东北证券股份有限公司

                   关于常州电站辅机股份有限公司

           部分募投项目变更实施地点及延期的核查意见



    东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”、“保荐机构”）作为常州电站
辅机股份有限公司（以下简称“常辅股份”、“公司”）向不特定合格投资者公开发
行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所
上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理
细则》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及有关格式指引的要求，对常
辅股份关于部分募投项目变更实施地点及延期情况进行了审慎核查，现将核查情
况说明如下：


一、募集资金基本情况

    公司第二届董事会第二次会议、2020 年第二次临时股东大会及第二届董事
会第七次会议审议通过了公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂
牌的相关议案，募集资金用途为智能阀门执行机构及核电产品产能提升项目及补
充流动资金。

    经中国证券监督管理委员会 2020 年 9 月 30 日《关于核准常州电站辅机股份
有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2472 号）
核准，同意公司向不特定合格投资者公开发行不超过 500 万股人民币普通股（含
行使超额配售选择权所发新股），每股面值为人民币 1.00 元。截至 2020 年 11
月 9 日，公司本次发行的最终发行股数为 435 万股，实际募集资金总额为
44,283,000.00 元，扣除发行费用人民币 11,439,839.62 元，实际募集资金净额为
人民币 32,843,160.38 元。截至 2020 年 11 月 9 日，上述募集资金已到账，并由
苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，出具了苏亚锡验[2020]16 号
《验资报告》。

    由于公司本次公开发行股票实际募集资金净额低于《公开发行股票说明书》
中披露的拟募集资金净额 5,500.00 万元。结合公司现有业务经营及目前现金流量
情况，拟调整募投项目的拟投入募集资金金额。对于本次发行实际募集资金不足
完成项目的部分，公司将以自筹资金解决。各项目拟投入募集资金金额的具体情
况如下：

                                                                           单位：万元
序号            项目名称               原拟投入募集资金        调整后拟投入募集资金
        智能阀门执行机构及核电产
 1                                                  3,500.00                  3,082.43
        品产能提升项目
 2      补充流动资金                                2,000.00                      201.89
               合计                                 5,500.00                  3,284.32

       上述关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案已于 2020 年 12
月 21 日公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第五次会议审议通过，具
体情况详见公司在全国中小企业股份转让系统信息平台（www.neep.com.cn）发
布的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》（公告编号：
2020-131）。

       2022 年 10 月 25 日，公司召开的第二届董事会第二十一次会议、第二届监
事会第十五次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》，决定将
募投项目“智能阀门执行机构及核电产品产能提升项目”的规划建设期延长至 2024
年 12 月 31 日。具体情况详见公司于 2023 年 10 月 27 日在北京证券交易所官网
（www.bse.cn）上披露的《关于公司部分募投项目延期的公告》（公告编号为：
2022-042）。


二、募投资金投资项目及使用情况

       截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金的具体使用情况如下：

                                                                            单位：万元
                                                                         原计划项目达
                               拟投入募集     累计投入募    累计投入进
序号          项目名称                                                   到预定可使用
                                 资金金额     集资金金额        度
                                                                            状态日期
        智能阀门执行机构及核                                             2024 年 12 月
 1                                 3,082.43      1,043.68       33.86%
        电产品产能提升项目                                               31 日
 2      补充流动资金                201.89        202.60       100.35%   不适用
             合计                  3,284.32      1,246.28            -
三、募投资金项目变更实施地点及延期的具体情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，公司智能阀门执行机构及核电产品产能提升项目
已投入募集资金 1,043.68 万元，其中购买的 1 台立式加工中心及 5 台卧式加工中
心等设备已安装调试完毕，投入生产运行，尚未投入的募集资金主要计划用于购
买非标准自动化设备（智能仓储、智能型产品全自动装配线等）及定制软件（智
能车间系统软件等）。

    根据公司的发展规划，因生产经营需要，公司 2023 年 12 月 21 日以现金方
式出资购买位于南湖西路北侧，凤栖路以东地块，工业用地约 52,685 平方米。
详情见于 2023 年 12 月 22 日在北京证券交易所官网（www.bse.cn）上披露的《关
于竞拍取得土地使用权的公告》（公告编号为：2023-127）。该土地使用权已取
得《中华人民共和国不动产权证书》[苏（2023）常州市不动产权第 0237320 号]。

    由于公司目前位于江苏省武进高新技术产业开发区凤栖路 8 号的厂房被列
入房屋征收范围，相关生产设备届时会根据公司规划迁至位于常州武进高新区南
湖西路北侧、凤栖路以东 GWJ20231904 号的地块待建新厂区。具体内容详见公
司于 2024 年 1 月 2 日在北京证券交易所官网 www.bse.cn）上披露的《关于公司
与常州市武进区南夏墅街道办事处签署武进区国有土地上房屋搬迁协议的公告》
（公告编号为：2024-002）、《关于公司与武进国家高新技术产业开发区管理委
员会签署投资发展监管协议的公告》（公告编号为：2024-003）。

    鉴于目前公司已签订搬迁协议，公司生产设备届时会根据规划迁至新厂区，
公司尚未投入的募集资金计划将会结合新厂区规划及新厂区工艺路线等要求，对
非标准自动化设备（智能仓储、智能型产品全自动装配线等）及定制软件（智能
车间系统软件等）的方案和设备选型进行仔细斟酌、不断优化。预计募投项目
在 2024 年 12 月 31 日不能达到可使用状态。

    为保证募投项目的建设成果能满足公司战略发展规划及股东长远利益的要
求，保证募投项目建成后能更好的长期发挥作用，保障募集资金安全，结合公司
实际，在充分考虑募集资金实际使用情况、募投项目实施现状，在募集资金投资
用途不发生变更的情况下，拟将《公开发行股票说明书》中募投项目“智能阀门
执行机构及核电产品产能提升项目”原实施地“江苏省武进高新技术产业开发区
凤栖路 8 号”变更为“常州武进高新区南湖西路北侧、凤栖路以东 GWJ20231904
号待建新厂区地块”，并将该项目的规划建设期延长至 2026 年 6 月 30 日。


四、募投项目变更实施地点及延期对公司的影响

    本次部分募投项目变更实施地点及延期是公司根据项目实际情况做出的审
慎决定，仅涉及募投项目进度及实施地点的变化，未改变项目的建设内容、实施
主体、募集资金用途及投资总额，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益
的情形，不会对募投项目的实施造成实质性的影响，不会对公司的生产经营造成
重大影响。

    公司董事会将加强对项目建设进度的监督，加强对募集资金存放与使用的管
理，从而维护全体股东利益。


五、募投项目变更实施地点及延期的审议程序

    （一）董事会审议情况

    2024 年 4 月 8 日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于
公司部分募投项目变更实施地点及延期的议案》，为保证募投项目的建设成果能
满足公司战略发展规划及股东长远利益的要求，保证募投项目建成后能更好的长
期发挥作用，保障募集资金安全，结合公司实际，在充分考虑募集资金实际使用
情况、募投项目实施现状，在募集资金投资用途不发生变更的情况下，审慎决定
将募投项目“智能阀门执行机构及核电产品产能提升项目”原实施地“江苏省武
进高新技术产业开发区凤栖路 8 号”变更为“常州武进高新区南湖西路北侧、凤
栖路以东 GWJ20231904 号待建新厂区地块”，并将规划建设期延长至 2026 年 6
月 30 日。除上述实施地点变更及延期外，该募投项目实施主体、募集资金用途
及投资规模不变。本议案无需提交公司股东大会审议。

    （二）监事会意见

    2024 年 4 月 8 日，公司召开第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于
公司部分募投项目变更实施地点及延期的议案》，监事会经审议确认公司结合募
投项目实际进展情况，基于谨慎性原则作出部分募投项目变更实施地点及延期决
定。本次变更实施地点及延期不存在变更募投项目实施主体、实施方式及改变募
集资金用途的情形，决策及审批程序符合相关法律法规要求。公司监事会同意本
次部分募投项目变更实施地点及延期事项。

    （三）保荐机构意见

    经核查，保荐机构认为：本次部分募投项目变更实施地点及延期事项，已经
公司董事会、监事会审议通过，符合相关的法律法规并履行了必要的法律程序，
符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律法规、规范性文件以
及《公司章程》《募集资金管理制度》等有关规定，不存在变相改变募集资金用
途的行为，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。东北证券股
份有限公司对常辅股份本次部分募投项目变更实施地点及延期事项无异议。
  （本页无正文，为《东北证券股份有限公司关于常州电站辅机股份有限公
司部分募投项目变更实施地点及延期的核查意见》之盖章页）




    保荐代表人：
                     程继光                  张兴云




                                               东北证券股份有限公司

                                                  年      月     日