目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—15 页
三、附件……………………………………………………………第 16—19 页
（一）本所执业证书复印件 …………………………………… 第 16 页
（二）本所营业执照复印件 …………………………………… 第 17 页
（三）本所签字注册会计师证书复印件 ……………………第 18-19 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕3-58 号
上海步科自动化股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的上海步科自动化股份有限公司（以下简称上海步科公司）
管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供上海步科公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为上海步科公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
上海步科公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194
号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内
容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对上海步科公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
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我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，上海步科公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月
修订）》（上证发〔2023〕194 号）的规定，如实反映了上海步科公司募集资金
2023 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二四年三月二十五日
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上海步科自动化股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194
号）的规定，将本公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2386 号文核准，并经上海证券交易所
同意，本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币
普通股（A 股）股票 21,000,000 万股，发行价为每股人民币 20.34 元，共计募集资金
427,140,000.00 元，坐扣承销和保荐费用 27,157,500.00 元后的募集资金为 399,982,500.00
元，已由主承销商海通证券股份有限公司于 2020 年 11 月 6 日汇入本公司募集资金监管账户。
另减除申报会计师费、律师费、信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
18,528,406.20 元后，公司本次募集资金净额为 381,454,093.80 元。上述募集资金到位情
况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕
3-107 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 38,145.41
项目投入 B1 22,039.72
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,396.03
项目投入 C1 5,169.90
本期发生额
利息收入净额 C2 392.89
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项 目 序号 金 额
项目投入 D1=B1+C1 27,209.62
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,788.92
应结余募集资金 E=A-D1+D2 12,724.71
实际结余募集资金 F 12,724.71
差异 G=E-F
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》
（上证发〔2023〕194号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制
定了《上海步科自动化股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据
《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机
构海通证券股份有限公司于2020年11月6日与中国建设银行股份有限公司上海张江分行签订
了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
2020年12月15日，公司及全资子公司深圳市步科电气有限公司（以下简称深圳步科公司）、
保荐机构海通证券股份有限公司分别与广发银行股份有限公司深圳分行、中国建设银行股份
有限公司深圳科苑支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》；公司及全资子公司成都
步科智能有限公司（以下简称成都步科公司）分别与保荐机构海通证券股份有限公司及兴业
银行成都分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
2021年5月24日，公司与保荐机构海通证券股份有限公司及广发银行股份有限公司深圳
分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司及全资子公司深圳步科公司与保荐机
构海通证券股份有限公司、广发银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金专户存储四方
监管协议》，明确了各方的权利和义务。
2021年9月24日，公司及全资子公司成都步科公司与保荐机构海通证券股份有限公司、
兴业银行股份有限公司成都分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的
权利和义务。
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2022年9月9日，公司及全资子公司常州精纳电机有限公司（以下简称常州精纳公司）与
保荐机构海通证券股份有限公司、广发银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金专户存
储四方监管协议》。
2022年10月10日，公司及全资子公司常州精纳公司与保荐机构海通证券股份有限公司、
广发银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
2023 年 11 月 29 日，根据《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号--规范运作》等有关法
律法规、规范性文件及《公司章程》、公司《募集资金管理制度》等相关规定，公司及全资
子公司成都步科与保荐机构海通证券股份有限公司、广发银行股份有限公司深圳分行签署了
《募集资金专户存储四方监管协议》。具体账户开立情况如下:
开户主体 开户银行 募集资金专项账户账号 专户用途
成都步科智能有限 广发银行股份有限公司 成都研发及营销中心办公楼
9550880243301700197
公司 深圳分行 （二期）建设项目
上述三方或四方监管协议与上海证券交易所三方或四方监管协议范本不存在重大差异，
本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2021 年 5 月 26 日 ， 深 圳 步 科 公 司 将 其 开 立 在 建 行 深 圳 科 苑 支 行 （ 银 行 账 号
44250100002300003364、44250100002300003365）的两个募集资金专项账户注销。
2021年8月24日，公司将其开立在上海建行张江分行（账号：31050161393600004828）
的募集资金专项账户注销。
2022年10月27日，公司将其开立在上海建行张江分行（银行账号：31050161393600004839、
31050161393600004829）的募集资金专户注销。
2022 年 11 月 1 日 ， 公 司 将 其 开 立 在 广 发 银 行 深 圳 南 山 支 行 （ 银 行 账 号 ：
9550880057982300574、9550880057982300204）的募集资金专户注销。
2023年11月14日，公司将其开立在上海建行张江分行（银行账号：31050161393600004830、
31050161393600004831）的募集资金专户注销。
2023 年 11 月 17 日 ， 公 司 将 其 开 立 在 广 发 银 行 深 圳 南 山 支 行 （ 银 行 账 号 ：
9550880223273400389、9550880223273400299）的募集资金专户注销。
2023年12月7日，成都步科将开立在兴业银行成都温江支行的募集资金专项账户（银行
账号：431360100100086316、431360100100086433）的募集资金专户注销。
2023 年 12 月 8 日 ， 公 司 分 别 将 其 开 立 在 广 发 银 行 深 圳 南 山 支 行 （ 银 行 账 号 ：
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955088057982300484、9550880057982300394）的募集资金专户注销。
2023年12月11日，常州精纳将开立在广发银行深圳南山支行的募集资金专项账户（银行
账号：9550880236247300331）的募集资金专户注销。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户主体 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
深圳 市步科 电 广发银行深圳南山 智能制造生产基地建
9550880223273400109 50,015,759.27
气有限公司 支行 设项目
智能制造生产基地建
9550880236247300241 20,560,420.76
常州 精纳电 机 广发银行股份有限 设项目
有限公司 公司深圳分行 超额募集资金-智能制
9550880236247300151 32,790,905.83
造生产基地建设项目
兴业银行股份有限 超额募集资金-研发和
431360100100105171 3,183,235.96
成都 步科智 能 公司成都分行 营销中心建设
有限公司 广发银行股份有限 研发及营销中心二期
9550880243301700197 20,696,791.42
公司深圳南山支行 建设
合计 127,247,113.24
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2. 超募资金的使用情况
公司首次公开发行超募资金11,059.71万元，智能制造生产基地建设项目计划使用超募
资金3,200.00万元，调整后超募资金7,859.71万元，截止2023年12月31日已使用7,914.26
万元（超出部分系利息收入），具体使用情况如下：
1) 公司于2020年12月28日召开了公司第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十
次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金收购控股子公司常州精纳电机有限公司少数股
东股权的议案》，本公司以现金方式收购常州富兴机电有限公司持有的常州精纳电机有限公
司40%的股权，股权转让价款合计为人民币4,800万元，公司以首次公开发行股票的超募资金
4,800万元支付全部股权转让价款。公司已按照《股权转让协议》的约定，于2021年1月13
日支付了第一期股权转让款2,400万元，于2021年2月26日支付了第二期股权转让款2,400万
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元。
2) 公司于2021年8月26日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审
议通过了《关于使用部分超募资金向成都子公司增资暨成都子公司建设新办公楼用于研发和
营销中心建设的议案》，同意公司使用超募资金800.00万元向成都步科公司增资，全部作为
实收资本。公司于2021年12月30日支付了增资款，增资完成后成都步科公司注册资本由
1,600.00万元增至2,400.00万元，成都步科公司将使用上述增资金额新建办公楼用于研发和
营销中心的建设累计投入512.79万元。
3) 永久补充流动资金2,601.47万元。
3. 对闲置募集资金进行现金管理
公司于2020年11月25日召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第九次会议，
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金使用
效率，公司及实施募投项目的子公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，
决定使用不超过人民币3.0亿元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。
公司于2021年10月27日召开了第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审
议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金使用效
率，公司及实施募投项目的子公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用
不超过人民币2.5亿元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会议审
议通过之日起12个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用，并于
到期后归还至募集资金专项账户。
公司于2022年10月27日召开了第四届董事会第八次会议、第四届监事会第八次会议，审
议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金使用效
率，公司及实施募投项目的子公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，
决定使用不超过人民币1.8亿元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。募资资金现金管理
的使用期限均自公司董事会议审议通过之日起12个月内有效，在相应额度及使用期限范围内，
资金可以循环滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账户。
公司于 2023 年 10 月 30 日召开了第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十三次
会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司资
金使用效率,公司及实施募投项目的子公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的
前提下，决定使用不超过人民币 1.3 亿元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限
自公司董事会议审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以
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循环滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账户。
截至2023年12月31日，公司累计使用91,648.00万元用于现金管理，其中已收回金额为
91,648.00万元，未收回余额为零。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. 研发中心升级建设项目不直接生产产品，其效益将从公司研发的产品和解决方案中
间接体现。通过本项目的实施，公司可增强自动化核心控制部件、智能制造解决方案的能力，
提升产品研发质量，进而增强公司的市场竞争能力，为公司的发展壮大提供强有力的技术保
证。此外，本项目的实施将增强公司自主创新能力，有利于建立以企业为主体、市场为导向
的技术创新体系。
2. 智能制造营销服务中心建设项目通过加大市场营销帮助公司更好地与国内经销商伙
伴、最终客户、潜在客户的连接。同时将提高公司区域营销和服务能力，通过加强服务，让
公司品牌形象更加深入客户心里，对增强客户粘性，增强经销商伙伴的信心都有很大的帮助。
本项目不直接生产产品，其效益将从公司销售增长中间接体现。
3. 智能制造生产基地建设项目尚未全部完成，暂无法单独核算效益。
4. 补充流动资金无法单独核算效益，但通过增加公司营运资金，提高公司资产运转能
力和支付能力，提高公司经营抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，从而间接提高公
司效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
公司于 2022 年 8 月 9 日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，于
2022 年 8 月 26 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金
投资项目的议案》，同意将公司募投项目“生产中心升级改造项目”变更为“智能制造生产
基地建设项目”。
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
智能制造生产基地建设项目尚未全部完成，故无法单独核算效益。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
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本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
经公司自查发现，由于施工合同纠纷，成都市郫都区人民法院于 2023 年 12 月 14 日冻
结成都步科募集资金账户中的部分募集资金 327,103.85 元。成都步科与相关方于 2024 年 1
月 18 日签署了《和解协议》，并于 2024 年 1 月 19 日取得了原告撤诉的民事裁定书。上述
部分募集资金已于 2024 年 1 月 25 日解除财产保全措施。
除此之外，公司已及时、真实、准确、完整地披露了关于募集资金的使用及管理等应披
露的信息，不存在募集资金管理违规的情形。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
2. 变更募集资金投资项目情况表
上海步科自动化股份有限公司
二〇二四年三月二十五日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2023 年度
编制单位：上海步科自动化股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 38,145.41 本年度投入募集资金总额 5,169.90
变更用途的募集资金总额 9,215.00
已累计投入募集资金总额 27,209.62
变更用途的募集资金总额比例 24.16%
是否
已变 截至期末 截至期末累计 项目达到 项目可行
截至期末承 截至期末投入 本年度 是否达
承诺投资 更项 募集资金承 调整后 本年度 累计投入金 投入金额与承诺 预定可使 性是否发
诺投入金额 进度（%） 实现的 到预计
项目 目（含 诺投资总额 投资总额 投入金额 额 投入金额的差额 用状态日 生重大变
(1) (4)＝(2)/(1) 效益 效益
部分 (2) (3)＝(2)-(1) 期 化
变更）
研发中心升 2023 年 无法单
否 8,567.00 8,567.00 8,567.00 2,068.45 7,658.75 -908.25 89.40 不适用 否
级建设项目 10 月 独核算
智能制造营
2023 年 无法单
销服务中心 否 2,503.70 2,503.70 2,503.70 452.50 1,822.61 -681.09 72.80 不适用 否
10 月 独核算
建设项目
不适用
智能制造生
2027 年第 (尚未
产基地建设 是 9,215.00 12,415.00 12,415.00 2,162.79 2,957.78 -9,457.22 23.82 不适用 否
四季度 完成建
项目
设)
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补充流动资 无法单
否 6,800.00 6,800.00 6,800.00 6,856.22 56.22 100.83 不适用 不适用 否
金 独核算
超募资金 否 11,059.71 7,859.71 7,859.71 486.16 7,914.26 54.55 100.69 不适用 不适用 不适用 否
成都研发及 不适用
营销中心办 2,057.25 2,057.25 -2,057.25 ( 尚 未
否 2026 年 不适用 否
公楼（二期） [注 3] [注 3] [注 3] 完成建
建设项目 设)
合 计 － 38,145.41 38,145.41 38,145.41 5,169.90 27,209.62 -10,935.79 － － － － －
公司于 2022 年 8 月 9 日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，于 2022 年 8 月 26 日召开
2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将公司募投项目“生
产中心升级改造项目”变更为“智能制造生产基地建设项目”。
公司原项目“生产中心升级改造项目”以全资子公司深圳步科为实施主体，计划在租赁场地对生产中心进行升
级改造。根据公司实际经营发展需要和战略布局，公司计划落实永久性制造基地，避免大规模投入后再次搬迁
重复建设。为了使募集资金投入所获得的效益最大化，公司于 2022 年 3 月 16 日与常州国家高新技术产业
未达到计划进度原因（分具体项目） 开发区管理委员会签订了《投资协议书》，计划在常州购买土地约 25.6 亩，以子公司常州精纳为主体实施，
拟在常州国家高新技术产业开发区设立“智能制造生产基地建设项目”，开展研发、生产及销售伺服电机、工
业人机界面、伺服系统、步进系统、可编程逻辑控制器等自动化控制相关产品和数字化工厂解决方案等活动。
公司从整体战略发展布局出发，综合考虑公司长远规划及市场发展前景，拟将募投项目“生产中心升级改造项
目”变更为“智能制造生产基地建设项目”。公司建设智能制造生产基地项目，可有效解决公司经营厂房长期
租赁的现状，通过购置土地新建项目，将原有生产线纳入整体项目设计规划，结合未来公司发展的需要，优化
工艺方案，进一步提高生产数字化和智能化能力，扩大制造产能。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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2020 年 11 月 25 日，公司第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资
金置换预先投入的自有资金的议案》，同意公司以募集资金置换募投项目前期投入的自筹资金 8,047,384.61
募集资金投资项目先期投入及置换情况 元，由项目实施主体予以置换分别为：本公司置换 3,596,428.28 元，公司全资子公司深圳步科公司置换
3,162,253.21 元，公司全资子公司成都步科公司置换 1,288,703.12 元。本公司于 2020 年 12 月 16 日完成资金
置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
公司于 2021 年 10 月 27 日召开了第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使
用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金使用效率，公司及实施募投项目的子公司在
保证不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币 2.5 亿元的部分暂时闲置募集资金进行现
金管理，使用期限自公司董事会议审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以
循环滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账户。
公司于 2022 年 10 月 27 日召开了第四届董事会第八次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使
用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金使用效率，公司及实施募投项目的子公司在
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，决定使用不超过人民币 1.8 亿元的部分暂时闲置募集资
金进行现金管理。募资资金现金管理的使用期限均自公司董事会议审议通过之日起 12 个月内有效，在相应额
度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账户。
公司于 2023 年 10 月 30 日召开了第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关
于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金使用效率,公司及实施募投项目的子公
司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，决定使用不超过人民币 1.3 亿元的部分暂时闲置募
集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会议审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度及使用期限范围
内，资金可以循环滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账户。
公司于 2022 年 8 月 9 日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，于 2022 年 8 月 26 日召开
2022 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 部分超募资金 25,566,638.02 元（含利息及理财收益，以实际转出日的金额为准）永久补充流动资金，占超募
资金总额的比例为 23.17%。报告期内，公司实际使用超募资金 26,014,743.78 元永久补充流动资金，用于与公
司主营业务相关的生产经营活动。
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公司于 2023 年 10 月 30 日召开了第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关
于部分募投项目结项并将节余募集资金用于成都研发及营销中心办公楼（二期）建设项目的议案》，同意公司
募投项目“研发中心升级建设项目”及“营销服务中心建设项目”结项并将前述项目节余的募集资金用于“成
都研发及营销中心办公楼（二期）建设项目”。“成都研发及营销中心办公楼（二期）建设项目”的投资总额
为 2,429.70 万元，以原募投项目“研发中心升级建设项目”和“营销服务中心建设项目”节余募集资金（包
含募集资金对应的利息收入及理财收益）2,057.25 万元投入，不足部分由公司自筹资金补足。
形成原因：1.在募投项目投入过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，
募集资金结余的金额及形成原因 从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金。一方面，在保证项目建设目标及质量的前提下，公司加强
对项目费用的监督和管控，主要在设备采购方面，使用自有物料制作、自有资金采购或者采购具有价格优势的
国产化设备等手段，节约了募集资金；另一方面，公司在实施过程中根据建设内容需要的工艺调整导致部分软
硬件采购需求减少，同时，公司通过提高现有研发设备的利用效率、使用已有模具、委外测试或设计等其他多
种节约方式，减少了部分软硬件采购。2.在项目建设过程中，行业、下游市场发生一定变化，公司部分建设内
容（如专业无人机智控系统项目、用于生产过程的 AI 视觉技术研发等）的投入产出与预期目标发生变化，公
司对相关项目投入较为谨慎，相关募集资金使用相应减少。3.募集资金存放期间产生利息净收入，形成了募集
资金节余。
公司于 2022 年 8 月 9 日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部
分募集资金及超募资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司使用部分募集资金 4,836.17 万
募集资金其他使用情况 元（含利息及理财收益，以实际转出日的金额为准）、超募资金 3,200.00 万元向常州精纳增资以实施“智能
制造生产基地建设项目”，其中 8,000.00 万元作为注册资本，剩余金额作为资本公积。报告期内，公司已实
际使用超募资金 32,000,000.00 元、募集资金 48,760,012.39 元完成对常州精纳的增资。
[注 1]实际投资金额超过募集后承诺投资金额的部分为募集资金利息收入及理财收益
[注 2]超募资金初始存放金额 11,059.71 万元与募集后承诺投资金额 7,859.71 万元之间的差异系超募资金 3,200.00 万元向全资子公司常州精纳电
机有限公司增资以实施“智能制造生产基地建设项目”
[注 3]“成都研发及营销中心办公楼（二期）建设项目”的募集资金来源系“研发中心升级建设项目”和“营销服务中心建设项目”结项后的节余
募集资金（含利息收入及理财收益等），该项目金额不包含在合计数中加总
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2023 年度
编制单位：上海步科自动化股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后项目 截至期末计划 实际累计 项目达到 本年度 变更后的项目
本年度 投资进度（%） 是否达到
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投入金额 投入金额 预定可使用 实现的 可行性是否发生
实际投入金额 (3)=(2)/(1) 预计效益
资金总额 (1) (2) 状态日期 效益 重大变化
智能制造生产基 生产中心升级 2027 年第四
12,415.00 12,415.00 2,162.79 2,957.78 23.82 不适用 否 否
地建设项目 改造项目 季度
合 计 － 14,472.25 14,472.25 2,162.79 2,957.78 － － － －
公司于2022年8月9日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，于2022年8月26日召开2022
年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将公司募投项目“生
产中心升级改造项目”变更为“智能制造生产基地建设项目”。变更原因如下：
公司原项目“生产中心升级改造项目”以全资子公司深圳步科为实施主体，计划在租赁场地对生产中心进
行升级改造。根据公司实际经营发展需要和战略布局，公司计划落实永久性制造基地，避免大规模投入后
再次搬迁重复建设。为了使募集资金投入所获得的效益最大化，公司于 2022 年 3 月 16 日与常州国家高
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 新技术产业开发区管理委员会签订了《投资协议书》，计划在常州购买土地约 25.6 亩，以子公司常州精
纳为主体实施，拟在常州国家高新技术产业开发区设立“智能制造生产基地建设项目”，开展研发、生产
及销售伺服电机、工业人机界面、伺服系统、步进系统、可编程逻辑控制器等自动化控制相关产品和数字
化工厂解决方案等活动。公司从整体战略发展布局出发，综合考虑公司长远规划及市场发展前景，拟将募
投项目“生产中心升级改造项目”变更为“智能制造生产基地建设项目”。公司建设智能制造生产基地项
目，可有效解决公司经营厂房长期租赁的现状，通过购置土地新建项目，将原有生产线纳入整体项目设计
规划，结合未来公司发展的需要，优化工艺方案，进一步提高生产数字化和智能化能力，扩大制造产能。
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变更后项目 截至期末计划 实际累计 项目达到 本年度 变更后的项目
本年度 投资进度（%） 是否达到
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投入金额 投入金额 预定可使用 实现的 可行性是否发生
实际投入金额 (3)=(2)/(1) 预计效益
资金总额 (1) (2) 状态日期 效益 重大变化
公司于 2023 年 12 月 29 日召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十四次会议，于 2024 年 1 月
15 日召开 2024 年第一临时股东大会，审议通过了《关于对部分募投项目追加投资及项目延期的议案》。
公司“智能制造生产基地建设项目”的原计划投资总额为人民币 18,834.00 万元，其中拟使用募集资金为
人民币 12,415.00 万元，预计达产日期为 2025 年 8 月。本次调整对该项目追加投资并进行延期，调整后
项目投资总额为人民币 66,115.62 万元，项目达到预定可使用状态的时间为 2027 年第四季度。本次对部分
募投项目追加投资及项目延期的原因如下：（1）公司扩大工控产品生产种类，导致厂房、设备投资增加；
（2）更高的自动化、数字化程度，导致设备及软件购置费增加。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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仅为 上海步科自动化股份有限公司天健审〔2024〕3-58 号报告后附件之目的而提供文件的复印件，仅用
于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用
途，亦不得向第三方传送或披露。
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事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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提供文件的复印件，仅用于说明张旭宇是中国注册会计师 未经本人书面同意，
此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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