目      录



一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页



二、附件 ……………………………………………………… 第 3—6 页

    （一）本所执业证书复印件………………………………… 第 3 页

    （二）本所营业执照复印件 …………………………………第 4 页

    （三）签字注册会计师证书复印件………………………第 5—6 页
                         内部控制审计报告
                           天健审〔2024〕2793 号




南都物业服务集团股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了南都物业服务集团股份有限公司（以下简称南都物业公司）2023 年 12
月 31 日的财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南都
物业公司董事会的责任。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，南都物业公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规




                               第 1 页 共 6 页
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：


          中国杭州                  中国注册会计师：


                                    二〇二四年四月十九日




                             第 2 页 共 6 页
附件一




         仅为南都物业服务集团股份有限公司出具 2023 年年度内控审计报告之目的而提
         供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质
         未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
                              第 3 页 共 6 页
附件二




         仅为南都物业服务集团股份有限公司出具 2023 年年度内控审计报告之目的而提供文件
         的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同
         意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
                                  第 4 页 共 6 页
附件三




         仅为南都物业服务集团股份有限公司出具 2023 年年度内控审计报告之目
         的而提供文件的复印件，仅用于说明赵丽是中国注册会计师未经本人书
         面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。




                      第 5 页 共 6 页
仅为南都物业服务集团股份有限公司出具 2023 年年度内控审计报告之目的而
提供文件的复印件，仅用于说明李迎亚是中国注册会计师未经本人书面同意，
此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。




     第 6 页 共 6 页