证券代码：688308 证券简称：欧科亿 公告编号：2024-011
株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司
关于 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，株洲欧科亿数控精密刀具股
份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了 2023 年度募集资金存放与实际使
用情况的专项报告，具体如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
1.首次公开发行股票募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2980 号文《关于同意株洲欧科
亿数控精密刀具股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，本公司向社
会公开发行 25,000,000 股人民币普通股 A 股股票，每股面值 1 元，每股发行价格
为人民币 23.99 元，募集资金总额为人民币 599,750,000 元，扣除发行费用后，
募集资金净额为人民币 533,377,292.71 元。上述资金已于 2020 年 12 月 8 日全部
到位，并经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了中天运[2020]验
字第 90070 号《验资报告》。
2.2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意株洲欧科亿数控精密刀具股份有限
公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1919 号），公司向特定
对象发行人民币普通股 A 股股票 12,616,306 股，每股面值 1 元，每股发行价格为
人民币 63.41 元，募集资金总额为人民币 799,999,963.46 元，扣除发行费用后，
募集资金净额为人民币 786,455,598.88 元。上述资金已于 2022 年 11 月 16 日全
1
部到位，并经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了中天运[2022]
验字第 90062 号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度募集资金使用情况
（1）首次公开发行股票募集资金使用情况
截至2022年12月31日，公司募集资金使用的具体情况如下：
单位：人民币 元
项 目
金 额
募集资金实际到账金额 550,570,500.00
减：支付的其他发行费用 17,193,207.19
置换预先投入募投项目资金 17,675,916.44
直接投入募投项目资金 463,219,096.55
永久补充流动资金 41,946,762.40
加：利息收入扣除手续费净额 2,950,817.59
募集资金理财产品收益金额 8,919,593.44
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金余额 22,405,928.45
（2）2022年度向特定对象发行A股股票募集资金使用情况
截至2022年12月31日，公司募集资金使用的具体情况如下：
单位：人民币 元
项 目
金 额
募集资金实际到账金额 787,999,964.01
减：已支付的其他发行费用 1,225,109.72
置换预先投入募投项目资金 228,067,222.16
直接投入募投项目资金 81,693,738.40
补充流动资金 186,455,598.88
加：利息收入扣除手续费净额 150,007.66
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金余额（含结构性存款） 290,708,302.51
说明：截至2022年12月31日，尚有319,255.41元其他发行费用未支付。
2、本年度募集资金使用情况及当前余额
（1）首次公开发行股票募集资金使用情况
截至2023年12月31日，公司募集资金使用的具体情况如下：
单位：人民币 元
项 目 金 额
募集资金实际到账金额 550,570,500.00
减：支付的其他发行费用 17,193,207.19
2
置换预先投入募投项目资金 17,675,916.44
直接投入募投项目资金 478,910,312.14
永久补充流动资金 41,946,762.40
加：利息收入扣除手续费净额 3,075,962.17
募集资金理财产品收益金额 8,951,297.55
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金余额 6,871,561.55
（2）2022年度向特定对象发行A股股票募集资金使用情况
截至2023年12月31日，公司募集资金使用的具体情况如下：
单位：人民币 元
项 目 金 额
募集资金实际到账金额 787,999,964.01
减：已支付的其他发行费用 1,347,751.23
置换预先投入募投项目资金 228,067,222.16
直接投入募投项目资金 358,459,236.65
补充流动资金 186,455,598.88
加：利息收入扣除手续费净额 234,864.84
募集资金理财产品收益金额 4,633,643.84
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金余额 18,538,663.77
说明：截至2023年12月31日，尚有196,613.90元其他发行费用未支付。
（3）截至2023年12月31日，本公司无从非募集资金账户支付但尚未从募集资
金专户中转出的情况。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管
指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等文件的规定，
结合公司实际情况，制定了《株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司募集资金管
理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），该募集资金管理制度已经公
司 2020 年度第一次临时股东大会审议通过。
根据《募集资金管理制度》，公司对首次公开发行股票募集资金实行专户存
储，并连同保荐机构民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）与北京银
行股份有限公司株洲分行、中国工商银行股份有限公司株洲董家塅支行、株洲农
村商业银行股份有限公司于 2020 年 12 月 8 日签署《募集资金专户存储三方监管
3
协议》；公司、全资子公司株洲欧科亿切削工具有限公司与中信银行股份有限公
司株洲分行及民生证券于 2022 年 1 月 4 日签署《募集资金专户存储四方监管协议》。
公司对 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金实行专户存储，并与中国
工商银行股份有限公司株洲董家塅支行及民生证券于 2022 年 11 月 29 日签署《募
集资金专户存储三方监管协议》，公司、全资子公司株洲欧科亿切削工具有限公
司与中国工商银行股份有限公司株洲董家塅支行及民生证券于 2022 年 12 月 2 日
签署《募集资金专户存储四方监管协议》。
上述协议与《上海证券交易所募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不
存在重大差异。公司一直严格按照《募集资金管理制度》的规定及《募集资金专
户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》的相关条款要求存
放、使用、管理本次募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
1.首次公开发行股票募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币 元
银行名称 账号 存储方式 截止日余额
20000039294300037835
北京银行股份有限公司株洲分行 / 已销户
750
中国工商银行股份有限公司株洲
1903100319100024049 活期 6,569,600.37
董家塅支行
株洲农村商业银行股份有限公司 82010600002428266 活期 301,961.18
中信银行股份有限公司株洲分行 8111601011200565846 / 已销户
合计 6,871,561.55
2.2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币 元
银行名称 账号 存储方式 截止日余额
中国工商银行股份有限公司株洲 1903020629200257454 活期 17,454,858.53
董家塅支行 1903020629200257055 活期 1,083,805.24
合计 1 8 ,538,663.77
三、本年度募集资金的实际使用情况
1.首次公开发行股票募投项目的资金使用情况
4
本年度募集资金的实际使用情况详见附表 1-1“首次公开发行股票募集资金使
用情况对照表”。
2.2022 年度向特定对象发行 A 股股票募投项目的资金使用情况
本年度募集资金的实际使用情况详见附表 1-2“2022 年度向特定对象发行 A
股股票募集资金使用情况对照表”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1.首次公开发行股票变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
2.2022 年度向特定对象发行 A 股股票变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规
范运作》等有关规定，公司及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用
情况。
六、会计师事务所对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告
的结论性意见
经审核，我们认为，欧科亿公司董事会编制的 2023 年度募集资金存放与使用
情况专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求（2022 年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引
第 1 号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实
反映了欧科亿公司 2023 年度募集资金的存放和实际使用情况。
七、保荐人对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告的结
论性意见
欧科亿 2023年度募集资金存放与实际使用情况符合《上海证券交易所科创板
股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号
——规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行专户储存和专
项使用，并及时履行了相关信息披露义务， 募集资金具体使用情况与公司已披露
情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使
5
用募集资金的情形。
附表：1-1、首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
1-2、2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用情况对照表
株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司
2024 年 4 月 8 日
6
附表 1-1：
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
2023 年度
单位：元 币种：人民币
募集资金总额 599,750,000.00 本年度投入募集资金总额 15,691,215.59
变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 496,586,228.58
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目可
已变更项 截至期末累计投入 截至期末投
项目达到预 本年度 是否达 行性是
目，含部分 募集资金承诺投 截至期末承诺投 截至期末累计投 金额与承诺投入金 入进度（%）
承诺投资项目 调整后投资总额 本年度投入金额 定可使用状 实现的 到预计 否发生
变更（如 资总额 入金额(1) 入金额(2) 额的差额(3)＝ (4)＝
态日期 效益 效益 重大变
有） (2)-(1) (2)/(1)
化
年产 4,000 万片高端数控 44,149,
否 450,460,000.00 450,460,000.00 450,460,000.00 13,207,754.59 413,936,265.45 -36,523,734.55 91.89% 2022 年 6 月 否 否
刀片智造基地建设项目 515.76
数控精密刀具研发平台升
否 58,000,000.00 58,000,000.00 58,000,000.00 2,483,461.00 57,749,963.13 -250,036.87 99.57% 2022 年 12 月 不适用 不适用 否
级项目
超募资金 - 不适用 24,917,292.71 24,917,292.71 0.00 24,900,000.00 -17,292.71 99.93% 不适用 不适用 不适用 否
合计 533,377,292.71 533,377,292.71 533,377,292.71 15,691,215.59 496,586,228.58 -36,791,064.13 - - - - -
未达到计划进度原因（分具
不适用
体募投项目）
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
2020 年 12 月 30 日，公司召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资
募集资金投资项目先期投
金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 17,675,916.44 元置换已投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币 4,711,475.16 元置换预先支付的发行费用，合计使
入及置换情况
用募集资金人民币 22,387,391.60 元置换预先投入的自筹资金。该募集资金已全部置换完毕。
1）2021 年 5 月 31 日，公司召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公
司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用最高额度不超过人民币 10,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会
用闲置募集资金暂时补充
审议通过之日起不超过 12 个月。2）2022 年 5 月 26 日，公司召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金
流动资金情况
暂时补充流动资金的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过 8,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至本报告期末，公司
使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为 0 元。
1
1）2020 年 12 月 30 日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公
司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用最高余额不超过人民币 3.5 亿元（含 3.5 亿）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，投资
安全性高、满足保本要求、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等）。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限
对闲置募集资金进行现金
不超过董事会审议通过之日起 12 个月。2）公司于 2022 年 1 月 24 日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲
管理，投资相关产品情况
置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金安全和投资项目资金使用进度安排的前提下，使用最高余额不超过人民币 1.5 亿元（含 1.5 亿）的
部分暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、满足保本要求、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等）。在上述
额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起 12 个月。截至本报告期末，公司使用部分暂时闲置募集资金购买的结构性存款余额为 0 元。
用超募资金永久补充流动
报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
资金或归还银行贷款情况
2022 年 8 月 8 日，公司召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补
充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目“年产 4000 万片高端数控刀片智造基地建设项目”和“数控精密刀具研发平台升级项目”结项并将节余募
集资金用于永久补充公司流动资金。“年产 4,000 万片高端数控刀片智造基地建设项目”募集资金节余的主要原因如下：1）由于压制设备效率提升，国产烧结设备、磨
募集资金结余的金额及形
削设备、涂层设备性能逐步完善，本项目在压制设备、烧结设备、磨削设备、涂层设备等方面节约部分募集资金。随着公司工艺条件总体优化，各工序设备配置更加合
成原因
理、协同性更强，能一定幅度降低设备的整体投资额度。2）公司从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目建设质量的前提下，审慎地使用募
集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源进行合理调度和优化配置，降低项目建设成本和费用。3）节余募集资金包含闲置募集资金现金管
理收益，是公司为了提高闲置募集资金使用效率，在确保不影响募投项目和募集资金安全的前提下，对暂时闲置募集资金进行现金管理，取得了一定收益。
1）2021 年 2 月 25 日，公司召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于使用承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募集资金投资项目
并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，使用承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募集资金投资项目并以募集资金等额置换。独立董事、
监事会发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确同意的核查意见。截至本报告期末，公司使用承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募投项目所需资金
募集资金其他使用情况 并已以募集资金等额置换共计 230,494,711.34 元。2）2021 年 11 月 23 日，公司召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用超
募资金增加全资子公司实收资本用于新建研发办公楼的议案》，同意公司使用超募资金 2,490 万元增加全资子公司株洲欧科亿切削工具有限公司的实收资本用于数控刀
具产业园项目（研发办公楼）的建设。独立董事、监事会发表了明确同意的意见，保荐机构对本事项出具了明确同意的核查意见。截至本报告期末，该款项已全部用于
数控刀具产业园项目（研发办公楼）的建设。
注：1、数控精密刀具研发平台升级项目属于非生产性项目，主要是对公司企业技术中心现有研发设施设备的提质升级，不涉及具体的工业化产品，不产生直接财务效益，不直接创造利
润，未预计财务性收益，因此不适用“本年度实现的效益”“是否达到预计效益”。
2
附表 1-2：
2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用情况对照表
2023 年度
单位：元 币种：人民币
募集资金总额 799,999,963.46 本年度投入募集资金总额 276,765,498.25
变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 772,982,057.69
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目可
已变更项 截至期末累计投入 截至期末投
项目达到预 本年度 是否达 行性是
目，含部分 募集资金承诺投 截至期末承诺投 截至期末累计投 金额与承诺投入金 入进度（%）
承诺投资项目 调整后投资总额 本年度投入金额 定可使用状 实现的 到预计 否发生
变更（如 资总额 入金额(1) 入金额(2) 额的差额(3)＝ (4)＝
态日期 效益 效益 重大变
有） (2)-(1) (2)/(1)
化
株洲欧科亿切削工具有限
否 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 276,765,498.25 586,526,458.81 -13,473,541.19 97.75% 2024 年 5 月 不适用 不适用 否
公司数控刀具产业园项目
补充流动资金 否 200,000,000.00 186,455,598.88 186,455,598.88 0.00 186,455,598.88 0.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
合计 800,000,000.00 786,455,598.88 786,455,598.88 276,765,498.25 772,982,057.69 -13,473,541.19 - - - - -
未达到计划进度原因（分具
不适用
体募投项目）
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
2022 年 12 月 2 日，公司召开第二届董事会第二十八次会议和第二届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用
募集资金投资项目先期投
的自有资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 228,067,222.16 元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币 791,147.45 元置换已支付发行费用的
入及置换情况
自筹资金。截至本报告期末，该募集资金已全部置换完毕。
用闲置募集资金暂时补充
无
流动资金情况
3
2022 年 12 月 2 日，公司召开第二届董事会第二十八次会议、第二届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的
对闲置募集资金进行现金 议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营以及确保募集资金安全的前提下，使用最高余额不超过人民币 3 亿元（含 3 亿）的部分暂时
管理，投资相关产品情况 闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、保本型的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等）。
截至本报告期末，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为 0 万元。
用超募资金永久补充流动
无
资金或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形
无
成原因
1）2022 年 12 月 2 日，公司召开第二届董事会第二十八次会议、第二届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目
的议案》，同意公司使用募集资金人民币 60,000 万元向欧科亿切削进行增资。截至本报告期末，公司已向欧科亿切削支付该增资款项用于募投项目建设。2）2022 年 12
月 2 日，公司召开第二届董事会第二十八次会议、第二届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募集资金投资项目并
募集资金其他使用情况
以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施期间，根据实际情况使用承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募投项
目中的应付工程款、设备采购款、材料采购款等款项，并从募集资金专户划转等额资金至自有资金账户。截至本报告期末，公司使用承兑汇票、信用证及自有外汇等方
式支付募投项目所需资金并已以募集资金等额置换共计 126,999,307.73 元。
4
