证券代码：872392              证券简称：佳合科技      公告编号：2024-009


                     昆山佳合纸制品科技股份有限公司

关于《昆山佳合纸制品科技股份有限公司重大资产购买报告书（草案）

                （修订稿）》及其摘要修订说明的公告


   本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带法律责任。



    一、修订事项概述

    昆山佳合纸制品科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 11 月
21 日在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）披露了《昆山佳合纸
制品科技股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》（以下简称“重组报告书（草
案）”）及其摘要。

    公司于 2023 年 12 月 5 日收到北京证券交易所下发的《关于对昆山佳合纸制
品科技股份有限公司的重组问询函》（以下简称《问询函》），根据《问询函》的
要求，公司对重组报告书（草案）及其摘要进行了补充和修订，并于 2023 年 12
月 19 日披露了相关公告。

    鉴于本次交易涉及的标的公司财务数据已过有效期，公司聘请的中汇会计师
事务所（特殊普通合伙）以 2023 年 9 月 30 日为基准日，对标的资产进行了加期
审计，并出具了相关审计报告及备考审阅报告。根据相关法律法规的要求，公司
对重组报告书（草案）及其摘要进行了修订。

    二、本次修订的主要内容

    （一）《昆山佳合纸制品科技股份有限公司重大资产购买报告书（草案）（修
订稿）》及其摘要修订内容

序号                   章节                           修订情况
1    “释义”                                 修订了报告期、最近两年一期的释义

     “重大事项提示”之“四、 本次重组对
                                              根据加期审计、审阅数据修订了本次交
2    上市公司影响”之“（三）本次重组对上
                                              易对上市公司主要财务指标的影响
     市公司主要财务指标的影响”

     “重大事项提示”之“四、 本次重组对

     上市公司影响”之“五、 本次交易决策      补充越南相关政府主管部门对本次交易
3
     过程和批准情况”之“（一）本次交易已     的批准

     履行的决策及审批程序”

     “重大风险提示”之“一、与本次交易
                                              删除本次交易尚需取得越南相关政府主
4    相关的风险”之“（一）本次交易尚需履
                                              管部门对本次交易的批准的审批风险
     行的决策和审批风险”

     “第一节 本次交易基本情况”之“五、

     本次重组对上市公司的影响”之“（三） 根据加期审计、审阅数据修订了本次交
5
     本次重组对上市公司主要财务指标的影       易对上市公司主要财务指标的影响

     响”

     “第一节 本次交易基本情况”之“六、
                                              补充越南相关政府主管部门对本次交易
6    本次交易决策过程和批准情况”之“（一）
                                              的批准
     本次交易已履行的决策及审批程序”

     “第二节 上市公司基本情况”之“二、

     公司设立、上市及历次股本变动情况”       更新了截至 2023 年 12 月 29 日的上市公
7
     之“（三）上市后历次股权变动情况”之     司前十大股东情况

     “2、权益分派”

     “第二节 上市公司基本情况”之“七、
                                              更新了上市公司 2023 年 1-9 月的主要财
8    最近三年及一期主要财务数据及财务指
                                              务数据
     标”

     “第四节 标的公司基本情况”之“四、 根据加期审计数据修订了标的公司 2023

9    主要资产的权属状况、对外担保情况及       年 1-9 月的主要资产、主要负债、借款

     主要负债、或有负债情况”                 合同、抵押、质押情况

10   “第四节 标的公司基本情况”之“六、 根据加期审计数据更新了标的公司 2023
     主营业务发展情况”之“（五）主要销售   年 1-9 月的主营业务收入、主要产品收

     情况”                                 入、销量、单价情况、主要产品的产量

                                            和销量情况、前五大客户销售情况

     “第四节 标的公司基本情况”之“六、 根据加期审计数据更新了标的公司 2023

11   主营业务发展情况”之“（六）主要采购   年 1-9 月的主要原材料采购情况、主要

     情况”                                 能源采购情况、前五大供应商情况

     “第四节 标的公司基本情况”之“（十    更新了标的公司截至 2023 年 9 月 30 日
12
     二）员工情况”                         的员工情况

     “第四节 标的公司基本情况”之“七、
                                            根据加期审计数据更新了标的公司 2023
13   最近两年一期的主要财务数据及财务指
                                            年 1-9 月的主要财务数据
     标”

                                            根据加期审计、审阅数据更新了标的公

14   “第八节 管理层讨论与分析”            司、上市公司 2023 年 1-9 月的财务数据

                                            及分析

                                            根据加期审计、审阅数据更新了标的公
15   “第九节 财务会计信息”
                                            司财务报表、上市公司备考财务报表

                                            根据加期审计数据更新了标的公司 2023

     “第十节 同业竞争和关联交易”之“二、 年 1-9 月的关联交易情况，根据加期审
16
     关联交易”                             阅数据更新了上市公司本次交易前后的

                                            最近一期关联交易情况

     “第十一节 风险因素”之“一、与本次
                                            删除本次交易尚需取得越南相关政府主
17   交易相关的风险”之“（二）本次交易尚
                                            管部门对本次交易的批准的审批风险
     需履行的决策和审批风险”

     “第十二节 其他重大事项”之“二、上

     市公司负债结构是否合理，是否存在因     根据加期审计、审阅数据更新了上市公
18
     本次交易大量增加负债（包括或有负债） 司本次交易前后的负债情况

     的情况”

     “第十二节 其他重大事项”之“八、本    根据加期审计、审阅数据更新了上市公
19
     次重组对中小投资者权益保护的安排”     司本次交易前后最近一期的财务数据情
       之“（六）本次交易摊薄即期回报的情况” 况

       之“1、本次交易摊薄上市公司每股收益

       的情况”


    上述 1-6 项亦涉及重组报告书（草案）摘要的修改。除上述更新和修订外，
重组报告书（草案）及其摘要其他内容保持不变，具体内容详见公司于同日在北
京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）披露的《昆山佳合纸制品科技股
份有限公司重大资产购买报告书（草案）（修订稿）》及其摘要。

    特此公告。




                                              昆山佳合纸制品科技股份有限公司
                                                                      董事会
                                                             2024 年 2 月 2 日