集友股份：审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告2024-04-20
安徽集友新材料股份有限公司审计委员会
对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和安徽集友新材料股份有限公司
（以下简称“公司”）的《公司章程》《审计委员会工作细则》等规定和要求，
审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对大
华会计师事务所（以下简称“大华”）2023 年度财务审计及内控审计履行监督
职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特
殊普通合伙企业）
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
首席合伙人：梁春
截至 2023 年末，大华拥有合伙人 270 名、注册会计师 1,471 名，签署过证
券服务业务审计报告的注册会计师 1141 名。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 4 月 20 日、2023 年 5 月 11 日分别召开了第三届董事会第
十次会议和 2022 年年度股东大会，审议通过《关于续聘 2023 年度会计师事务
所的议案》，同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年年度
财务审计及内控审计机构。公司独立董事就前述事项发表了同意的独立意见。
二、2023 年度会计师事务所履职情况
大华按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执
业规范及职业道德规范，对公司 2023 年年度财务报告及内部控制的有效性进行
了审计，同时对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、会计政策变更等
进行核查并出具了专项报告、专项说明。
在执行审计工作的过程中，大华就会计师事务所和相关审计人员的独立性、
审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方
法、2023 年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司治理层和管理层进
行了充分的沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
2023 年 4 月 20 日，第三届董事会审计委员会第七次会议审议通过《关于
续聘 2023 年度会计师事务所的议案》，同意续聘大华为公司 2023 年度审计机构，
并同意提交公司董事会审议。
审计委员会对会计师事务所的资质条件、执业记录、质量管理水平、工作
方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平、审计费用报
价等进行了充分的了解和审查。
审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开 2023 年度报
表预审阶段的会议，对 2023 年年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员
安排、审计重点等相关事项进行了沟通，确保工作安排是合理的，积极保障公
司年审工作的正常运行。
在审计期间，审计委员会与大华进行了充分的沟通，听取大华在审计过程
中发现的问题，并及时协调解决问题，督促大华在约定时限内提交审计报告。
审计委员会在取得大华提交的标准无保留意见的 2023 年年度审计报告后，对年
度审计报告进行了审阅，认为大华编制的 2023 年年度审计报告是真实的、准确
的、完整的，同意提交公司董事会审议。
四、总体评价
审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司
章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，
对大华相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与大华进行了充分
的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，
切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为大华在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行
独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司及下属子公司
2023 年年度财务报告审计、内部控制审计等审计相关工作，审计行为规范有序，
出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
安徽集友新材料股份有限公司审计委员会
2024 年 4 月 19 日
（此页无正文，为《安徽集友新材料股份有限公司审计委员会对会计师事务所
2023 年度履行监督职责情况报告》之签署页）
董事会审计委员会委员：
刘文华：____________
赵旭强：____________
刘力争：____________
2024 年 4 月 19 日
