上海市北高新股份有限公司
                 股东分红回报规划（2024-2026）


    为进一步规范和完善上海市北高新股份有限公司(以下简称“公司”)的利润
分配政策，建立科学、持续、稳定的股东回报机制，增强利润分配决策的透明度
和可操作性，维护中小股东的合法权益，根据中国证券监督管理委员会《关于进
一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上
市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的相关规定，结合公司的实际情
况，公司董事会特制定了《上海市北高新股份有限公司股东分红回报规划（2024-
2026）》，具体内容如下：


    一、股东回报规划制定考虑的因素
    公司制定本规划，着眼于战略目标及未来可持续发展，结合公司实际情况，
在综合考虑公司盈利能力、经营发展规划、股东回报、社会资金成本、外部融资
环境等因素后，对公司利润分配做出明确制度性安排，以保持利润分配政策的连
续性和稳定性。


    二、股东分红回报规划制定原则
    本规划的制定应符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定。在
充分考虑和听取广大投资者（尤其是中小股东）、独立董事和监事的意见的基础
上，确定合理的利润分配方案，既重视对投资者的合理投资回报又兼顾公司的可
持续发展。


    三、股东分红回报规划具体内容
    （一）公司未来三年（2024-2026）的利润分配政策
    1、利润分配方式公司可以采用现金、股票以及现金与股票相结合或法律、
法规允许的其他方式分配股利。相对于股票股利，公司优先采用现金分红的利润
分配方式。
    2、现金分红的具体条件、比例和期间间隔
    除未来十二个月内计划进行重大投资或重大现金支出等特殊情况外，公司在
当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利。公司最近三
年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均归属于上市公司股东
净利润的 30%。在符合现金分红条件情况下，公司原则上每年进行一次现金分红，
经公司董事会提议，股东大会批准，也可以进行中期现金分红。
    公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平、债务偿还能力、以及是否有重大资金支出安排和投资者回报等因素，区分下
列情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
    （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
    （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
    （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前款第三项规定处理。
    现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利
之和。
    3、发放股票股利的具体条件公司根据年度盈利情况及现金流状况，在保证
当年现金分红和公司股本规模合理的前提下，可以采取股票方式分配股利。
    （二）利润分配的决策程序和机制
    公司董事会根据法律、法规和相关规范性文件及《公司章程》的规定，结合
公司盈利情况、资金需求、股东回报规划、股东（特别是中小股东）的意见，认
真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序
要求等事宜，拟定利润分配预案，经董事会审议通过后提交股东大会审议批准。
    独立董事认为利润分配具体方案可能损害公司或者中小股东权益的，有权发
表独立意见。董事会对独立董事的意见未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会
决议中记载独立董事的意见及未采纳的具体理由并披露。
    股东大会对利润分配具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特
别是中小股东进行沟通和交流、切实保障社会公众股东参与股东大会的权利，充
分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
    公司当年盈利，董事会未提出以现金方式进行利润分配预案的，应说明原因；
董事会审议通过后提交股东大会通过现场和网络投票的方式审议，并由董事会向
股东大会作出说明。
    公司召开年度股东大会审议年度利润分配方案时，可审议批准下一年中期现
金分红的条件、比例上限、金额上限等。年度股东大会审议的下一年中期分红上
限不应超过相应期间归属于公司股东的净利润。董事会根据股东大会决议在符合
利润分配的条件下制定具体的中期分红方案。
    （三）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制
    公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而确需调整利润分配
政策的，应以股东权益保护为出发点，详细论证和说明原因，调整后的利润分配
政策不得违反中国证监会和上海证券交易所及《公司章程》的有关规定；有关调
整利润分配政策的议案由董事会拟定，经董事会审议通过后提交股东大会审议；
监事会应当对董事会拟定的调整利润分配政策议案进行审议，并经监事会全体监
事过半数以上表决通过；股东大会审议调整利润分配政策议案时，应充分听取社
会公众股东意见，除设置现场会议投票外，还应当向股东提供网络投票系统予以
支持，并需经出席股东大会的股东所持有效表决权的三分之二以上通过。
    （四）利润分配政策的实施公司股东大会对利润分配方案作出决议后，或公
司董事会根据年度股东大会审议通过的下一年中期分红条件和上限制定具体方
案后，须在 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。


    四、股东分红回报规划的决策机制
    公司股东回报规划由董事会结合公司的盈利情况、经营发展规划、股东回报、
社会资金成本以及外部融资环境等因素，并依据《公司章程》的规定，向股东大
会提出。股东大会在审议股东回报规划方案时，应当通过多种渠道主动与股东特
别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并由出席股东
大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
    五、股东分红回报规划的调整周期及决策机制
    （一）本规划的调整
    公司应以三年为一个周期，重新审阅公司未来三年的股东回报规划。公司应
当在总结三年以来公司股东回报规划的执行情况的基础上，充分考虑本规划第一
条所列各项因素，以及股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见，确定
是否需对公司利润分配政策及未来三年的股东回报规划予以调整。
    因公司外部经营环境发生重大变化，或现行的具体股东回报规划影响公司的
可持续经营，确有必要对股东回报规划进行调整的，公司可以根据本规划第二条
确定的基本原则，重新制定未来三年的股东回报规划。
    （二）本规划调整的决策机制
    公司对股东回报规划的调整应由董事会向股东大会提出，并按照本规则第四
条的规定履行相应的程序。


    六、其他
    本规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日起实施。本规
划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。




                                       上海市北高新股份有限公司董事会
                                               二〇二四年四月