情况评估报告

    安徽集友新材料股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大华会计师事务
所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”）作为公司 2023 年度财务报告审计机
构、内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上
市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对大华 2023 年度审计过程中的履职
情况进行评估。经评估，公司认为，近一年大华资质等方面合规有效，履职保
持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
    成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特
殊普通合伙企业）
    组织形式：特殊普通合伙
    注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
    首席合伙人：梁春
    截至 2023 年末，大华拥有合伙人 270 名、注册会计师 1,471 名，签署过证
券服务业务审计报告的注册会计师 1141 名。
   （二）项目成员信息
    项目合伙人：吕勇军，1994 年 4 月成为注册会计师，1996 年 9 月开始从事
上市公司审计，2011 年 12 月开始在大华执业，2020 年 12 月开始为本公司提供
审计服务，近三年签署上市公司审计报告情况：13 家。
    签字注册会计师：陶秀珍，2017 年 12 月成为注册会计师，2017 年 1 月开
始从事上市公司审计，2017 年 1 月开始在大华执业，2018 年 11 月开始为本公
司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 2 家。
     项目质量控制复核人：叶善武，2002 年 7 月成为注册会计师，2010 年 1
月开始从事上市公司审计，2020 年 7 月开始在大华执业，2022 年 1 月开始从事
复核工作，近三年承做或复核的上市公司审计报告超过 10 家次。
    二、聘任会计师事务所履行的程序
    公司于 2023 年 4 月 20 日、2023 年 5 月 11 日分别召开了第三届董事会第
十次会议和 2022 年年度股东大会，审议通过《关于续聘 2023 年度会计师事务
所的议案》，同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年年度
财务审计及内控审计机构。公司独立董事就前述事项发表了同意的独立意见。
    三、2023 年度会计师事务所审履职情况
    大华按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执
业规范及职业道德规范，对公司 2023 年年度财务报告及内部控制的有效性进行
了审计，同时对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、会计政策变更等
进行核查并出具了专项报告、专项说明。
    在执行审计工作的过程中，大华就会计师事务所和相关审计人员的独立性、
审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方
法、2023 年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司治理层和管理层进
行了充分的沟通。
    四、公司对会计师事务所履职的评估情况
    公司对大华的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情
况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其资质条件、执业记录、质量
管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水
平等能够满足公司 2023 年度审计工作的要求。
    大华在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现
了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司及下属子公司 2023 年年度财务
报告审计、内部控制审计等相关工作，审计行为规范有序，出具的报告客观、
准确、完整、清晰、及时，切实地履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维
护了公司及投资者的合法权益。


                                       安徽集友新材料股份有限公司董事会
                                                        2024 年 4 月 19 日