山东万通液压股份有限公司 2024 年第三季度报告 公告编号：2024-083
万通液压
证券代码 : 830839
山东万通液压股份有限公司
2024 年第三季度报告
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山东万通液压股份有限公司 2024 年第三季度报告 公告编号：2024-083
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人王万法、主管会计工作负责人厉建慧及会计机构负责人（会计主管人员）厉建慧保证
季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 □是 √否
实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否
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第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
报告期末 上年期末 报告期末比上年
项目
（2024 年 9 月 30 日） （2023 年 12 月 31 日） 期末增减比例%
资产总计 723,436,807.81 683,103,026.36 5.90%
归属于上市公司股东的净资
550,458,762.67 518,801,529.53 6.10%
产
资产负债率%（母公司） 23.91% 24.05% -
资产负债率%（合并） 23.91% 24.05% -
年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比
项目
（2024 年 1-9 月） （2023 年 1-9 月） 上年同期增减比例%
营业收入 443,213,624.49 524,128,092.14 -15.44%
归属于上市公司股东的净利润 75,549,223.76 57,797,905.24 30.71%
归属于上市公司股东的扣除非经常
68,953,546.73 55,303,549.34 24.68%
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 92,451,230.04 37,054,753.46 149.50%
基本每股收益（元/股） 0.6382 0.4930 29.45%
加权平均净资产收益率%（依据归 -
13.95% 11.82%
属于上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归 -
属于上市公司股东的扣除非经常性 12.73% 11.31%
损益后的净利润计算）
本报告期 上年同期 本报告期比上年同
项目
（2024 年 7-9 月） （2023 年 7-9 月） 期增减比例%
营业收入 138,725,247.13 179,230,046.35 -22.60%
归属于上市公司股东的净利润 27,574,575.31 21,692,405.28 27.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常
22,797,716.95 20,232,905.85 12.68%
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 19,546,282.80 3,182,912.33 514.10%
基本每股收益（元/股） 0.2365 0.1878 25.93%
加权平均净资产收益率%（依据归 -
5.15% 4.46%
属于上市公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依据归 -
属于上市公司股东的扣除非经常性 4.26% 4.16%
损益后的净利润计算）
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财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
合并资产负债 报告期末
变动幅度 变动说明
表项目 （2024 年 9 月 30 日）
主要原因系上年预缴的企业所得税截至报告
其他流动资产 - -100.00%
期末已全部退回。
主要原因系报告期内根据生产需要增加自动
在建工程 10,691,581.72 70.30% 化生产线、表面处理生产线及机械设备的建
设及改造，截至报告期末尚未完工。
使用权资产 830,599.67 86.16% 主要原因系根据业务需要新增房屋租赁。
其他非流动资 主要原因系报告期在建项目需购买机械设
3,403,187.28 1684.67%
产 备，截至报告期末预付的设备款增加。
主要原因系报告期内现金流良好，根据实际
长期借款 - -100%
情况提前归还全部长期银行贷款。
主要原因系报告期内公司经营状况良好，以
前年度形成的可弥补亏损抵扣完毕，当期形
应交税费 3,994,661.52 619.40%
成应纳税所得额增加，导致应交企业所得税
大幅增加。
租赁负债 348,380.30 280.22% 主要原因系根据业务需要新增房屋租赁。
主要原因系报告期内收到与资产相关的政府
递延收益 5,646,602.97 30.07%
补助增加。
主要原因系报告期内公司经营状况良好，以
前年度形成的可弥补亏损抵扣完毕，当期形
递延所得税负 成应纳税所得额，递延所得税资产相应转
13,527,962.76 104.83%
债 回，递延所得税资产和递延所得税负债互抵
金额减少，从而导致净额列示的递延所得税
负债增加。
合并利润表项
本年累计 变动幅度 变动说明
目
主要原因系报告期内公司经营状况良好形成
财务费用 -331,335.83 -119.63% 良好资金状况，存款利息收入增加，以及银
行贷款减少，相应利息支出减少。
主要原因系报告期内收到与收益相关的政府
其他收益 9,744,459.80 204.20% 补助同比增加，以及享受先进制造业增值税
加计抵减政策。
主要原因系报告期内公司持续加大应收账款
信用减值损失 管理以及强化优质大客户销售策略，报告期
（损失以“-” -1,754,099.13 -40.22% 末应收账款余额增加金额较去年同期下降，
号填列） 本期计提应收账款坏账准备形成的坏账损失
下降。
资产减值损失 主要原因系报告期内到期收回的质保金金额
（损失以“-” -305,141.36 -84.49% 较高，导致未到期质保金减少，本期转回合
号填列） 同资产减值准备金额较大。
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主要原因系：（1）报告期内，高毛利产品包
括油气弹簧及境外销售收入等占比增加，同
时通过自动化升级、标准化生产等措施降本
增效，叠加原材料出库单价同比下降，有效
进行了成本优化，三大核心产品毛利率均不
营业利润 85,989,404.08 32.25%
同程度的提高，导致综合毛利率同比增长
6.13 个百分点；（2）其他收益同比增加（详
见本节“一、主要财务数据”之“财务数据
重大变动原因”关于“其他收益”变动原因
说明）。
利润总额 85,897,533.14 32.22% 主要原因系本报告期营业利润大幅增加。
主要原因系报告期内公司经营状况良好，可
所得税费用 10,348,309.38 44.33% 弥补亏损抵扣完毕，当期形成应纳税所得
额，导致本报告期所得税费用增加。
净利润 75,549,223.76 30.71% 主要原因系本报告期营业利润大幅增加。
合并现金流量
本年累计 变动幅度 变动说明
表项目
公司经营活动产生的现金流量净额同比增加
55,396,476.58 元，主要原因系：（1）报告期
内境外收入同比快速增长，境外销售均为现
金回款，导致销售商品收到的现金增加，另
外，公司收到与经营活动相关的政府补助资
金较去年同期增加；（2）报告期内营业收入
同比下降，结合实际经营情况购买原材料、
经营活动产生 接受劳务支付的现金减少；（3）因以前年度
的现金流量净 92,451,230.04 149.50% 享受缓交政策延期缴纳的税费于 2023 年上半
额 年进行缴纳，导致上期支付的各项税费金额
较大，而本期正常缴纳当期税费；此外，根
据《财政部 税务总局关于先进制造业企业增
值税加计抵减政策的公告》（财政部 税务总
局公告 2023 年第 43 号）的规定，报告期内
按照当期可抵扣进项税额加计 5%抵减应纳增
值税税额，综合导致支付的各项税费同比减
少。
筹资活动产生的现金流量净额同比增加净流
筹资活动产生 出 31,925,281.64 元，主要原因系报告期内银
的现金流量净 -68,635,885.72 -86.96% 行贷款减少导致筹资活动现金流入减少，以
额 及现金分红金额增加，导致筹资活动现金流
出增加。
年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
项目 金额
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非流动资产处置损益 -141,893.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 7,810,971.43
或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -89,249.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目 183,724.46
非经常性损益合计 7,763,553.30
所得税影响数 1,167,876.27
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 6,595,677.03
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
普通股股本结构
期初 期末
股份性质 本期变动
数量 比例% 数量 比例%
无限售股份总数 64,381,375 53.96% 710,000 65,091,375 54.60%
无限售 其中：控股股东、实际控
10,100,750 8.47% - 10,100,750 8.47%
条件股 制人
份 董事、监事、高管 7,537,125 6.32% 12,500 7,549,625 6.33%
核心员工 930,046 0.78% 517,773 1,447,819 1.21%
有限售股份总数 54,923,625 46.04% -800,000 54,123,625 45.40%
有限售 其中：控股股东、实际控
30,287,250 25.39% - 30,287,250 25.41%
条件股 制人
份 董事、监事、高管 22,661,375 18.99% -12,500 22,648,875 19.00%
核心员工 1,975,000 1.66% -787,500 1,187,500 1.00%
总股本 119,305,000 - -90,000 119,215,000 -
普通股股东人数 3,034
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单位：股
持股 5%以上的股东或前十名股东情况
持股变 期末持股 期末持有限 期末持有无限
序号 股东名称 股东性质 期初持股数 期末持股数
动 比例% 售股份数量 售股份数量
1 王万法 境内自然人 40,388,000 - 40,388,000 33.88% 30,287,250 10,100,750
2 王刚 境内自然人 17,850,000 - 17,850,000 14.97% 13,387,500 4,462,500
3 孔祥娥 境内自然人 16,102,500 - 16,102,500 13.51% - 16,102,500
4 王梦君 境内自然人 10,723,500 - 10,723,500 9.00% 8,042,625 2,680,875
5 创金合信基金－北京国有资本运营管理有限公司 基金、理财 3,038,141 -153,584 2,884,557 2.42% - 2,884,557
－创金合信北交所精选单一资产管理计划 产品
6 中国农业银行股份有限公司－华夏北交所创新中 基金、理财 1,245,433 166,656 1,412,089 1.18% - 1,412,089
小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资 产品
基金
7 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基 基金、理财 1,342,214 - 1,342,214 1.13% - 1,342,214
金 产品
8 张敏娜 境内自然人 1,090,000 - 1,090,000 0.91% - 1,090,000
9 境内非国有 1,005,029 - 1,005,029 0.84% - 1,005,029
山东万通液压股份有限公司回购专用证券账户
法人
10 吕军 境内自然人 912,000 - 912,000 0.77% - 912,000
合计 - 93,696,817 13,072 93,709,889 78.61% 51,717,375 41,992,514
前十名股东间相互关系说明：
上表股东王万法与上表股东孔祥娥是夫妻关系；
上表股东王刚系王万法与孔祥娥之子；
上表股东王梦君系王万法与孔祥娥之女；
上表股东王刚与王梦君是兄妹关系；
除此以外，前十大股东之间无关联关系。
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持股 5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
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第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
报告期内 是否经过内 是否及时履 临时公告查询索引
事项
是否存在 部审议程序 行披露义务
诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用
对外担保事项 否 不适用 不适用
对外提供借款事项 否 不适用 不适用
股东及其关联方占用或转 否 不适用 不适用
移公司资金、资产及其他资
源的情况
日常性关联交易的预计及 否 不适用 不适用
执行情况
其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用
经股东会审议通过的收 否 不适用 不适用
购、出售资产、对外投资
事项或者本季度发生的企
业合并事项
股权激励计划、员工持股 是 已事前及时 是 第一期限制性股票激励计划
计划或其他员工激励措施 履行 （公告编号：2020-003）
2021 年限制性股票激励计划
（草案）（公告编号：2021-
050）
股份回购事项 是 已事前及时 是 第四届董事会第五次会议决
履行 议公告（公告编号：2024-
005）
第四届董事会第八次会议决
议公告（公告编号：2024-
059）
关于部分限制性股票定向回
购方案公告（公告编号：
2024-017；2024-062）
已披露的承诺事项 是 已事前及时 是 向不特定合格投资者公开发
履行 行股票说明书
资产被查封、扣押、冻结 是 不适用 不适用
或者被抵押、质押的情况
被调查处罚的事项 否 不适用 不适用
失信情况 否 不适用 不适用
其他重大事项 否 不适用 不适用
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1、诉讼、仲裁事项：本报告期存在诉讼、仲裁事项，但无重大诉讼、仲裁事项。
2、股权激励计划：报告期内，公司存在两期有效股权激励计划，分别为《第一期限制性股票激励
计划》（以下简称“第一期股票激励计划”）（公告编号：2020-003）及《2021 年限制性股票激励计划
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（草案）》（以下简称“2021 年股票激励计划”）（公告编号：2021-050）。报告期内，公司第一期股票激
励计划第四个限售期届满，公司对符合解除限售条件的激励对象办理了股份解除限售，解除限售数量
为 54 万股。截至报告期末，该期激励计划限制性股票已解除限售数量合计 235.125 万股。2021 年股
票激励计划首次授予部分限制性股票第二个限售期届满、预留授予部分第一个限售期届满，公司对符
合解除限售条件的激励对象办理了股份解除限售，合计解除限售数量为 17 万股。截至报告期末，该期
激励计划限制性股票已解除限售数量合计 30.75 万股。
截至报告期末，累计已授出但尚未解除限售的限制性股票数量为 240.625 万股。
3、股份回购事项：2024 年 1-9 月，合计 2 名激励对象因不再具备激励对象资格，根据《北京证
券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所
上市公司持续监管指引第 3 号——股权激励和员工持股计划》及公司《2021 年限制性股票激励计划
（草案）》等相关规定，公司对其持有已获授但尚未解除限售的限制性股票 12.75 万股予以回购注销，
相关回购注销手续已分别于 2024 年 3 月 12 日、2024 年 8 月 22 日在中国证券登记结算有限责任公司
北京分公司办理完成。
4、已披露的承诺事项：已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，报告期内，承诺人均
正常履行上述承诺，不存在违反承诺的情形，具体内容详见公司于 2020 年 10 月 22 日在北京证券交
易所（www.bse.cn）披露的《公开发行说明书》。
5、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况：
截至报告期末，公司受限资产情况如下：
占总资产的比
资产类别 权利受限类型 账面价值（元） 发生原因
例%
已背书或贴现未到期的数
应收账款 其他 1,425,000.00 0.20%
字化应收账款债权凭证
合计 - 1,425,000.00 0.20% -
应收账款受限事项系已背书未到期的数字化应收账款债权凭证，有利于提高资金利用效率，有
利于公司日常经营，不会对公司业务经营、财务状况或经营成果构成重大不利影响。
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第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
是否审计 否
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 57,038,708.59 44,155,262.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 - -
应收账款 156,520,184.37 143,375,132.22
应收款项融资 147,356,605.45 145,954,477.94
预付款项 2,454,018.95 2,841,003.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 429,522.55 341,020.28
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 104,937,653.72 85,759,182.20
其中：数据资源
合同资产 40,838,205.09 45,993,178.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 - 1,198,528.51
流动资产合计 509,574,898.72 469,617,784.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 2,231,001.00 2,231,001.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 175,441,275.61 182,627,993.31
在建工程 10,691,581.72 6,278,206.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 830,599.67 446,182.47
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无形资产 21,264,263.81 21,711,167.56
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 - -
其他非流动资产 3,403,187.28 190,690.46
非流动资产合计 213,861,909.09 213,485,241.53
资产总计 723,436,807.81 683,103,026.36
流动负债：
短期借款 10,008,311.11 13,774,752.32
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 110,183,731.17 85,576,704.77
预收款项
合同负债 10,951,168.39 10,674,468.60
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,691,266.37 11,561,750.00
应交税费 3,994,661.52 555,280.33
其他应付款 6,595,422.15 7,307,032.76
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 257,365.21 308,696.73
其他流动负债 2,773,173.19 3,505,683.40
流动负债合计 153,455,099.11 133,264,368.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 - 20,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 348,380.30 91,626.79
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,646,602.97 4,341,092.04
递延所得税负债 13,527,962.76 6,604,409.09
其他非流动负债
非流动负债合计 19,522,946.03 31,037,127.92
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负债合计 172,978,045.14 164,301,496.83
所有者权益（或股东权益）：
股本 119,215,000.00 119,342,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 195,452,199.40 195,383,750.12
减：库存股 9,429,919.99 12,916,968.49
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,391,981.91 33,391,981.91
一般风险准备
未分配利润 211,829,501.35 183,600,265.99
归属于母公司所有者权益合计 550,458,762.67 518,801,529.53
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 550,458,762.67 518,801,529.53
负债和所有者权益（或股东权益）总计 723,436,807.81 683,103,026.36
法定代表人：王万法 主管会计工作负责人：厉建慧 会计机构负责人：厉建慧
(二) 母公司资产负债表
单位：元
项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 56,975,486.77 44,092,135.06
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 - -
应收账款 156,520,184.37 143,375,132.22
应收款项融资 147,356,605.45 145,954,477.94
预付款项 2,531,635.15 2,918,619.30
其他应收款 429,522.55 341,020.28
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 104,937,653.72 85,759,182.20
其中：数据资源
合同资产 40,838,205.09 45,993,178.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 - 1,198,528.51
流动资产合计 509,589,293.10 469,632,273.59
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 2,231,001.00 2,231,001.00
其他非流动金融资产
12
山东万通液压股份有限公司 2024 年第三季度报告 公告编号：2024-083
投资性房地产
固定资产 175,441,275.61 182,627,993.31
在建工程 10,691,581.72 6,278,206.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 830,599.67 446,182.47
无形资产 21,264,263.81 21,711,167.56
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 - -
其他非流动资产 3,403,187.28 190,690.46
非流动资产合计 213,861,909.09 213,485,241.53
资产总计 723,451,202.19 683,117,515.12
流动负债：
短期借款 10,008,311.11 13,774,752.32
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 110,183,731.17 85,576,704.77
预收款项 -
合同负债 10,951,168.39 10,674,468.60
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬 8,691,266.37 11,561,750.00
应交税费 3,994,661.52 555,280.33
其他应付款 6,595,222.15 7,307,032.76
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 257,365.21 308,696.73
其他流动负债 2,773,173.19 3,505,683.40
流动负债合计 153,454,899.11 133,264,368.91
非流动负债：
长期借款 - 20,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 348,380.30 91,626.79
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,646,602.97 4,341,092.04
递延所得税负债 13,527,962.76 6,604,409.09
其他非流动负债
非流动负债合计 19,522,946.03 31,037,127.92
负债合计 172,977,845.14 164,301,496.83
所有者权益（或股东权益）：
13
山东万通液压股份有限公司 2024 年第三季度报告 公告编号：2024-083
股本 119,215,000.00 119,342,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 195,452,199.40 195,383,750.12
减：库存股 9,429,919.99 12,916,968.49
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,391,981.91 33,391,981.91
一般风险准备
未分配利润 211,844,095.73 183,614,754.75
所有者权益（或股东权益）合计 550,473,357.05 518,816,018.29
负债和所有者权益（或股东权益）总计 723,451,202.19 683,117,515.12
法定代表人：王万法 主管会计工作负责人：厉建慧 会计机构负责人：厉建慧
(三) 合并利润表
单位：元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月
一、营业总收入 443,213,624.49 524,128,092.14
其中：营业收入 443,213,624.49 524,128,092.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 364,741,542.00 457,121,827.62
其中：营业成本 323,004,428.03 414,092,676.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,238,533.21 3,312,081.51
销售费用 6,689,811.94 5,985,764.59
管理费用 13,905,482.77 14,112,957.20
研发费用 18,234,621.88 17,930,643.10
财务费用 -331,335.83 1,687,705.20
其中：利息费用 300,377.05 1,053,307.77
利息收入 403,635.89 88,767.33
加：其他收益 9,744,459.80 3,203,318.48
投资收益（损失以“-”号填列） -28,626.07 -94,455.13
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
14
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公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,754,099.13 -2,934,085.01
资产减值损失（损失以“-”号填列） -305,141.36 -1,966,804.00
资产处置收益（损失以“-”号填列） -139,271.65 -196,046.73
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 85,989,404.08 65,018,192.13
加：营业外收入 239.35 180,057.61
减：营业外支出 92,110.29 230,624.06
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 85,897,533.14 64,967,625.68
减：所得税费用 10,348,309.38 7,169,720.44
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 75,549,223.76 57,797,905.24
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类： - -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号
75,549,223.76 57,797,905.24
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号
填列）
（二）按所有权归属分类： - -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填
列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净 75,549,223.76 57,797,905.24
亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 75,549,223.76 57,797,905.24
（一）归属于母公司所有者的综合收益 75,549,223.76 57,797,905.24
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
15
山东万通液压股份有限公司 2024 年第三季度报告 公告编号：2024-083
（一）基本每股收益（元/股） 0.6382 0.4930
（二）稀释每股收益（元/股） 0.6385 0.4874
法定代表人：王万法 主管会计工作负责人：厉建慧 会计机构负责人：厉建慧
(四) 母公司利润表
单位：元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月
一、营业收入 443,213,624.49 524,128,092.14
减：营业成本 323,004,428.03 414,092,676.02
税金及附加 3,238,533.21 3,312,081.32
销售费用 6,689,811.94 5,985,764.59
管理费用 13,905,282.77 14,112,657.20
研发费用 18,234,621.88 17,930,643.10
财务费用 -331,241.45 1,687,848.82
其中：利息费用 300,377.05 1,053,307.77
利息收入 403,541.51 88,623.71
加：其他收益 9,744,459.80 3,203,318.48
投资收益（损失以“-”号填列） -28,626.07 -94,455.13
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,754,099.13 -2,934,085.01
资产减值损失（损失以“-”号填列） -305,141.36 -1,966,804.00
资产处置收益（损失以“-”号填列） -139,271.65 -196,046.73
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 85,989,509.70 65,018,348.70
加：营业外收入 239.35 180,057.61
减：营业外支出 92,110.29 230,624.06
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 85,897,638.76 64,967,782.25
减：所得税费用 10,348,309.38 7,169,720.44
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 75,549,329.38 57,798,061.81
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”
75,549,329.38 57,798,061.81
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
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5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 75,549,329.38 57,798,061.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
法定代表人：王万法 主管会计工作负责人：厉建慧 会计机构负责人：厉建慧
(五) 合并现金流量表
单位：元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 284,523,553.96 265,019,188.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,255,182.90 1,515,799.99
收到其他与经营活动有关的现金 9,710,773.51 3,060,422.41
经营活动现金流入小计 295,489,510.37 269,595,410.63
购买商品、接受劳务支付的现金 131,644,591.38 144,689,106.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 46,772,905.92 51,861,979.42
支付的各项税费 13,102,352.55 23,513,113.53
支付其他与经营活动有关的现金 11,518,430.48 12,476,457.83
经营活动现金流出小计 203,038,280.33 232,540,657.17
经营活动产生的现金流量净额 92,451,230.04 37,054,753.46
二、投资活动产生的现金流量：
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收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 6,200.00 132,936.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,200.00 132,936.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 10,756,784.83 14,383,089.01
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,756,784.83 14,383,089.01
投资活动产生的现金流量净额 -10,750,584.83 -14,250,153.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 37,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 - 39,000.00
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 37,439,000.00
偿还债务支付的现金 30,200,000.00 45,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,633,722.31 24,725,231.24
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 802,163.41 4,024,372.84
筹资活动现金流出小计 78,635,885.72 74,149,604.08
筹资活动产生的现金流量净额 -68,635,885.72 -36,710,604.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -176,175.74 -227.87
五、现金及现金等价物净增加额 12,888,583.75 -13,906,231.50
加：期初现金及现金等价物余额 44,150,124.84 22,584,561.29
六、期末现金及现金等价物余额 57,038,708.59 8,678,329.79
法定代表人：王万法 主管会计工作负责人：厉建慧 会计机构负责人：厉建慧
(六) 母公司现金流量表
单位：元
项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 284,523,553.96 265,019,188.23
收到的税费返还 1,255,182.90 1,515,747.80
收到其他与经营活动有关的现金 9,710,679.13 3,060,278.79
经营活动现金流入小计 295,489,415.99 269,595,214.82
购买商品、接受劳务支付的现金 131,644,591.38 144,689,106.39
支付给职工以及为职工支付的现金 46,772,905.92 51,861,979.42
支付的各项税费 13,102,352.55 23,513,105.69
支付其他与经营活动有关的现金 11,518,430.48 12,476,157.64
经营活动现金流出小计 203,038,280.33 232,540,349.14
经营活动产生的现金流量净额 92,451,135.66 37,054,865.68
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 6,200.00 132,936.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,200.00 132,936.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
10,756,784.83 14,383,089.01
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,756,784.83 14,383,089.01
投资活动产生的现金流量净额 -10,750,584.83 -14,250,153.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 37,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 - 39,000.00
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 37,439,000.00
偿还债务支付的现金 30,200,000.00 45,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,633,722.31 24,725,231.24
支付其他与筹资活动有关的现金 802,163.41 4,024,372.84
筹资活动现金流出小计 78,635,885.72 74,149,604.08
筹资活动产生的现金流量净额 -68,635,885.72 -36,710,604.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -176,175.74 -227.87
五、现金及现金等价物净增加额 12,888,489.37 -13,906,119.28
加：期初现金及现金等价物余额 44,086,997.40 22,521,071.65
六、期末现金及现金等价物余额 56,975,486.77 8,614,952.37
法定代表人：王万法 主管会计工作负责人：厉建慧 会计机构负责人：厉建慧
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