长江证券承销保荐有限公司
关于湖北华阳汽车变速系统股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作为湖北
华阳汽车变速系统股份有限公司（以下简称“华阳变速”、“公司”）的保荐机构，
根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续
监管办法（试行）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》等相关规定，对华阳变速 2023 年度募集资金存
放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额、资金到位时间
根据华阳变速 2020 年 3 月 22 日召开的第八届董事会第九次会议及第八届
监事会第六次会议、2020 年 4 月 9 日召开的第一次临时股东大会、2020 年 9 月
18 日第八届董事会第十五次会议批准，经全国中小企业股份转让系统有限责任
公司挂牌委员会审议通过，并经中国证券监督管理委员会（证监许可[2021]2074
号）文核准，华阳变速向不特定合格投资者公开发行不超过 3,400 万股新股（含
行使超额配售选择权所发新股）。本次公开发行数量为 33,994,000 股，发行后总
股本为 134,990,443 股；公司和保荐机构（主承销商）采用直接定价方式确定本
次发行股票的发行价格为 4.20 元/股，募集资金总额为 142,774,800.00 元, 扣除不
含税的保荐费用和承销费用 9,245,283.02 元,实际到账募集资金为 133,529,516.98
元。上述募集资金已分别存入公司在中国农业银行股份有限公司十堰郧阳支行账
户（账号：17204801040022035）64,906,716.98 元、兴业银行股份有限公司十堰
分行（账号：415010100100500894）68,622,800.00 元。该次发行业经中喜会计师
事务所（特殊普通合伙）审验并出具中喜验字[2021]第 00059 号、中喜验字[2021]
第 00079 号《验资报告》。募集资金到账后，扣除会计师事务所、律师事务所费
用、其他发行费用，募集资金净额为 129,891,645.88 元。
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（二）募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理制度情况
为了规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，保护投资者合法权益，
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、法规和北京
证券交易所的相关规范性文件以及《公司章程》的规定，经公司第九届董事会第
三次会议、2022 年第一次临时股东大会审议通过，公司根据北京证券交易所上
市公司规定，对公司《募集资金管理制度》进行了修订。
公司已按照相关募集资金管理规定的要求，设立中国农业银行股份有限公司
十 堰 郧 阳 支 行 （ 17-204801040022035 ） 和 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 十 堰 分 行
（415010100100500894）两个募集资金专项账户，仅用于公司募集资金的存储和
使用，不用作其他用途。
2、募集资金三方监管协议情况
根据与募集资金管理的相关法律法规及公司制度，华阳变速及长江保荐于
2023 年 11 月 6 日分别与中国农业银行股份有限公司十堰郧阳支行、兴业银行股
份有限公司十堰分行重新签署了三方《募集资金三方监管协议》，以便保荐机构
监督核查公司募集资金的使用、存放和管理情况，三方监管协议得到了切实履行。
自《募集资金管理制度》颁布和《募集资金三方监管协议》签署以来，公司
一直严格遵守公司各项内部控制制度，根据募集资金用途使用募集资金，按照《募
集资金三方监管协议》要求向保荐机构提供专户资金使用的相关资料。
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司尚未使用的募集资金金额为 74,298,728.41
元，具体情况如下：
存放银行 银行账户账号 币种 存放方式 余额（元）
中国农业银行股份有
17-204801040022035 人民币 活期 9,406,385.11
限公司十堰郧阳支行
兴业银行股份有限公
415010100100500894 人民币 活期 64,892,343.30
司十堰分行
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合计 74,298,728.41
二、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
截止 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金的使用情况及余额如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 142,774,800.00
减：不含税承销保荐费用 9,245,283.02
减：其他发行费用 3,637,871.10
加：报告期内银行利息收入 677,508.19
减:转账手续费及账户年费 634.00
减：年产 30 万套高端变速箱及缓速器壳体轻量化项目 27,329,763.00
减：补充流动资金 17,728,346.61
加：尚未支付的发行费用 131,003.26
截止 2021 年 12 月 31 日募集资金期末余额 85,641,413.72
加：报告期内银行利息收入 1,675,623.54
减：报告期内募集资金项目使用费用 6,195,100.87
其中：年产 30 万套高端变速箱及缓速器壳体轻量化项目 4,032,435.60
补充流动资金 2,162,665.27
截止 2022 年 12 月 31 日募集资金期末余额 81,121,936.39
加：报告期内银行利息收入 1,656,027.21
减：支付的发行费用 98,530.36
减：华阳智造工业园项目（一期）新能源汽车零部件项目 8,380,704.83
截止 2023 年 12 月 31 日募集资金期末余额 74,298,728.41
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
（二）募集资金投资项目的变更情况
因中重型商用车市场环境发生重大变化，公司原募投项目“年产 30 万套高
端变速箱及缓速器壳体轻量化项目” 实施进度落后于公开披露的计划进度，公
司对原募集资金投资项目进行了调整。2023 年 8 月 16 日，公司第九届董事会第
九次会议及公司第九届监事会第七次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途
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的议案》，同意公司变更募集资金用途。相关内容详见公司于披露的《湖北华阳
汽车变速系统股份有限公司变更募集资金用途公告》
截止 2023 年 12 月 31 日，变更募集资金用途后已经使用 8,380,704.83 元，占
变更募集资金用途金额 10.66%，基本达到预期进度。
（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2023 年度，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
（四）闲置募集资金购买理财产品情况
2022 年 8 月 16 日，公司第九届董事会第六次会议审议通过了《关于公司使
用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民
币 8,000 万元的闲置募集资金购买理财产品。
2023 年 12 月 19 日，公司第九届董事会第十一次会议审议通过了《关于公
司使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用最高总额不超过人民
币 6,000 万元的闲置募集资金购买理财产品。
2023 年，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：
预计
委托 委托理 委托理财 委托理财 年化
委托理财 收益类
方名 财产品 产品名称 金额（万 终止日收 收益
起始日期 型
称 类型 元） 益类型期 率
湖北华阳汽车变
兴业 结构性 速系统股份有限 2023 年 2 2023 年 3 保本浮
6,000 2.79%
银行 存款 公司 32 天封闭 月 16 日 月 20 日 动收益
式产品
湖北华阳汽车变
兴业 结构性 速系统股份有限 2023 年 4 2023 年 5 保本浮
5,000 2.75%
银行 存款 公司 32 天封闭 月 13 日 月 15 日 动收益
式产品
湖北华阳汽车变
兴业 结构性 速系统股份有限 2023 年 5 2023 年 6 保本浮
5,000 2.62%
银行 存款 公司 33 天封闭 月 24 日 月 26 日 动收益
式产品
湖北华阳汽车变
兴业 结构性 速系统股份有限 2023 年 6 2023 年 7 保本浮
5,000 2.52%
银行 存款 公司 31 天封闭 月 29 日 月 30 日 动收益
式产品
4
湖北华阳汽车变
2023 年 2023 年
兴业 结构性 速系统股份有限 保本浮
6,000 10 月 10 11 月 10 2.38%
银行 存款 公司 31 天封闭 动收益
日 日
式产品
湖北华阳汽车变
2023 年 2023 年
兴业 结构性 速系统股份有限 保本浮
6,000 11 月 16 12 月 18 2.30%
银行 存款 公司 32 天封闭 动收益
日 日
式产品
三、募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
公司募集资金实际使用情况与公司定期报告及其他信息披露文件中披露的
有关内容不存在差异。
四、会计师对募集资金年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证意见
会计师认为华阳变速公司董事会编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》及《公开发行证券的公司信息披露内容
与格式准则第 53 号——北京证券交易所上市公司年度报告》《北京证券交易所股
票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集
资金管理》《关于北京证券交易所上市公司 2023 年年度报告审计工作提示的通
知》的相关规定，并在所有重大方面如实反映了华阳变速公司募集资金 2023 年
度实际存放与使用情况。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，华阳变速 2023 年度募集资金存放和使用符合《北
京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管办法
（试行）》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022 年修订）》等相关法律法规及《公司章程》《募集资金管理制度》等
公司规则制度关于募集资金管理的相关规定，公司对募集资金进行了专户存储和
专项使用，有效执行募集资金监管协议，不存在变相改变募集资金用途和损害股
东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于湖北华阳汽车变速系统
股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人： ________________ ________________
熊又龙 仝金栓
长江证券承销保荐有限公司
年 月 日
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附件 1：
募集资金使用情况对照表
截至 2023 年 12 月 31 日
编制单位：湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 单位：元
募集资金净额 129,891,645.88 本报告期投入募集资金总额 8,380,704.83
变更用途的募集资金总额 78,638,435.40
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 59,633,915.31
60.54%
总额比例
是否已变 项目可行
截至期末投入 项目达到预
更项目， 调整后投资总额 本报告期投入金 截至期末累计 是否达到预 性是否发
募集资金用途 进度（%） 定可使用状
含部分变 （1） 额 投入金额（2） 计效益 生重大变
(3)＝(2)/(1) 态日期
更 化
年产 30 万套高端
2023 年 8
变速箱及缓速器壳 是 31,362,198.60 - 31,362,198.60 100.00% 不适用 是
月 18 日
体轻量化项目
2022 年 10
补充流动资金 否 19,891,011.88 - 19,891,011.88 100.00% 不适用 否
月 14 日
华阳智造工业园项
2025 年 2
目（一期）新能源 否 78,638,435.40 8,380,704.83 8,380,704.83 10.66% 不适用 否
月 18 日
汽车零部件项目
7
合计 - 129,891,645.88 8,380,704.83 59,633,915.31 - - - -
募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进
度项目，如存在，请说明应对措施、投资计划是否 不适用
需要调整（分具体募集资金用途）
因中重型商用车市场环境发生重大变化，公司原募投项目“年产 30 万套高端变速箱及缓速器壳
可行性发生重大变化的情况说明 体轻量化项目” 实施进度落后于公开披露的计划进度，公司对原募集资金投资项目进行了调整。
具体内容详见公司于披露的《湖北华阳汽车变速系统股份有限公司变更募集资金用途公告》
1、新募投项目名称：华阳智造工业园项目（一期）新能源汽车零部件项目
2、项目实施主体：湖北华阳汽车变速系统股份有限公司
3、项目建设地点：十堰市郧阳长岭经济开发区（沧浪大道 888 号）
4、项目建设内容：本项目顺应汽车行业电动化的发展趋势，通过新增大吨位铝合金压铸生产线、
募集资金用途变更的（分具体募集资金用途）
智能化机加工生产线等生产设施，积极拓展新能源汽车铝合金压铸产品，为公司长期发展奠定产
情况说明
能基础。项目建成后，将形成新增年产新能源乘用车电控箱零部件 81.15 万套、新能源乘用车变
速箱零部件 49.00 万套的生产能力。
5、项目建设期：本项目计划建设周期为 18 个月
6、项目投资计划：21,965.09 万元
2021 年 8 月 30 日，华阳变速公司第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十三次会
议，审议通过《关于以募集资金置换已投入募投项目的自筹资金和已支付发行费用》议案，同意
募集资金置换自筹资金情况说明 公司置换以自筹资金预先投入募投项目的资金及前期支付的发行费用，置换总额为 19,524,906.36
元，其中以自筹资金预先投入募投项目的资金 17,874,000.00 元，以自筹资金支付的发行费用
1,650,943.36 元。
使用闲置募集资金
不适用
暂时补充流动资金情况说明
报告期内，公司使用闲置募集资金购买相关理财产品 6 次；截至 2023 年 12 月 31 日，前述理财
使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明
产品均已赎回。
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超募资金投向 不适用
用超募资金永久补充流动资金
不适用
或归还银行借款情况说明
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