证券代码：871396         证券简称：常辅股份          公告编号：2024-028



                      常州电站辅机股份有限公司

              2023 年度董事会审计委员会履职情况报告



     本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假

 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承

 担个别及连带法律责任。


    根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》、《上市公司独立董
事管理办法》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号—独立董事》、
《公司章程》、《董事会审计委员工作细则》等相关法律法规及公司制度的有关规
定，公司董事会审计委员勤勉尽责，积极开展工作，认真履行职责。现就 2023
年度工作情况报告如下：


    一、   审计委员会基本情况
    2023 年 1 月 1 日至 2023 年 5 月 17 日，公司第二届董事会审计委员会成员
由 2 名独立董事和 1 名董事组成。主任委员为具有会计专业资格的独立董事李芸
达先生担任，另外 2 名委员为独立董事宋银立先生及董事张雪梅女士。
    公司 2022 年年度股东大会选举产生了公司第三届董事会成员，根据《公司
法》、《公司章程》及《董事会制度》相关规定，公司于 2023 年 5 月 18 日召开第
三届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举第三届董事会专门委员会委员的
议案》，第三届董事会审计委员会由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成，
其中独立董事 2 名，包括 1 名独立董事（会计专业人士），审计委员会主任委
员由独立董事（会计专业人士）李芸达先生担任，委员为独立董事宋银立先生和
董事张家东先生。


    二、审计委员会会议召开情况及审议事项
    2023 年度，审计委员会共召开 4 次会议，具体如下
    1、2023 年 2 月 14 日，召开第二届董事会审计委员会第十次会议，会议审
议了《关于预计 2023 年日常性关联交易的议案》，并提交董事会审议；
    2、2023 年 4 月 10 日，召开第二届董事会审计委员会第十一次会议，会议
审议了《公司 2022 年年度报告及摘要》、《公司 2022 年度内部控制自我评价报
告》、《续聘苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构》
的议案，并提交董事会审议；
    3、2023 年 8 月 7 日，召开第三届董事会审计委员会第一次会议，会议审议
了《关于公司 2023 年半年度报告及摘要的议案》，并提交董事会审议。
    4、2023 年 10 月 16 日，召开第三届董事会审计委员会第二次会议，会议审
议了《公司 2023 年第三季度报告》，并提交董事会审议。


    三、审计委员会年度履行职责情况
    1、监督与评估外部审计机构
    报告期内，审计委员会与公司聘请的外部审计机构苏亚金诚会计师事务所
（特殊普通合伙）协商确定 2022 年度财务报告审计计划，讨论沟通审计中的重
大事项与处理方法，协调公司管理层、相关部门积极配合审计工作，督促会计师
事务所严格按照计划安排工作进度，确保审计工作顺利完成。
    公司审计委员会严格遵守中国证监会、北京证券交易所及公司有关规定，充
分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，
在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及
时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所
的监督职责。
    2、审阅公司财务报告
    报告期内，我们对公司《公司 2022 年度报告及摘要》、《公司 2023 年半年度
报告及摘要》、《公司 2023 年第三季度报告》进行了审议，对会计政策及估计变
更、涉及重要会计判断的事项等事项予以特别关注。我们认为公司财务报表依据
新企业会计准则的规定编制，财务报告的内容和格式符合中国证监会和北交所的
各项规定，财务报告真实、准确、完整，在所有重大方面公允反映了公司财务状
况、经营成果和现金流量，
    3、指导内部审计工作
    报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，同时督促公司内部审
计机构严格按照审计计划予以落实，更好地发挥内部审计监督的作用，并对内部
审计的有效运作提出了指导性意见。
    4、评估公司内部控制的有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规及相关制度、规定的要求逐步建
立和完善了公司的治理结构和治理制度。我们审阅了公司内部控制自我评价报告，
认为该报告能真实、准确的反映公司内部控制实际情况，内部控制体系建设及实
际运作符合有关上市公司治理规范的要求。公司应加强信息化手段，建立高效、
系统的流程管理体系，进一步完善内控制度，落实内控制度执行，强化内控监督
检查，切实保障公司和股东的合法权益。


    四、审计委员会年度履行职责情况
    报告期内，公司董事会审计委员会依据相关法律法规、规范性文件及内部制
度规定，恪尽职守、勤勉履职，积极了解公司经营状况，审议各项议案，有效促
进了公司的规范治理和稳健发展。
    2024 年度，审计委员会将继续本着对公司、全体股东负责的态度和谨慎、
勤勉、忠实的原则，遵循独立、客观、公正、公平的职业操守，加强学习，提升
专业水平和决策能力，充分发挥审计委员会的专业作用，督促公司内部审计部门
深化业务审计和风险控制，进一步完善公司内外部审计的沟通、监督和核查工作，
完善公司内部控制体系，提升公司规范助理水平，促进公司健康、稳定、可持续
发展。




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                                                     2024 年 4 月 10 日