证券代码：688139        证券简称：海尔生物       公告编号：2024-021



             青岛海尔生物医疗股份有限公司
            关于开展外汇套期保值业务的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依

法承担法律责任。



    青岛海尔生物医疗股份有限公司（以下简称“海尔生物”或“公司”）于

2024 年 3 月 27 日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十六次会

议，分别审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司基于实际

业务需要，以自有资金与银行等金融机构开展总金额不超过 1 亿美元或其他等值

外币（额度范围内资金可滚动使用）的外汇套期保值业务，授权公司首席财务官

在上述额度内负责审核具体业务并签署相关法律文件，授权期限自本次董事会审

议通过之日起 12 个月内有效。具体情况如下：

    一、开展外汇套期保值业务的目的

    随着公司海外业务的不断拓展，外汇收支规模也不断增长，为有效规避外汇

市场的风险，防范汇率波动对公司经营业绩带来的不确定影响，更好地维护公司

及全体股东的利益，公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，主动应对

外汇汇率波动的风险。

    二、外汇套期保值业务的基本情况

    （一）业务品种及涉及货币
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    公司开展外汇套期保值业务包括但不限于远期结汇/购汇业务、外汇期权业

务及其他低风险外汇衍生产品业务，禁止从事如期货、其他高风险衍生品等风险

不可控的业务。涉及外币币种为公司经营所使用的主要结算货币，包括但不限于

美元。

    （二）业务规模及资金来源

    基于公司实际业务需要，公司进行外汇套期保值业务的交易金额累计不超过

1 亿美元或其他等值外币。在上述额度及授权期限内，资金可循环使用。开展外

汇套期保值业务的资金为公司自有资金，不涉及募集资金。

    （三）有效期限及授权事项

    本次授权自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度范围和

期限内，授权公司首席财务官负责审核具体业务并签署相关法律文件，并由首席

财务官领导公司财务部负责具体实施与管理。

    （四）交易对方

    经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资质的金融机构。

       三、外汇套期保值业务的风险分析

    公司进行外汇套期保值业务遵循合法合规、审慎、安全、有效的原则，不进

行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常业务经营为基础，

以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风

险：

    1、汇率波动风险：在汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情

况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司

损失；



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    2、履约风险：外汇套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的

风险；

    3、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会

由于内部控制机制不完善而造成经营风险；

    4、操作风险：由于外汇套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，存在因

信息系统或内部控制方面的缺陷而导致意外损失的可能；

    5、法律风险：因相关法律制度发生变化或交易对方违反相关法律制度可能

造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

    四、外汇套期保值业务的风险控制方案

    1、为更好地防范和控制外汇套期保值业务风险，公司制定了《外汇套期保

值业务管理制度》，就公司外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、内部操作

流程、保密和信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理、信息披露程序等方

面做出了明确规定，可最大限度避免制度不完善、工作程序不恰当等因素造成的

操作风险；

    2、公司外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，

以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的

外汇交易；

    3、为避免汇率大幅波动带来的损失，公司会加强对汇率的研究分析，实时

关注国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度地避免汇兑损失；

    4、公司内审部将对开展外汇套期保值业务的决策、管理、执行等工作的合

规性进行监督检查，对资金使用情况及盈亏情况进行审查。

    五、外汇套期保值业务的会计核算原则



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    公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企

业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》

等准则及指南的相关规定，对所开展的外汇套期保值业务进行相应的会计核算处

理，并在定期财务报告中披露公司开展外汇套期保值业务的相关情况。公司开展

外汇套期保值事项满足《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条

件。

       六、审议程序及专项意见说明

    （一）董事会意见

    2024 年 3 月 27 日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于开展

外汇套期保值业务的议案》，同意公司在经审议通过的额度和期限内开展外汇套

期保值业务。

    （二）监事会意见

    2024 年 3 月 27 日召开的第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于开展

外汇套期保值业务的议案》，监事会认为：公司拟进行外汇套期保值业务是为了

有效防范汇率波动对公司经营业绩带来的不确定影响，更好地维护公司及全体股

东的利益，不存在损害公司和股东利益的情况。公司已经制定了《外汇套期保值

业务管理制度》，为防范和控制外汇套期保值业务的风险提供了制度保障。监事

会一致同意公司根据实际经营情况开展外汇套期保值业务。

    （三）独立董事意见

    2024 年 3 月 27 日召开的第二届董事会独立董事专门会议第一次会议审议通

过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，公司独立董事认为：公司开展外汇

套期保值业务的相关决策程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规

定。公司以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营
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的前提下，公司运用外汇套期保值工具降低汇率风险，减少汇兑损失，控制经营

风险；同时，公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，并完善了相关内控流

程，公司采取的针对性风险控制措施可行有效，公司开展外汇套期保值业务不存

在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形。




    特此公告。




                                      青岛海尔生物医疗股份有限公司董事会

                                                        2024 年 3 月 28 日




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