上海凌云实业发展股份有限公司
              董事会审计委员会 2023 年度履职报告


    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海
证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等相关法律法规，以及上海
凌云实业发展股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》、《董事会专
门委员会工作细则》和《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，公司董事
会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现就 2023 年度履职情况报
告如下：


    一、审计委员会基本情况
    公司第八届董事会审计委员会成员构成情况：王艳女士（会计专业独立董
事，审计委员会召集人）、王绍斌先生（独立董事、委员）和陈新华女士（委
员）。2023 年 5 月换届后，公司第九届董事会审计委员会成员构成情况：王艳
女士（会计专业独立董事，审计委员会的召集人）、王绍斌先生（独立董事、
委员）和胡立民先生（委员、非公司高级管理人员）。审计委员会的人员结构
符合相关法律法规的规定。


    二、审计委员会 2023 年度会议召开情况
    报告期内，公司两届董事会审计委员会共计召开了六次会议，全体委员均
出席了会议。审计委员会分别对公司定期报告、年度审计及内部控制审计计划
及报告、续聘会计师事务所、确定审计费用等事项进行了审议，为董事会决策
提供了专业意见。具体如下：
召开日期      会议名称                          议题/沟通事项
2023 年 1   第八届董事会     1．听取公司经营层对 2022 年度经营情况和重大事项进展
 月 30 日   2023 年第一次    情况的汇报；2.审阅公司编制的 2022 年度财务会计报表，
            审计委员会会议   同意将其提交给立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行
                             审计。3.审议会计师事务所《审计计划》，同意审计师事
                             务所进场开展审计工作。
2023 年 4   第八届董事会     1.审阅《审计总结》和《与治理层的沟通函》2.审议通过
 月6日      2023 年第二次    《公司 2022 年度审计报告》，同意报董事会审议；4.审阅
            审计委员会会议   审计机构的《关键审计事项》，同意审计机构意见。
2023 年 4   第八届董事会     审议通过 1.《公司 2022 年度财务决算报告》；2.《公司
 月6日       2023 年第三次    2022 年年度报告及摘要》；3.《公司 2022 年度内控评价
             审计委员会会议   报告》；4.《聘请立信会计师事务所担任公司 2023 年度审
                              计机构的议案》；5.《董事会审计委员会 2022 年度履职报
                              告》，同意将相关议案提交董事会审议。
2023 年 4    第八届董事会     审议通过《公司 2023 年第一季度报告》。
 月 26 日    2023 年第四次
             审计委员会会议
2023 年 8    第九届董事会     审议通过《公司 2023 年半年度报告及摘要》。
 月7日       2023 年第一次
             审计委员会会议
2023 年 10   第九届董事会     审议通过《公司 2023 年第三季度报告》。
 月 27 日    2023 年第二次
             审计委员会会议



    三、审计委员会 2023 年度主要工作情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，我们对公司外部审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）
的独立性和专业性进行了评估，认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）在
审计服务过程中，遵循了独立、客观、公正的执业准则；审计人员业务水平和
职业素养较高，能顺利完成各项审计任务；出具的报告客观公正、真实准确地
反映了公司实际情况。
    鉴于此，公司启动了 2023 年度审计机构选聘工作，经审计委员会讨论，决
定向公司董事会建议聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度
财务及内控审计机构。
    （二）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会审阅了公司的内部审计工作计划，督促公司内部审
计机构严格按照审计计划执行审计，并对内部审计出现的问题提出了指导意
见，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
    （三）审阅公司财务报告并发表意见
    报告期内，审计委员会成员认真审阅了公司的财务报告，对公司的四份定
期财务报告均予以认真审阅，认为公司财务报告是真实、完整和准确的。
    （四）督促公司内部控制建设工作
    2023 年，我们充分发挥董事会审计委员会的作用，积极推动公司内部控制
体系建设，报告期内未发现公司存在内部控制方面的重大缺陷。公司按照《公
司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要
求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行各
项法律法规，持续完善股东大会、董事会、监事会、经营层的规范运作，切实
保障了公司和股东的合法权益。我们认为公司的内部控制制度基本健全并得到
了有效执行，公司的经营、管理状况和财务状况健康、稳定。
   （五）协调管理层、内部相关部门与外部审计机构的沟通
   报告期内，审计委员会积极做好公司管理层、内部审计部门及相关部门与
外部审计机构的沟通协调工作，确保各方进行及时有效的联系沟通，保障各项
审计工作圆满地完成。
   （六）对公司关联交易事项的审核
   报告期内公司没有发生关联交易的情况。


   四、总体评价
   报告期内，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》、《公司董事会审计委员会工作细则》等规定要求，指
导公司内部审计工作并对公司建立健全内部控制体系提供支持，对外部审计进
行监督和评估，并积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构
的沟通，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的职责。




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                                          董事会审计委员会
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