证券代码：603959        证券简称：ST 百利       公告编号：2024-086


                   湖南百利工程科技股份有限公司
    关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    重要内容提示
     大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告内部控制的
有效性进行审计，并出具了否定意见的《内部控制审计报告》。根据《上海证券交
易所股票上市规则》第 9.8.1 条规定，公司股票于 2024 年 5 月 6 日被实施其他风
险警示。

     经公司与实际控制人核实，公司截至 2023 年末形成的 19,626.98 万元异常
预付账款中，共计 19,191.05 万元构成实际控制人王海荣先生对公司非经营性资金
占用，具体内容详见公司于 2024 年 8 月 29 日披露的《关于自查非经营性资金占用
及整改情况的公告》（公告编号：2024-062）。

     截止本公告日，前述占用资金已归还 3,758.11 万元，换货/抵应付款
2,228.89 万元，资金占用余额为 13,204.05 万元。由于公司非经营性资金占用余额
达到公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上，且金额超过 1000 万元，实际控制
人未能在 1 个月内完成清偿，根据《上海证券交易所上市规则》第 9.8.1 条规定，
公司股票于 2024 年 9 月 30 日被叠加实施其他风险警示。

     根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.4 条规定，公司将每月发布
一次提示公告，披露上述事项的进展情况，提示相关风险。



    一、被实施其他风险警示的基本情况

    大华会计师事务所（特殊普通合伙）对湖南百利工程科技股份有限公司（以下
简称“公司”或“百利科技”）2023 年度财务报告内部控制的有效性进行审计，并
出具了否定意见的《内部控制审计报告》。否定意见所涉事项如下：
    1、百利科技 2023 年度与多家供应商发生大额资金往来，主要以设备款等对外
支付，截止 2023 年 12 月 31 日，形成预付款项 19,626.98 万元。公司尚未提供充
分、适当的证据证实预付款项的商业合理性及可回收性。
    2、2023 年度，百利科技确认对内蒙古乾运高科新材料有限公司（以下简称内
蒙古乾运高科）的营业收入 5,420.73 万元、营业成本 5,047.96 万元，上述业务收
入确认依据不足，公司于期后将收入成本追溯冲回至 2023 年度。
    根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条的相关规定，公司股票于 2024
年 5 月 6 日被实施其他风险警示。具体内容详见公司披露的《关于实施其他风险警
示暨停牌的公告》（公告编号：2024-026）、《关于公司股票被实施其他风险警示相
关事项的进展公告》（公告编号：2024-042、052、058、067、075）。
    经公司与实际控制人核实，公司截至 2023 年末形成的 19,626.98 万元异常预
付账款中，共计 19,191.05 万元构成实际控制人王海荣先生对公司非经营性资金占
用，具体内容详见公司于 2024 年 8 月 29 日披露的《关于自查非经营性资金占用及
整改情况的公告》（公告编号：2024-062）。
    截止本公告日，前述占用资金已归还 3,758.11 万元，换货/抵应付款 2,228.89
万元，资金占用余额为 13,204.05 万元。由于公司非经营性占用资金余额达到公司
最近一期经审计净资产绝对值 5%以上，且金额超过 1000 万元，实际控制人未能在
1 个月内完成清偿，根据《上海证券交易所上市规则》第 9.8.1 条规定，公司股票
于 2024 年 9 月 30 日起被叠加实施其他风险警示。具体内容详见公司于 2024 年 9
月 28 日披露的《关于公司股票被叠加实施其他风险警示的公告》(公告编号：
2024-074)。

    二、解决的措施及进展情况

    （一）采取的措施
    1、积极督促实际控制人偿还占用资金，支付资金占用利息，尽快消除不利影
响。公司已按照被占用资金的实际天数、占用额度及人民银行公布的一年期贷款利
率 3.35%计算,截止 2024 年 9 月 27 日全部占用资金应计利息为 902.96 万元。

    2、加强资金管理等内控制度的执行，完善资金支出相关制度。公司将进一步
规范财务管理流程，对支付资金额度、用途、去向及审批权限、程序作出明确规定
     和限制，严格审批程序，明确审批人员职责，堵塞监管漏洞。公司审计部门将定期
     检查公司及下属分子公司与控股股东、实际控制人或其他关联方资金往来情况，严
     格监控资金流向，防止和杜绝实际控制人占用公司资金行为的再次发生。

            3、针对内控缺陷深入开展自查，进一步提升公司治理水平；完善内部控制工
     作机制，规范授权管理，充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督职能，促进公
     司可持续发展。
            4、进一步加强公司管理层及相关业务部门、关键岗位业务人员对相关法规、
     管理制度、审批流程的学习培训，强化关键人员、关键岗位的规范意识，确保内控
     制度得以有效执行。

            （二）解决进展情况

            截止本公告日，实际控制人王海荣先生所占用资金已归还 3,758.11 万元，换
     货/抵应付款共计 2,228.89 万元，资金占用余额为 13,204.05 万元。具体情况如下：

                                                                                 单位：万元

                                               资金占用    已退款     换货/抵应     资金占用
序号    供应商名称           发生时间
                                                金额        金额      付款金额        余额
       常州雁衡智能     2022 年 9 月 8 日至
 1                                              3,778.55    300.00       291.83      3,186.72
       科技有限公司     2023 年 2 月 6 日
       亨息尔智能装
                        2023 年 2 月 9 日至
 2     备科技（常州）                           3,145.00    200.00       134.08      2,810.92
                        2023 年 2 月 28 日
       股份有限公司
       常州百和菱智
                        2023 年 5 月 12 日、
 3     能装备有限责                             2,967.50    200.00       402.98      2,364.52
                        2023 年 9 月 28 日
       任公司
       无锡优耐特窑
 4     炉科技有限公     2023 年 3 月 10 日      2,000.00      0.00         0.00      2,000.00
       司
       湖北顺合装备     2023 年 4 月 12 日、
 5     科技股份有限     2023 年 4 月 13 日、    3,300.00     58.11       400.00      2,841.89
       公司             2023 年 8 月 29 日
 6     常州市新业制     2023 年 6 月 30 日      3,000.00   3,000.00        0.00          0.00
       粒干燥设备有
       限公司
       潍坊正远粉体
 7     工程设备有限   2023 年 8 月 7 日    1,000.00       0.00   1,000.00        0.00
       公司
合计                                      19,191.05   3,758.11   2,228.89   13,204.05



         三、公司股票被实施其他风险警示的情况说明

         根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.4 条规定，公司将每月发布一次
     提示公告，及时披露上述事项的进展情况。
         公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网
     站（www.sse.com.cn），公司发布的信息以上述指定媒体披露的信息为准，敬请广
     大投资者理性投资，注意投资风险。

         特此公告。


                                              湖南百利工程科技股份有限公司董事会
                                                           二〇二四年十月三十一日