杭州爱科科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准
则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和杭州爱科科技股份有限公司（以
下简称“公司”）的《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽
责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对立信会计师事务所（特
殊普通合伙）2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    1、会计师事务所基本情况
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘
序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的
特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。
立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前
具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监
督委员会（PCAOB）注册登记。
    截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数
10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。
    立信2023年业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，
证券业务收入17.65亿元。
    2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.32亿元，同
行业上市公司审计客户59家。

    2、聘请会计师事务所履行的程序
    公司于 2023 年 4 月 27 日召开第二届董事会第二十一次会议，于 2023 年 5
月 26 日召开 2022 年年度股东大会，分别审议通过了《关于续聘公司 2023 年度
会计师事务所的议案》，同意续聘立信为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事
对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
    二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、
审计项目组的人员构成、审计计划、审计过程中发现的重大事项、关键审计事项、
审计调整事项、总体审计结论等与公司管理层和治理层进行了沟通。立信审计项
目组成员具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。
    立信按照业务约定书，并遵循会计、审计准则和其他执业规范要求，对公司
2023 年度财务报告及截至 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行
了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用
资金情况等进行核查并出具了专项报告。
    经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和
现金流量，出具了标准无保留意见的审计报告。
    三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
    根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
    （一）审计委员会对立信的专业资质、独立性、诚信状况、业务能力等进行
了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满
足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 27 日，第二届董事会审计委员会第十次会
议审议通过了《关于续聘公司 2023 年度会计师事务所的议案》，同意聘任立信为
公司 2023 年度审计机构并提交公司董事会审议。
    （二）2024 年 1 月 18 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
财务负责人召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、人员构成、
时间安排、风险评估、审计重点等相关事项进行了沟通。
    （三）2024 年 4 月 18 日，公司第三届董事会审计委员会第二次会议，审议
通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提
交董事会审议。
    四、总体评价
    审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章
程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定充分发挥了审查、监督的作用，
在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审
计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
    审计委员会认为，立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行
独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审
计相关工作，出具的审计报告客观、准确、完整、及时。




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                                                      2024 年 4 月 18 日