海通证券股份有限公司

                  关于杭州爱科科技股份有限公司

                     差异化权益分派的核查意见

    海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为杭州

爱科科技股份有限公司（以下简称“爱科科技”或“公司”）首次公开发行股票

并在科创板上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国

证券法》《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7

号——回购股份》等相关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件的相关规

定，对爱科科技2024年半年度利润分配所涉及的差异化权益分派（以下简称“本

次差异化权益分派”）相关事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下：

    一、本次差异化权益分派的原因

    2022年5月6日，爱科科技第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于以集

中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金通过集中竞

价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A股），回购的股份拟全部用于实施

员工持股计划或股权激励。公司拟用于本次回购股份的资金总额不低于人民币

2,000万元（含），不超过人民币4,000万元（含），回购价格不超过人民币35元/股，

回购股份的期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。

    截至2023年5月5日，公司已完成股份回购，已实际回购公司股份818,917股，

并全部存放于公司股份回购专用证券账户。

    根据《上市公司股份回购规则》等有关规定，上述公司回购的股份不参与利

润分配。因此，公司2024年半年度利润分配实施差异化权益分派。

    二、本次差异化权益分派方案

    根据公司2023年年度股东大会审议通过《关于2023年年度利润分配及资本公

积转增股本方案的议案》中的2024年中期现金分红授权安排，股东大会授权公司

董事会在符合利润分配的条件下制定具体的2024年上半年利润分配方案，此次利
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润分配方案无需提交股东大会审议。2024年8月28日，公司召开第三届董事会第

九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于2024年半年度利润分配

方案的议案》，公司2024年半年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣

除公司回购专用证券账户中股份为基数分配利润。本次利润分配方案如下：

    公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税）。截至申请日，公司总

股本82,690,657股，扣除回购专用证券账户中股份数818,917股，以此计算合计拟

派发现金红利共计人民币14,736,913.20元（含税），占2024年半年度合并报表中归

属于上市公司股东净利润的35.01%，不送红股，不进行资本公积金转增股本。

    如在实施权益分派股权登记日期前，公司应分配股数（总股本扣除公司回购

专用证券账户股份余额）因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、

重大资产重组股份回购注销、股权激励行权等发生变动的，公司拟维持分配总额

不变，相应调整每股分配比例。

    三、申请特殊除权除息处理的依据

    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》第二十

三条，上市公司回购专用账户中的股份，不享有股东大会表决权、利润分配、公

积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。故公司回

购专用证券账户持有股份不应参与本次利润分配。因此，在实施2024年半年度利

润分配的股权登记日前，公司总股本为82,690,657股，扣除上述回购专用证券账

户内818,917股不参与利润分配的股份，本次参与分配的股数为81,871,740股。

    四、具体除权除息方案及计算公式

    1、根据实际分派计算的除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷

（1+流通股份变动比例）。

    根据公司第三届董事会第九次会议决议通过的利润分配方案，公司本次仅进

行现金分红，不进行资本公积金转增股本、不送红股。因此，公司流通股不会发

生变化，流通股份变动比例为0。前收盘价为16.87元（2024年9月13日收盘价），

根据实际分派计算的除权除息参考价格为（16.87-0.18）÷（1+0）=16.69元/股。
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    2、虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）

÷总股本。

    虚拟分派的现金红利=（81,871,740×0.18）÷82,690,657≈0.1782元/股。

    3、根据虚拟分派计算的除权（息）参考价格＝（前收盘价格-现金红利）÷

（1＋流通股份变动比例）。

    根据虚拟分派计算的除权除息参考价格为（16.87-0.1782）÷（1+0）=16.6918

元/股。

    4、除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚

拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格。

    除权除息参考价格影响=|16.69-16.6918|÷16.69=0.01%。本次除权除息参考

价格影响的绝对值＜1%。

    五、本次差异化权益分派符合以下两个条件

    （一）本次差异化权益分派属于：已回购至专用账户的股份不参与分配；

    （二）以申请日前一交易日（2024年9月13日）的收盘价（16.87元/股）计算，

差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下（含）。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为，公司本次差异化权益分派事项符合相关法律、法规、

规范性文件以及爱科科技《公司章程》的规定，不存在损害上市公司和全体股东

利益的情形。

    （以下无正文）




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