证券代码：832982       证券简称：锦波生物         公告编号：2024-031


                     山西锦波生物医药股份有限公司
          审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告


     本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记
 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
 及连带法律责任。


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规和《公司
章程》《董事会审计委员会实施细则》的规定和要求，山西锦波生物医药股份有
限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，
认真履职。现将董事会审计委员会对中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下
简称“中汇”）2023 年度履职评估情况汇报如下：
    一、会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    1、会计师事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）；
    2、成立日期：2013 年 12 月 19 日；
    3、组织形式：特殊普通合伙；
    4、注册地址：浙江省杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室；
    5、截至 2023 年 12 月 31 日，合伙人数量为 103 人，注册会计师人数为 701
人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超 282 人；
    6、2022 年度经审计的收入总额为 10.29 亿元，其中经审计的审计业务收入
为 9.45 亿元，经审计的证券业务收入为 5.21 亿元；
    7、2022 年上市公司审计客户 159 家。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司于 2023 年 4 月 14 日召开第三届董事会审计委员会第九次会议、第三
届董事会第十七次会议、第三届监事会第十二次会议，于 2023 年 5 月 8 日召开
2022 年年度股东大会审议通过了《关于聘任中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2023 年度审计机构的议案》。
    公司独立董事对本项议案发表了同意的独立意见。
    二、审计委员会履行监督职责情况
    根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计
师事务所履行监督职责的情况如下：
    （一）提议聘请外部审计机构
    审计委员会对中汇的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计
工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计
工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 14 日，第
三届董事会审计委员会第九次会议审议通过《关于聘任中汇会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任中汇为公司 2023 年
年度财务审计机构，负责本公司 2023 年度财务报告审计工作，并同意提交公司
董事会审议。
    （二）与外部审计机构的沟通
    在中汇对公司 2023 年财务状况进行审计前，公司审计委员会通过网络形式，
与负责公司审计工作的项目经理召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审
计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。在 2023
年度审计工作开展过程中，持续沟通审计意见及财务报告信息等情况，督促会
计师事务所按时、高效、保质地完成审计任务。
    2023 年 3 月 4 日，通过现场会议，与审计报告签字注册会计师、项目经理
召开审计工作完成阶段会议，沟通审计计划执行情况、计划阶段风险事项的审
计情况、审计情况及结果等。
    经审计，中汇认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成
果和现金流量。公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保
持了有效的财务报告内部控制。中汇出具了标准无保留意见的审计报告。
    （三）审核财务信息、内部控制等情况
    2024 年 3 月 19 日，公司通过现场表决的方式，召开第三届董事会审计委员
会第十三次会议，审议通过公司 2023 年年度报告、内部控制有效性自我评价报
告、募集资金存放与实际使用情况报告等议案，并同意提交董事会审议。
    三、总体评价
   公司审计委员会严格遵守中国证监会、北京证券交易所及公司有关规定，
充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审
查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事
务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计
师事务所的监督职责。




                                        山西锦波生物医药股份有限公司
                                                               董事会

                                                       2024年3月20日