招商证券股份有限公司
关于重庆康普化学工业股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
招商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为重庆康普化学工业股
份有限公司（以下简称“康普化学”、“公司”）向不特定合格投资者公开发行股
票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《北京证券交易所股
票上市规则（试行）》等相关法律法规的规定，对康普化学 2023 年度募集资金
存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到账时间
2022 年 11 月 15 日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意重庆康普化
学工业股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可
[2022]2884 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的注册申请。
公司本次发行价格为 14.77 元/股，初始发行股数为 1,500.00 万股，实际募集
资金总额为 22,155.00 万元，扣除发行费用 1,978.63 万元（不含税），实际募集资
金净额为 20,176.37 万元。截至 2022 年 12 月 9 日，上述募集资金已全部到账，
并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验〔2022〕8-45 号验
资报告。
公司本次行使超额配售选择权新增发行股票数量 225.00 万股，发行价格为
14.77 元/股，本次超额配售实际募集资金总额为 3,323.25 万元，扣除全额行使超
额配售选择权新增的发行费用人民币 191.26 万元（不含税）后，募集资金净额
为 3,131.99 万元。截至 2023 年 1 月 20 日，上述行使超额配售选择权的资金已
全部到账，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验〔2023〕
8-4 号验资报告。
为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所上
市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关
规定，以及公司制定的《募集资金管理制度》相关要求，公司已对募集资金采取
了专户存储管理制度，并已与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金三
方监管协议。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用和结余情况具体如下：
单位：万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 23,308.36
项目投入 B1 2,081.92
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1.75
项目投入 C1 9,857.20
本期发生额
利息收入净额 C2 125.47
项目投入 D1=B1+C1 11,939.12
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 127.22
应结余募集资金 E=A-D1+D2 11,496.46
实际结余募集资金 F 11,497.18
注
差异 G=E-F -0.72
注：自筹资金支付募投投入和发行费用
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交
易所股票上市规则（试行）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司
实际情况，制定了《重庆康普化学工业股份有限公司募集资金管理办法》（以下
简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行
设立募集资金专户，并连同保荐机构于 2022 年 12 月 7 日与上海浦东发展银行股
份有限公司重庆分行，于 2022 年 12 月 12 日与招商银行股份有限公司重庆长寿
支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司有 2 个募集资金专户，募集资金余额情况如
下：
单位：元
开户银行 银行账号 募集资金余额
招商银行股份有限公司重庆长寿支行 123905375310778 51,834,279.02
上海浦东发展银行股份有限公司重庆
83260078801600000689 63,137,474.23
长寿支行
合计 114,971,753.25
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目情况
本次募集资金投资项目可行性不存在重大变化，募集资金投资项目情况详
见本核查报告附件《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金置换情况
2023 年 3 月 6 日，公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第
十四次会议，审议通过了《公司关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已
支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目
及已支付发行费用的自筹资金。截至 2023 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先
投入募投项目的实际投资金额共计人民币 2,081.92 万元，已置换 2,081.92 万元；
公司已用自筹资金支付的发行费用金额为 399.20 万元（不含税），已置换 399.20
万元（不含税）。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）闲置募集资金购买理财产品情况
2023 年 3 月 6 日，公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第
十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，拟使用最高额度不超过 1 亿元的
闲置募集资金购买安全性高、流动性好、能保障投资本金安全的理财产品。
本年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：万元
产品性 发行机 预计年化 到期
产品名称 本金 申购日期 赎回日期
质 构 收益率 收益
招商银行点
招商银 浮动收益
金系列看跌
结构性 行股份 1.6%-
三层区间 32 1,000.00 2023-4-4 2023-5-8 2.19
存款 有限公 2.45%-
天结构性存
司 2.65%
款
金樽 2659 申万宏
期（89 天） 收益凭 源证券
3,000.30 2023-6-29 2023-9-25 2.45% 17.92
收益凭证产 证 有限公
品 司
招商银行点
招商银 浮动收益
金系列看跌
结构性 行股份 1.6%-
三层区间 32 2,000.00 2023-7-6 2023-8-7 4.30
存款 有限公 2.45%-
天结构性存
司 2.65%
款
申万宏
龙鼎国债嘉 固定＋浮
收益凭 源证券
盈季度 114 2,000.00 2023-7-6 2023-10-9 动 2.35%- 13.01
证 有限公
期收益凭证 2.5%
司
金樽 2689 申万宏
期（62 天） 收益凭 源证券
2,000.00 2023-7-25 2023-9-25 2.35% 7.98
收益凭证产 证 有限公
品 司
招商银行点
招商银 浮动收益
金系列看涨
结构性 行股份 1.6%-
三层区间 32 2,000.00 2023-8-17 2023-9-18 4.03
存款 有限公 2.3%-
天结构性存
司 2.5%
款
申万宏
金樽专项
收益凭 源证券 2023-12-
351 期-收益 5,000.00 2023-9-28 2.40% 29.59
证 有限公 26
凭证产品
司
招商银行点
招商银 浮动收益
金系列看跌
结构性 行股份 2023-10- 1.1%
三层区间 21 2,000.00 2023-10-9 1.27
存款 有限公 30 2.15%
天结构性存
司 2.35%
款
金樽 2785 申万宏
期（62 天） 收益凭 源证券 2023-10- 2023-12-
2,000.00 2.35% 7.98
收益凭证产 证 有限公 25 25
品 司
招商银行点
招商银 浮动收益
金系列看跌
结构性 行股份 1.6%-
三层区间 32 2,000.00 2023-11-2 2023-12-4 3.95
存款 有限公 2.25%-
天结构性存
司 2.45%
款
合 计 23,000.30 92.23
2023 年募集资金累计理财收益 92.23 万元，不存在质押上述理财产品的情
况。
（五）超募资金使用情况
公司合计向不特定合格投资者公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,725 万
股，发行价为每股人民币 14.77 元，共募集资金 25,478.25 万元，募投项目拟投
资总额 23,000.00 万元，超募资金 2,478.25 万元。公司将超募资金同募投项目资
金合并管理。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金投资项目延期情况
公司于 2023 年 12 月 27 日召开了第三届董事会第二十九次会议及第三届监
事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，决定将募
投项目年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目达到预定可使用状态日期延长至
2024 年 3 月 31 日，将募投项目康普化学技术研究院达到预定可使用状态日期延
长至 2024 年 2 月 29 日。
公司于 2024 年 3 月 1 日召开了第三届董事会第三十次会议及第三届监事会
第二十三次会议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，根据募集资金
的使用情况及募投项目的实际建设进度，决定将康普化学技术研究院项目达到预
定可使用状态日期延长至 2024 年 4 月 10 日。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、核查意见
经核查，保荐机构认为：康普化学 2023 年度募集资金存放与使用情况符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》以及《北京证券交易所股票上市规则（试
行）》等相关法律法规，以及康普化学《公司章程》、《募集资金管理办法》的有
关规定，对募集资金进行了专户存储，不存在变相改变募集资金用途和损害股
东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附件
募集资金使用情况对照表
2023 年度
编制单位：重庆康普化学工业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金净额 23,308.36 本年度投入募集资金总额 9,857.20
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 11,939.12
变更用途的募集资金总额比例
截至期末
截至期末
是否已变更项 调整后 投入进度 项目达到预定 项目可行性是
本年度 累计投入金 是否达到
募集资金用途 目（含部分变 投资总额 （%） 可使用状态日 否发生重大变
投入金额 额 预计效益
更） （1） （3）＝（2）/ 期 化
（2）
（1）
年产 2 万吨特种表面
否 13,000.00 6,847.88 7,066.82 54.36 2024 年 3 月 不适用 否
活性剂建设项目
康普化学技术研究院 否 10,000.00 3,009.32 4,872.30 48.72 2024 年 4 月 不适用 否
合 计 - 23,000.00 9,857.20 11,939.12 51.91 - - -
公司于 2023 年 12 月 27 日召开了第三届董事会第二十九次会议及第三届监事会第二十二次会
议，审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，根据募集资金的使用情况及募投项目的
募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进 实际建设进度，为保证募投项目的建设质量以及募集资金安全，在募集资金用途及实施主体
度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调 不发生变更的情况下，将“年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目”达到预定可使用状态日期延长
整（分具体募集资金用途） 至 2024 年 3 月 31 日，将“康普化学技术研究院”项目达到预定可使用状态日期延长至 2024 年
2 月 29 日。
公司于 2024 年 3 月 1 日召开了第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第二十三次会议，
审议通过了《关于公司募投项目延期的议案》，根据募集资金的使用情况及募投项目的实际
建设进度，为保证募投项目的建设质量以及募集资金安全，在募集资金用途及实施主体不发
生变更的情况下，公司审慎决定，将“康普化学技术研究院”项目达到预定可使用状态日期延长
至 2024 年 4 月 10 日。
公司投资计划无需调整。为保证“年产 2 万吨特种表面活性剂建设项目”按计划完工，公司将
加强对施工方的监督管理，在保证工程质量前提下加快施工和安装进度。为保证“康普化学技
术研究院”按计划完工，公司加快实验设备的采购和安装。
可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用
不适用
途）
2023 年 3 月 6 日公司召开第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通
过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，
同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。截至 2023 年 12
募集资金置换自筹资金情况说明
月 31 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额共计人民币 2,081.92 万元，已置
换 2,081.92 万元；公司已用自筹资金支付的发行费用金额为 399.20 万元（不含税），已置换
399.20 万元（不含税）。
使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 不适用
2023 年 3 月 6 日公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十四次会议审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用总额不超过 1 亿元的闲
使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 置募集资金购买安全性高、流动性好、能保障投资本金安全的理财产品，在上述额度范围
内，可循环滚动使用。拟投资的期限最长不超过 12 个月。自公司董事会审议通过之日起 12
个月内有效。2023 年募集资金累计理财收益 92.23 万元，不存在质押理财产品的情况。
公司将超募资金同募投项目资金合并管理。闲置募集资金在董事会、监事会审议通过的额度
超募资金投向
和期限内购买理财产品。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说 不适用
明
募集资金其他使用情况说明 不适用
（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于重庆康普化学工业股份有
限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人签字：
陈 志 李金洋
招商证券股份有限公司
年 月 日