中国国际金融股份有限公司
关于湖南惠同新材料股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为湖
南惠同新材料股份有限公司（以下简称“惠同新材”或“公司”）向不特定合格
投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，对惠同新材履行持续
督导义务。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市
规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易
所证券发行上市保荐业务管理细则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，中
金公司及其指定保荐代表人对惠同新材 2023 年度募集资金存放与使用情况进行
了专项核查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
2023 年 6 月 12 日，中国证券监督管理委员会下发《关于同意湖南惠同新材
料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》 证监许可〔2023〕
1275 号），公司向不特定合格投资者公开发行不超过 21,700,000 股新股（含行使
超额配售选择权所发新股）。公司本次发行价格为 5.80 元/股，发行股数 18,869,566
股（不含行使超额配售选择权所发的股份），募集资金总额为人民币 109,443,482.8
元，扣除与发行有关的费用人民币 15,365,875.38 元（不含税）后，实际募集资
金净额为人民币 94,077,607.42 元。截至 2023 年 7 月 7 日，公司上述募集资金已
全部到账，并由天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《验资报告》（天
职业字[2023]40560 号）。
2023 年 7 月 17 日，公司在北京证券交易所（以下简称“北交所”）上市。惠
同新材在北交所上市之日起 30 个自然日内，中国国际金融股份有限公司作为本
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次发行的获授权主承销商，未利用本次发行超额配售所获得的资金以竞价交易方
式从二级市场买入本次发行的股票。惠同新材按照本次发行价格 5.80 元/股，在
初始发行规模 18,869,566 股的基础上全额行使超额配售选择权新增发行股票数
量 2,830,434 股，募集资金总额为人民币 16,416,517.20 元，扣除与发行有关的费
用人民币 1,461,793.37 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 14,954,723.83
元。截至 2023 年 8 月 17 日，上述募集资金已全部到账，并由天职国际会计师事
务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（天职业字[2023]44361 号）。基于此，
公司总股本增加至 86,780,000 股，发行总股数占发行后总股本的 25.01%。公司
本次发行最终募集资金总额为 125,860,000 元，扣除发行费用（不含税）金额
16,827,668.75 元，募集资金净额为 109,032,331.25 元。
（二）募集资金使用金额及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下：
项目 金额（元）
募集资金总额 125,860,000.00
减：发行费用 16,827,668.75
实际募集资金净额 109,032,331.25
减：本年度使用募集资金 11,028,982.61
加：银行存款产生的利息及未使用募集资金支付的部分发行费用
361,802.07
扣除手续费等的净额
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 98,365,150.71
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法
规和相关规定的要求制订了《湖南惠同新材料股份有限公司募集资金管理制度》，
对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资
项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上
市公司持续监管办法（试行）》《北交所股票上市规则（试行）》等相关规定，以
及《湖南惠同新材料股份有限公司募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集
资金采取了专户存储管理制度，并分别与中国国际金融股份有限公司、中国银行
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股份有限公司益阳分行、中国光大银行股份有限公司益阳分行签署了《募集资金
专户三方监管协议》。
（二）募集资金的专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金存放专项账户的余额具体如下：
开户行 账号 余额（元）
中国银行股份有限公司益阳分行 591180346336 81,095,810.38
中国光大银行股份有限公司益阳
54980188000142114 17,269,340.33
分行
合计 98,365,150.71
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本公司 2023 年度募集资金实际使用情况请详见附表 1《募集资金使用情况
对照表》。募投项目可行性不存在重大变化。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2023 年 8 月 29 日，公司第六届董事会第一次会议审议通过了《关于使用募
集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》。公司用募集资金置换以自筹资
金支付的发行费用 3,201,780.15 元。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）超募资金使用情况
报告期内，公司不存在超募资金使用情况。
（五）对闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于 2023 年 8 月 29 日召开的第六届董事会第一次会议、第六届监事会第
一次会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，独立董事专
门会议审议了本议案并发表了明确同意的独立意见，并经公司 2023 年第二次临
时股东大会审议通过。公司拟使用额度不超过人民币 10,500 万元（含本数）闲
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置募集资金进行现金管理（包括银行定期存款、协定存款等安全性高、流动性好、
可以保障本金安全的银行存款种类），使用期限自 2023 年第二次临时股东大会审
议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度及有效期内，资金可以滚动使用。
2023 年度，公司对闲置募集资金进行现金管理情况如下：
2023 年度产生
购买主体 签约银行 产品名称 产品类型 期限
的收益
2023 年 10 月 30
中 国 银行 股 份 有 限 公
公司 日 至 2024 年 10 164,904.14
司益阳分行
协定存款 活期存款 月 29 日
中 国 光大 银 行 股 份 有 2023 年 10 月 至
公司 49,856.05
限公司益阳分行 2024 年 10 月
合计 214,760.19
四、变更募集资金用途的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金用途的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至本报告签署日，公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用
相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
六、会计师鉴证意见
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《湖南惠同新材料股份有限公
司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（天职业字[2024]12001-1
号）认为：惠同新材董事会编制的《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告》已按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的
监管要求（2022 年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关
规定编制，公允反映了湖南惠同新材料股份有限公司 2023 年度募集资金存放与
实际使用情况。
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七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为 2023 年度，公司募集资金存放与使用符合《证券发
行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》
《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关规定，对募集资金进行了专户
存储和专项使用，对募集资金使用行为履行了必要、合理的程序，不存在违规存
放与使用募集资金的情况。
（以下无正文）
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附表 1：
募集资金使用情况对照表（向不特定合格投资者公开发行并上市）
截止日期：2023 年 12 月 31 日
单位：元
募集资金净额（包含通过行使超额配售权取
109,032,331.25 本报告期投入募集资金总额 11,028,982.61
得的募集资金）
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 11,028,982.61
变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 项目达到预 项目可行性是
募集资金用 调整后投资 本报告期投入 截至期末累计 截至期末投入进度 是否达到
项目，含部分 定可使用状 否发生重大变
途 总额（1） 金额 投入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 预计效益
变更 态日期 化
年产 350 吨
金属纤维项 否 82,713,882.86 2026 年 不适用 否
目
补充流动资
否 26,318,448.39 11,028,982.61 11,028,982.61 41.91% 不适用 不适用 否
金
合计 — 109,032,331.25 11,028,982.61 11,028,982.61 — — — —
募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，
公司原计划于 2023 年底前开工建设，因募投项目用地尚未落实导致募投项目的实际进度落后
如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分
于计划进度。目前募投项目用地仍然在洽谈中，投资计划（募集资金用途）无需调整。
具体募集资金用途）
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可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） 不适用。
募集资金置换自筹资金情况说明 2023 年 8 月 29 日，公司第六届董事会第一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已支
付发行费用的自筹资金的议案》。公司用募集资金置换以自筹资金支付的发行费用
3,201,780.15 元。
使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 报告期内，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 详见本核查报告之“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（五）对闲置募集资金进行
现金管理的情况”
超募资金投向 不适用。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 不适用。
（以下无正文）
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