科德数控：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于科德数控股份有限公司2024年限制性股票激励计划调整及首次授予相关事项之独立财务顾问报告2024-11-15
公司简称：科德数控 证券代码：688305
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
科德数控股份有限公司
2024 年限制性股票激励计划
调整及首次授予相关事项
之
独立财务顾问报告
2024 年 11 月
目 录
一、释义 ....................................................................................................................... 3
二、声明 ....................................................................................................................... 5
三、基本假设 ............................................................................................................... 6
四、本激励计划已履行的审批程序 ........................................................................... 7
五、本激励计划的调整及首次授予情况 ................................................................... 9
六、本次限制性股票授予条件说明 ......................................................................... 14
七、本次限制性股票的首次授予日 ......................................................................... 15
八、实施本激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明 .....................16
九、独立财务顾问的核查意见 ................................................................................. 17
十、备查文件及咨询方式 ......................................................................................... 18
（一）备查文件 ......................................................................................................18
（二）咨询方式 ......................................................................................................18
2 / 18
一、释义
科德数控、本公司、公
指 科德数控股份有限公司
司、上市公司
独立财务顾问、财务顾问 指 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
本激励计划、限制性股票
指 科德数控股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划
激励计划
公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予符合本激
励计划授予条件的激励对象一定数量的公司股票，该等
第一类限制性股票 指
股票设置一定期限的限售期，在达到本激励计划规定的
解除限售条件后，方可解除限售流通的本公司股票
公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予符合本激
励计划授予条件的激励对象一定数量的公司股票，在满
第二类限制性股票 指
足本激励计划规定的相应归属条件后分次获得并登记的
本公司股票
按照本激励计划规定，获得限制性股票的在公司（含分
激励对象 指 公司及控股子公司）任职的董事、高级管理人员、核心
技术人员及其他核心骨干人员
公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为
授予日 指
交易日
授予价格 指 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
自第一类限制性股票首次授予登记完成之日起至激励对
象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日
有效期 指
止；或自第二类限制性股票首次授予之日起至激励对象
获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止。
激励对象根据本激励计划获授的第一类限制性股票被禁
限售期 指
止转让、用于担保、偿还债务的期间
本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有
解除限售期 指
的第一类限制性股票可以解除限售并上市流通的期间
根据本激励计划，激励对象所获第一类限制性股票解除
解除限售条件 指
限售所必需满足的条件
第二类限制性股票激励对象满足获益条件后，公司将股
归属 指
票登记至激励对象账户的行为
根据本激励计划，激励对象为获得第二类限制性股票所
归属条件 指
需满足的获益条件
第二类限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票
归属日 指
完成登记的日期，必须为交易日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
3 / 18
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《科创板上市公司自律监管指南第 4 号——股权激励信
《自律监管指南》 指
息披露》
《公司章程》 指 《科德数控股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 上海证券交易所
元 指 人民币元
注：1、本报告所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和根据该类财务
数据计算的财务指标。
2、本报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。
4 / 18
二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由科德数控提供，本计划
所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依
据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假
或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独
立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划调整及首次授予事项
对科德数控股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发
表意见，不构成对科德数控的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任
何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立
财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露
的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，
依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查
并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次
董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营
计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立
财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《自律监
管指南》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制
作。
5 / 18
三、基本假设
本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时
性；
（三）上市公司对本次限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本次限制性股票激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得
到有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本次限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划
及相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
6 / 18
四、本激励计划已履行的审批程序
（一）2024 年 10 月 29 日，公司召开第三届董事会第十四次会议，审议通
过了《关于公司<2024 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关
于公司<2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提
请股东大会授权董事会办理公司 2024 年限制性股票激励计划相关事项的议案》。
同日，公司召开第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司<2024
年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年限制性
股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核实公司<2024 年限制性
股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》，监事会对本激励计划的相关事
项进行了核查并出具了相关核查意见。
（二）2024 年 10 月 30 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露了《科德数控股份有限公司关于独立董事公开征集委托投票权的公告》
（公告编号：2024-051），根据公司其他独立董事的委托，独立董事赵明先生
作为征集人，就公司拟于 2024 年 11 月 14 日召开的 2024 年第二次临时股东大
会审议的本激励计划相关议案向公司全体股东征集委托投票权。
（三）2024 年 10 月 30 日至 2024 年 11 月 8 日，公司在内部对本激励计划
拟首次授予的激励对象的姓名和职务进行了公示，公司员工可在公示期内通过
书面方式向公司监事会提出意见。截至公示期满，公司监事会未收到任何对本
激励计划拟首次授予的激励对象提出的异议。2024 年 11 月 9 日，公司于上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《科德数控股份有限公司监事会关于
公司 2024 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况
说明》（公告编号：2024-054）。
（四）2024 年 11 月 14 日，公司召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通
过了《关于公司<2024 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关
于公司<2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股
东大会授权董事会办理公司 2024 年限制性股票激励计划相关事项的议案》，并
于 2024 年 11 月 15 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《科德
数控股份有限公司关于 2024 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象
买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2024-056）。
7 / 18
（五）2024 年 11 月 14 日，公司分别召开第三届董事会第十五次会议和第
三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整 2024 年限制性股票激励计划
相关事项的议案》和《关于向 2024 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限
制性股票的议案》，公司监事会对截至首次授予日的本激励计划首次授予的激
励对象名单进行核实并发表了核查意见。
综上，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，科德数控首次授予激励
对象限制性股票事项及调整事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》
《上市规则》及本激励计划的相关规定。
8 / 18
五、本激励计划的调整及首次授予情况
（一）调整情况
限制性股票激励计划公告后有 2 名拟激励对象因个人原因自愿放弃参与公
司 2024 年限制性股票激励计划。经核查，该 2 人中有 1 名拟激励对象本人、1
名拟激励对象直系亲属在登记为内幕信息知情人后到公司首次公开披露本激励
计划前存在买卖公司股票的行为。经该 2 名拟激励对象确认，其在本激励计划
公告前不知悉本激励计划的具体实施时间、最终激励方案等具体信息，也忽视
了公司的相关提示，其上述买卖公司股票行为系基于其本人/直系亲属对股票二
级市场行情、市场公开信息及个人判断做出的独立投资决策，交易金额较小，
不存在主观上利用内幕信息进行股票交易的情形。该 2 名拟激励对象已自愿放
弃参与本激励计划，并愿意配合公司董事会作出相应的调整。
根据限制性股票激励计划的相关规定以及公司 2024 年第二次临时股东大会
的授权，公司董事会对本激励计划首次授予的激励对象名单进行调整。本次调
整后，本激励计划首次授予第一类限制性股票的激励对象人数由 66 人调整为
64 人，首次授予第二类限制性股票的激励对象人数由 54 人调整为 52 人。上述
2 名拟激励对象对应的未获授限制性股票额度，将调整分配至本激励计划确定
的其他激励对象，本激励计划首次及预留授予的限制性股票数量保持不变。本
次调整后的激励对象属于限制性股票激励计划规定的激励对象范围。
除上述调整外，本次实施的激励计划其他内容与公司 2024 年第二次临时股
东大会审议通过的限制性股票激励计划内容一致。
（二）首次授予限制性股票的具体情况
1、首次授予日：2024 年 11 月 14 日。
2、首次授予数量：合计 71.00 万股，占目前公司股本总额 10,170.2906 万
股的 0.70%。其中，第一类限制性股票 53.30 万股，第二类限制性股票 17.70 万
股。
3、首次授予人数：合计 64 人。其中，第一类限制性股票授予人数 64 人，
第二类限制性股票授予人数 52 人。
4、首次授予价格：第一类限制性股票的授予价格为 38.12 元/股，第二类限
制性股票的授予价格为 45.74 元/股。
9 / 18
5、股票来源：公司从二级市场回购和/或向激励对象定向发行公司 A 股普
通股股票。
6、激励计划的有效期、限售期/归属期和解除限售安排/归属安排情况
（1）第一类限制性股票
①本激励计划第一类限制性股票的有效期
本激励计划第一类限制性股票的有效期为自限制性股票首次授予登记完成
之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止，最
长不超过 53 个月。
②限售期
本激励计划授予的第一类限制性股票的限售期分别为自第一类限制性股票
首次授予登记完成之日起 17 个月、29 个月。激励对象根据本激励计划获授的
第一类限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。
当期解除限售的条件未成就的，限制性股票不得解除限售，亦不得递延至
下期解除限售。限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限
售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的第一类限制性股票由公司回购
注销。
③解除限售安排
本激励计划授予的第一类限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安
排如下表所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
自相应权益授予登记完成之日起 17 个月后的
第一个解除限售期 首个交易日至授予登记完成之日起 29 个月内 50%
的最后一个交易日止
自相应权益授予登记完成之日起 29 个月后的
第二个解除限售期 首个交易日至授予登记完成之日起 41 个月内 50%
的最后一个交易日止
在上述约定期间内未申请解除限售的第一类限制性股票或因未达到解除限
售条件而不能解除限售的限制性股票，公司将按本激励计划规定的原则回购并
注销，相关权益不得递延至下期解除限售。
激励对象获授的限制性股票由于资本公积金转增股本、派发股票红利、股
份拆细而取得的股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等
10 / 18
股份的解除限售期与限制性股票解除限售期相同。若届时公司对尚未解除限售
的限制性股票进行回购注销的，则因前述原因获得的股份将一并回购注销。
（2）第二类限制性股票
①本激励计划第二类限制性股票的有效期
本激励计划第二类限制性股票的有效期自限制性股票首次授予之日起至激
励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 53 个月。
②归属安排
本激励计划授予的第二类限制性股票在激励对象满足相应归属条件后将按
约定比例分次归属，归属日必须为交易日，且获得的第二类限制性股票不得在
下列期间内归属：
1）公司年度报告、半年度报告公告前十五日内，因特殊原因推迟年度报
告、半年度报告公告日期的，自原预约公告日前十五日起算，至公告前一日；
2）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内；
3）自可能对本公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日起或者在决策过程中，至依法披露之日止；
4）中国证监会及上海证券交易所规定的其他期间。
上述“重大事件”为公司依据《证券法》《上市规则》等的规定应当披露的
交易或其他重大事项。在本激励计划有效期内，如果《公司法》《证券法》
《上市规则》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》中对上述期
间的有关规定发生变化，则本激励计划第二类限制性股票的归属日将根据最新
规定相应调整。
本激励计划授予第二类限制性股票的归属期及各期归属间安排如下表所
示：
归属安排 归属时间 归属比例
自相应权益授予之日起 17 个月后的首个交易日至
第一个归属期 50%
授予之日起 29 个月内的最后一个交易日止
自相应权益授予之日起 29 个月后的首个交易日至
第二个归属期 50%
授予之日起 41 个月内的最后一个交易日止
在上述约定期间内未归属的限制性股票或因未达到归属条件而不能申请归
属的该期限制性股票，不得归属，亦不得递延至下期归属，作废失效。
11 / 18
激励对象根据本激励计划获授的第二类限制性股票在归属前不得转让、用
于担保或偿还债务。激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积金
转增股本、派发股票红利、股份拆细而取得的股份同时受归属条件约束，在归
属前不得在二级市场出售或以其他方式转让。若届时限制性股票不得归属，则
因前述原因获得的股份同样不得归属，作废失效。
7、激励对象名单及授予情况
（1）激励计划第一类限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
获授第一 占本激励计 占本激励计
类限制性 划授出全部 划草案公告
序号 姓名 国籍 职务
股票数量 权益数量的 时公司股本
（万股） 比例 总额的比例
一、董事、高级管理人员、核心技术人员
1 于本宏 中国 董事长 10.00 11.27% 0.098%
董事、总经理、核心技
2 陈虎 中国 10.00 11.27% 0.098%
术人员
3 朱莉华 中国 董事、董事会秘书 2.20 2.48% 0.022%
4 李经明 中国 副总经理 0.70 0.79% 0.007%
5 汤洪涛 中国 副总经理 2.20 2.48% 0.022%
副总经理、核心技术人
6 李文庆 中国 2.20 2.48% 0.022%
员
7 殷云忠 中国 财务总监 2.20 2.48% 0.022%
8 侯延星 中国 核心技术人员 1.50 1.69% 0.015%
9 蔡春刚 中国 核心技术人员 1.00 1.13% 0.010%
10 杜长林 中国 核心技术人员 0.35 0.39% 0.003%
11 王雪 中国 核心技术人员 0.28 0.32% 0.003%
二、其他激励对象
核心骨干人员（53 人） 20.67 23.29% 0.20%
三、预留部分
预留授予部分合计 10.00 11.27% 0.10%
合计 63.30 71.33% 0.62%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计均未超过本激励
计划草案公告时公司股本总额的 1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过本激励
计划草案公告时公司股本总额的 20%。
2、第一类限制性股票拟首次授予的激励对象不包括公司独立董事、监事以及外籍员工。
3、董事会在限制性股票授予前，有权将因包括但不限于员工离职或放弃认购的限制性股票份额在激
励对象之间进行分配和调整或直接调减或调整到预留部分。
4、第一类限制性股票预留部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定，经董
事会提出、监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时准
确披露激励对象相关信息。
5、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
12 / 18
（2）本激励计划第二类限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所
示：
获授的第二 占本激励计 占本激励计
类限制性股 划授出全部 划草案公告
序号 姓名 国籍 职务
票数量（万 权益数量的 时公司股本
股） 比例 总额的比例
一、董事、高级管理人员、核心技术人员
1 侯延星 中国 核心技术人员 0.50 0.56% 0.005%
2 蔡春刚 中国 核心技术人员 1.00 1.13% 0.010%
3 杜长林 中国 核心技术人员 0.35 0.39% 0.003%
4 王雪 中国 核心技术人员 0.28 0.32% 0.003%
二、其他激励对象
核心骨干人员（48 人） 15.57 17.55% 0.15%
三、预留部分
预留授予部分合计 7.74 8.72% 0.08%
合计 25.44 28.67% 0.25%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计均未超过本激励
计划草案公告时公司股本总额的 1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过本激励
计划草案公告时公司股本总额的 20%。
2、第二类限制性股票拟首次授予的激励对象不包括公司独立董事、监事、单独或合计持有公司 5%以
上股份的股东、公司实际控制人及其配偶、父母、子女以及外籍员工。
3、董事会在限制性股票授予前，有权将因包括但不限于员工离职或放弃认购的限制性股票份额在激
励对象之间进行分配和调整或直接调减或调整到预留部分。
4、第二类限制性股票预留部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定，经董
事会提出、监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时准
确披露激励对象相关信息。
5、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
经核查，本独立财务顾问认为：科德数控本次对首次授予激励对象人数及
授予权益数量进行了调整，除此之外，本次授予的内容与公司 2024 年第二次
临时股东大会审议通过的 2024 年限制性股票激励计划的内容一致。科德数控
本次调整及首次授予事项符合《管理办法》《上市规则》及本激励计划的相关
规定。
13 / 18
六、本次限制性股票授予条件说明
根据限制性股票激励计划中授予条件的规定，激励对象获授限制性股票需
同时满足如下条件：
（一）公司未发生以下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生以下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
经核查，科德数控不存在“最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师
出具否定意见或者无法表示意见的审计报告”、“最近一个会计年度财务报告
内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告”，此外科
德数控不存在“上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开
承诺进行利润分配的情形”、“法律法规规定不得实行股权激励的”及“中国
证监会认定的其他情形”。截至目前，激励对象也未发生上述不符合获授条件
的情形，公司本次限制性股票激励计划的首次授予条件已经成就。
14 / 18
七、本次限制性股票的首次授予日
根据公司 2024 年第二次临时股东大会授权，公司第三届董事会第十五次会
议确定的限制性股票首次授予日为 2024 年 11 月 14 日。
经核查，本独立财务顾问认为：本激励计划首次授予日为交易日，为自股
东大会审议通过 2024 年限制性股票激励计划之日起 60 日内，授予日的确定符
合《管理办法》及《科德数控股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草
案）》的相关规定。
15 / 18
八、实施本激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明
为了真实、准确地反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本独立财务
顾问建议科德数控在符合《企业会计准则第 11 号——股份支付》及《企业会计
准则第 22 号——金融工具确认和计量》的前提下，按照有关监管部门的要求，
对本次股权激励所产生的费用进行计量、提取和核算，同时提请股东注意可能
产生的摊薄影响。具体对财务状况和经营成果的影响，应以会计师事务所出具
的年度审计报告为准。
16 / 18
九、独立财务顾问的核查意见
本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，本激励计划已取得了必要的批
准与授权，本次调整事项、授予日、授予价格、授予对象、授予数量等的确定
符合《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》等法律法规和规范性文
件的规定，不存在不符合本激励计划规定的授予条件的情形。
17 / 18
十、备查文件及咨询方式
（一）备查文件
1、《科德数控股份有限公司第三届董事会第十五次会议决议》；
2、《科德数控股份有限公司第三届监事会第十四次会议决议》；
3、《科德数控股份有限公司章程》。
（二）咨询方式
单位名称：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
经 办 人：刘佳
联系电话：021-52588686
传 真：021-52583528
联系地址：上海市新华路 639 号
邮编：200052
18 / 18
